某科技發(fā)展公司全套財(cái)務(wù)管理制度

1、.：.；財(cái)務(wù)部管理制度第一節(jié) 財(cái)富清查制度及實(shí)施細(xì)那么一公司必需實(shí)行定期清點(diǎn)制度。二現(xiàn)金清點(diǎn)每月兩次，由會(huì)計(jì)和出納同時(shí)進(jìn)展。1定期清點(diǎn)：每月第二個(gè)星期五下午，特殊情況延后一天。2抽盤：由部門經(jīng)理定時(shí)間。三固資產(chǎn)清點(diǎn)任務(wù)不得由各資產(chǎn)的管理人員單獨(dú)清點(diǎn)，必需匯同財(cái)務(wù)部結(jié)合進(jìn)展。每年清點(diǎn)一次，由會(huì)計(jì)和辦公人事部協(xié)作，并要做好清點(diǎn)記錄。四應(yīng)收、應(yīng)付帳款的清點(diǎn)由財(cái)務(wù)部匯同業(yè)務(wù)員一同進(jìn)展1會(huì)計(jì)擔(dān)任財(cái)務(wù)帳與系統(tǒng)帳每月核對(duì)一次，每年與客戶或供應(yīng)商的財(cái)務(wù)帳核對(duì)一次。并協(xié)助其他部門查詢對(duì)帳所需的財(cái)務(wù)憑據(jù)。2財(cái)務(wù)部經(jīng)理?yè)?dān)任監(jiān)管業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)帳每月核對(duì)一次，并協(xié)助業(yè)務(wù)部疑問(wèn)帳務(wù)的對(duì)帳任務(wù)，每月15日前完成對(duì)帳任務(wù)。3由財(cái)

2、務(wù)部經(jīng)理?yè)?dān)任對(duì)帳資料保管任務(wù)五庫(kù)存商品的清點(diǎn)1抽盤：即每月抽查清點(diǎn)一次，抽查種類不少于50-30個(gè)常用種類。 每月底最后一天下午進(jìn)展清點(diǎn)。2清盤：每年全面清查一次。12月最后一天為清點(diǎn)日。3庫(kù)存商品的清點(diǎn)任務(wù)由倉(cāng)庫(kù)、及財(cái)務(wù)部結(jié)合進(jìn)展。六清點(diǎn)后的任務(wù)1清點(diǎn)任務(wù)終了后據(jù)實(shí)填寫清點(diǎn)表，盤盈、盤虧報(bào)告單。2及時(shí)分析誤差緣由，先由各資產(chǎn)歸口管理部門經(jīng)理簽字，最后報(bào)總經(jīng)理審批簽字，再交財(cái)務(wù)部調(diào)整帳目。3清點(diǎn)后期任務(wù)時(shí)間為一個(gè)星期。第二節(jié) 財(cái)務(wù)檔案管理制度及實(shí)施細(xì)那么會(huì)計(jì)檔案是指會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿和會(huì)計(jì)報(bào)表等會(huì)計(jì)核算專業(yè)資料，它是記錄和反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的重要史料和證據(jù)，必需加強(qiáng)檔案的管理任務(wù)，建立和健全檔案的立

3、卷、歸檔、保管、調(diào)閱和銷毀等管理制度。一會(huì)計(jì)擔(dān)任會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)報(bào)表的裝訂成冊(cè)，并擔(dān)任保管任務(wù)。二出納擔(dān)任保管未開具的空青絲票、支票懇求單。三辦稅員擔(dān)任裝訂和保管稅務(wù)資料及已核銷發(fā)票四會(huì)計(jì)檔案的調(diào)閱或復(fù)印經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理同意，并由各保管人擔(dān)任其他任何人不得隨意翻閱會(huì)計(jì)檔案。五會(huì)計(jì)檔案原那么上只為本公司效力，本公司以外機(jī)構(gòu)如需借用，需經(jīng)總經(jīng)理同意，但不得拆散銷毀清冊(cè)，報(bào)經(jīng)董事會(huì)同意后銷毀。六會(huì)計(jì)檔案保管期限：序號(hào)檔案稱號(hào)保管期限備注憑證會(huì)計(jì)1原始憑證、記證憑證及匯總憑證15年2銀行存款余額調(diào)理表 3年會(huì)計(jì)賬簿1日記賬15年2其中：銀行、現(xiàn)金日記帳25年3明細(xì)帳15年4總賬15年會(huì)計(jì)報(bào)表1固定資產(chǎn)明細(xì)帳

