東方精工：財務(wù)負責人管理制度

1、廣東東方精工科技股份有限公司財務(wù)負責人管理制度二。一九年一月 TOC o 1-5 h z HYPERLINK l bookmark4 o Current Document 第一章總則1 HYPERLINK l bookmark7 o Current Document 第二章任職資格和條件1 HYPERLINK l bookmark21 o Current Document 第三章職責與權(quán)限2第四章考核與離任4第五章責任追究5第六章財務(wù)負責人權(quán)益保障 7第七章附則7廣東東方精工科技股份有限公司財務(wù)負責人管理制度第一章總則第一條 為規(guī)范廣東東方精工科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）財務(wù) 負責人行

2、為，提高公司財務(wù)工作質(zhì)量，加強公司財務(wù)監(jiān)督，健全公司內(nèi)部監(jiān)控機 制，保障公司規(guī)范運作和健康發(fā)展，根據(jù)中華人民共和國公司法（以下簡稱 “公司法”）中華人民共和國會計法（以下簡稱“會計法”）、中華人民共和國證券法（以下簡稱“證券法，）深圳證券交易所股 票上市規(guī)則及廣東東方精工科技股份有限公司章程等有關(guān)規(guī)定，特制定本 制度。第二條 財務(wù)負責人是對公司財務(wù)、會計活動進行管理和監(jiān)督的高級管理人 員，會計機構(gòu)負責人是依法對公司經(jīng)營活動進行會計核算和監(jiān)督的負責人。第三條 財務(wù)負責人定期參加公司經(jīng)營管理會議，對公司所有財務(wù)數(shù)據(jù)信息、 財務(wù)報告的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性負責；向總經(jīng)理、 董事會及董

3、事會審計委員會報告工作，接受監(jiān)事會的監(jiān)督。第四條財務(wù)負責人及會計機構(gòu)負責人必須嚴格遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)和 制度的規(guī)定，認真履行職責，切實維護公司及全體股東的利益。第二章任職資格和條件第五條 公司設(shè)財務(wù)負責人一人，由總經(jīng)理提名經(jīng)董事會決定聘任或解聘， 任期與公司其他高級管理人員一致，可連聘連任。第六條財務(wù)負責人和會計機構(gòu)負責人不得在公司控股股東及其關(guān)聯(lián)方中擔 任除董事、監(jiān)事外的其他職務(wù)，不得在控股股東及其關(guān)聯(lián)方領(lǐng)薪；與公司控股 股東、實際控制人和公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員存在親屬關(guān)系的人員不得 擔任公司財務(wù)負責人和會計機構(gòu)負責人。第七條財務(wù)負責人任職資格和條件如下：（-）具有高度的敬業(yè)精神

4、，有良好的職業(yè)道德和職業(yè)操守，堅持原則， 遵紀守法，具有高度的責任心和較強的領(lǐng)導組織能力；（二）從事財務(wù)、會計、審計等管理工作5年以上，具有良好的職業(yè)操守 和工作業(yè)績；（三）具有較強的經(jīng)濟分析、財務(wù)分析、財務(wù)計劃和管理、外匯管理和資 本運營能力，熟練掌握企業(yè)會計準則、稅務(wù)法律法規(guī)、上市公司法律法規(guī)及其他 相關(guān)法規(guī)制度；（四）具備較強的業(yè)務(wù)敏感性和良好的判斷決策能力、較強的溝通能力和 文字表達能力。第八條會計機構(gòu)負責人任職資格和條件如下：（一）具有高度的敬業(yè)精神，有良好的職業(yè)道德和職業(yè)操守，堅持原則，遵紀 守法，具有較強的責任心、和較強的領(lǐng)導組織能力；（二）熟悉企業(yè)會計準則、稅務(wù)法律法規(guī)、海關(guān)關(guān)

5、務(wù)法規(guī)、銀行辦事流程及 其他相關(guān)法規(guī)制度；（三）具備較強的溝通能力和文字表達能力，具備較強的財務(wù)分析能力，精 通會計核算并能統(tǒng)籌全局核算工作。第九條凡有下列情形的，不得擔任財務(wù)負責人及會計機構(gòu)負責人：（一）無民事行為能力或者限制民事行為能力；（二）曾違反法律、法規(guī)和財經(jīng)制度，有弄虛作假、貪污受賄等違法違紀行為；（三）個人負有數(shù)額較大的到期未清償債務(wù)；（四）被中國證監(jiān)會確定為市場禁入者，并且禁入尚未解除；（五）按照有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定不宜擔任財務(wù)負責人或會計機構(gòu)負責人。第三章職責與權(quán)限第十條財務(wù)負責人的主要職責和權(quán)限：（一）主要職責如下：1、負責定期或不定期向總經(jīng)理、董事會報告工作，提出財務(wù)運作、財

6、務(wù)管理等 方面的分析和建議；2、負責參與公司經(jīng)營計劃制定、資產(chǎn)購置、對外投資、企業(yè)并購、重大經(jīng) 濟合同簽訂等重大事項的研究、審議，協(xié)助管理層做出決策并負責財務(wù)保障工作；3、負責建立健全和完善公司及子公司財務(wù)管理制度及會計監(jiān)控機制，監(jiān)督、檢查公司及子公司財務(wù)運作和資金收支情況，并對公司財務(wù)活動的合法性進行監(jiān)督；4、負責審核公司財務(wù)報告，對財務(wù)報告的真實性、準確性、及時性、完整性 負責，配合監(jiān)管部門、中介機構(gòu)對公司財務(wù)報表的審計及其他審計鑒證工作；5、負責公司財務(wù)工作的合法性、真實性和有效性，及時發(fā)現(xiàn)和制止可能造成公司重大損失的經(jīng)營行為，制訂相應(yīng)的防范制度、流程并推動執(zhí)行；6、負責對公司會計機構(gòu)的

7、設(shè)置、會計人員的配備、會計專業(yè)職務(wù)的設(shè)置和聘 任提出方案；7、負責擬訂和執(zhí)行預算、財務(wù)收支計劃、信貸計劃、擬訂資金籌措和使用 方 案；對股東大會、董事會批準的公司重大經(jīng)營計劃、方案的執(zhí)行情況進行財務(wù) 監(jiān)督， 定期向董事會報告經(jīng)濟情況和財務(wù)狀況；8、負責擬定公司資產(chǎn)核銷、壞帳處理和年度財務(wù)預決算；負責監(jiān)督子公司建 立全面預算制度，對年度預算的執(zhí)行情況進行監(jiān)督和檢查；9、負責與金融機構(gòu)、財稅機關(guān)、上級管理部門、會計師事務(wù)所等報告和溝通。（二）主要權(quán)限如下：1、財務(wù)決策參與權(quán)：參與公司對外投資、營銷策略、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)重組、 工程項目建設(shè)、籌資融資、抵押擔保、資金調(diào)度、利潤分配、預算、重大經(jīng)濟合 同簽訂、業(yè)務(wù)流程再造等涉及財務(wù)收支的重要經(jīng)濟事項的決策和執(zhí)行，從其合法 性、真實性、效益性等方面進行審查，協(xié)助管理層做好決策分析；2、財務(wù)機構(gòu)建立及人員管理權(quán)：根據(jù)會計法規(guī)及公司實際需要，落實公司 會計機構(gòu)設(shè)置及人員配備；3、財務(wù)收支審核權(quán)