4、 廢清理后保管5年2月季會(huì)計(jì)報(bào)表 5年3年度會(huì)計(jì)報(bào)表 永久其他類1會(huì)計(jì)移交清冊(cè) 15年2會(huì)計(jì)檔案保管清冊(cè)25年3會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)25年第三節(jié) 支票實(shí)施細(xì)那么一支票由出納管理，領(lǐng)取支票需經(jīng)辦人員填寫支票領(lǐng)用單，并寫清用途，經(jīng)財(cái)務(wù)部審核，總經(jīng)理審批簽字，出納方可簽發(fā)。二建立支票登記薄，每張支票必需由總經(jīng)理簽署后，方能簽發(fā)。三簽發(fā)支票時(shí)，必需詳細(xì)填寫日期、用途、金額或限額，普通情況不得開空頭或遠(yuǎn)期支票。四為減少現(xiàn)金流量，本公司規(guī)定，凡支出1000元以上，盡量運(yùn)用轉(zhuǎn)帳支票。10000元以上，除差旅費(fèi)外，必需運(yùn)用轉(zhuǎn)帳支票。五支票一經(jīng)簽發(fā)要妥善保管，遺失立刻向財(cái)務(wù)部報(bào)告并向銀行掛失，假設(shè)呵斥經(jīng)濟(jì)損失，遺失

5、者自傲。六未經(jīng)主管和總經(jīng)理贊同，借用人不得改動(dòng)支票用途。七領(lǐng)取支票用于工程用途的，需按預(yù)算規(guī)定支出。八領(lǐng)取支票后，憑正式發(fā)票，經(jīng)財(cái)務(wù)部審核無(wú)誤后，出納方可辦理報(bào)銷手續(xù)。九支票報(bào)銷，須在開出支票后7個(gè)任務(wù)日內(nèi)報(bào)銷。照實(shí)踐支出超越限額，回來(lái)后應(yīng)重新補(bǔ)齊手續(xù)，報(bào)銷后的原始憑證應(yīng)加蓋“支票付訖戳記。領(lǐng)支票后，逾期無(wú)故不辦理報(bào)銷手續(xù)的，出納一概回絕簽發(fā)第二張支票。第四節(jié) 費(fèi)用報(bào)銷制度一報(bào)銷程序1辦公用品的報(bào)銷程序：報(bào)銷人按規(guī)定填寫費(fèi)用報(bào)銷單 辦公室主任簽字 財(cái)務(wù)部審核簽字 總經(jīng)理審批簽字 財(cái)務(wù)部報(bào)銷 2差旅費(fèi)的報(bào)銷程序：報(bào)銷人按規(guī)定填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單 部門經(jīng)理簽字 財(cái)務(wù)部審核簽字 總經(jīng)理審批簽字 財(cái)務(wù)部報(bào)

6、銷3業(yè)務(wù)款待費(fèi)報(bào)銷程序：報(bào)銷人按規(guī)定填寫費(fèi)用報(bào)銷單 部門經(jīng)理簽字 財(cái)務(wù)部審核簽字 總經(jīng)理審批簽字 財(cái)務(wù)部報(bào)銷4銀行劃帳的報(bào)銷程序：辦公室按規(guī)定填寫費(fèi)用報(bào)銷單 財(cái)務(wù)部審核簽字 總經(jīng)理審批簽字 財(cái)務(wù)部報(bào)銷5購(gòu)買固定資產(chǎn)的報(bào)銷程序：懇求購(gòu)買人填寫報(bào)銷單，并附上董事會(huì)贊同購(gòu)買該固定資產(chǎn)的決議書 辦公室主任簽字 財(cái)務(wù)部審核簽字 總經(jīng)理審批簽字 財(cái)務(wù)部報(bào)銷6汽車費(fèi)用的報(bào)銷程序：報(bào)銷人按規(guī)定填寫費(fèi)用報(bào)銷單 辦公室主任簽字 財(cái)務(wù)部審核簽字 總經(jīng)理審批簽字 財(cái)務(wù)部報(bào)銷 7運(yùn)費(fèi)、搬運(yùn)費(fèi)的報(bào)銷程序：報(bào)銷人按規(guī)定填寫費(fèi)用報(bào)銷單倉(cāng)庫(kù)部經(jīng)理簽字 財(cái)務(wù)部審核簽字 總經(jīng)理審批簽字 財(cái)務(wù)部報(bào)銷 二報(bào)銷規(guī)定1票據(jù)審核時(shí)間規(guī)定：1

7、歸口部門1個(gè)任務(wù)日2財(cái)務(wù)部審核票據(jù)：2個(gè)任務(wù)日3總經(jīng)理審批：1個(gè)任務(wù)日每周三2票據(jù)的要求：必需是由稅務(wù)局一致印制的蓋有單位財(cái)務(wù)印章或發(fā)票公用章的發(fā)票，行政事業(yè)單位為財(cái)政局一致印制的收款收據(jù)。假票、白條一概不予報(bào)銷。3票據(jù)的粘貼和報(bào)銷單的填寫報(bào)銷單據(jù)必需由本人粘貼和填寫，票據(jù)粘貼要整齊，不能用訂書機(jī)，不能超出報(bào)銷單的范圍。報(bào)銷單填寫字跡必需明晰，金額不得涂改。否那么，財(cái)務(wù)有權(quán)不予報(bào)銷。4報(bào)銷時(shí)間的規(guī)定1財(cái)務(wù)部報(bào)銷時(shí)間為每周四報(bào)銷工程報(bào)銷部門或報(bào)銷人報(bào)銷單提交時(shí)間審批時(shí)間實(shí)施報(bào)銷時(shí)間省內(nèi)差旅費(fèi)、交通費(fèi)、款待費(fèi)、公司一切人員每月25前每月25-28日每月28號(hào)后周四運(yùn)費(fèi)、搬運(yùn)費(fèi)倉(cāng)庫(kù)部人員每月25日前

8、提交每月25-28日每月28號(hào)后周四日常辦公費(fèi)用包括月結(jié)辦公用品費(fèi)、郵寄費(fèi)、綠化費(fèi)、飲水費(fèi)等辦公室人員每月10日前提交每月11-12日每月12號(hào)后周四公司日常清潔用品、款待費(fèi)及零散辦公費(fèi)及汽車油費(fèi)等辦公室人員每月25日前提交每月25-28日每月28號(hào)后周四每月報(bào)銷單最后提交日為每月的25號(hào)，過(guò)時(shí)將不予報(bào)銷。2廣東省外的長(zhǎng)途差旅費(fèi)應(yīng)在出差回來(lái)后7個(gè)任務(wù)日內(nèi)辦理報(bào)銷，如無(wú)特殊緣由不及時(shí)辦理報(bào)銷的，按超出一天扣10元處置。廣東省外的長(zhǎng)途差旅費(fèi)的報(bào)銷隨時(shí)可以辦理即不受報(bào)銷時(shí)間規(guī)定的限制。三外埠出差報(bào)銷指公司員工出差外埠，不能當(dāng)天趕回深圳公司員工因公出差，須預(yù)先填寫，由本部門經(jīng)理簽署意見報(bào)總經(jīng)理同意，財(cái)

9、務(wù)憑經(jīng)審批的出差懇求表和借款單辦理借款;2. 員工差旅報(bào)銷，應(yīng)在出差回來(lái)后三天內(nèi)填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單，由部門經(jīng)理簽名，經(jīng)財(cái)務(wù)部擔(dān)任人審核，報(bào)總經(jīng)理審批后報(bào)銷。3. 住宿費(fèi)在規(guī)范內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，交通費(fèi)填寫，經(jīng)同意實(shí)報(bào)實(shí)銷。出差補(bǔ)助包括餐費(fèi)、通訊費(fèi)及市內(nèi)公共汽車交通費(fèi)。其規(guī)范見下表：外埠出差住宿費(fèi)及補(bǔ)助規(guī)范單位：元/人天員工住宿補(bǔ)助交通工具等級(jí)副總以上級(jí)別400元以內(nèi)60元飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙部門經(jīng)理300元以內(nèi)50元火車硬臥/飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙普通員工200元以內(nèi)40元火車硬臥/飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙備注：如遇特殊情況超規(guī)范執(zhí)行，需報(bào)總經(jīng)理同意。4. 出差香港期間:差旅費(fèi)HK$200/天,超額部份,由個(gè)人承當(dāng)。第五節(jié) 發(fā)票管理制度及

10、實(shí)施細(xì)那么一公司銷售產(chǎn)品，提供勞務(wù)或從事其他運(yùn)營(yíng)活動(dòng)，對(duì)外發(fā)生運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)收取款項(xiàng)，向付款方開具發(fā)票。二公司在從事消費(fèi)、運(yùn)營(yíng)活動(dòng)中購(gòu)買商品，接受效力或其他運(yùn)營(yíng)活動(dòng)，而支付款項(xiàng)，應(yīng)向收款方獲得發(fā)票。三獲得的發(fā)票應(yīng)是稅務(wù)局一致印制的蓋有單位財(cái)務(wù)印章或發(fā)票公用章的發(fā)票，行政事業(yè)單位為財(cái)政局一致印制的收款收據(jù)。獲得的發(fā)票或開具的發(fā)票上的單位稱號(hào)必需與我公司發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的單位稱號(hào)相符。四不符合規(guī)定的發(fā)票不得作為財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證，出納有權(quán)拒收。不符合規(guī)定的發(fā)票是指發(fā)票未經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)監(jiān)制或填寫工程不齊全，內(nèi)容不真實(shí)，字跡不清楚，沒(méi)有加蓋財(cái)務(wù)章或發(fā)票公用章，偽造、作廢以及其他不符合稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定得發(fā)票。五發(fā)票由辦稅員擔(dān)任

11、購(gòu)買，由出納擔(dān)任保管及開具，不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、代開發(fā)票，不得拆本運(yùn)用發(fā)票，不得自行擴(kuò)展專業(yè)發(fā)票運(yùn)用范圍。六由相關(guān)人員憑發(fā)票懇求單向財(cái)務(wù)部懇求開票，懇求單后必需附上有效貨物出庫(kù)單，普通情況，同一張出庫(kù)單不能分兩次運(yùn)用。假設(shè)有特殊開票要求的，請(qǐng)?jiān)陂_票懇求單上注明。七開具發(fā)票時(shí)，應(yīng)按號(hào)碼順序填開，填寫工程齊全，內(nèi)容真實(shí)，字跡清楚，全部聯(lián)次一次復(fù)寫，并在發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)加蓋單位財(cái)務(wù)章或發(fā)票公用章。開具的發(fā)票存根聯(lián)和發(fā)票懇求單該當(dāng)保管五年，不得擅自銷毀。九公司內(nèi)部之間經(jīng)濟(jì)往來(lái)，假設(shè)是獨(dú)立法人，應(yīng)開具資金往來(lái)發(fā)票，非獨(dú)立法人可以運(yùn)用內(nèi)部收據(jù)。領(lǐng)取發(fā)票時(shí)，必需在發(fā)票懇求單上簽名收訖；郵寄發(fā)票必需用掛號(hào)信或EMS

12、。第六節(jié) 收支款管理規(guī)定一收貨款1業(yè)務(wù)員外出收貨款普通不收現(xiàn)金，特殊情況除外，但金額必需低于5000元的。2業(yè)務(wù)員收貨款現(xiàn)金、支票或匯票等時(shí)，應(yīng)該當(dāng)場(chǎng)檢驗(yàn)現(xiàn)金的真?zhèn)?；支票、匯票大小寫金額能否正確；單位稱號(hào)、日期能否有錯(cuò)；印鑒章能否明晰。假設(shè)有錯(cuò)應(yīng)及時(shí)改換。3業(yè)務(wù)員收到貨款后，當(dāng)天必需交給財(cái)務(wù)，特殊情況除外。二付款 1支付貨款1.1 由采購(gòu)助理根據(jù)各供應(yīng)商結(jié)算方式，做付款懇求1.2 付款懇求單后必需附上相關(guān)有效的貨物入庫(kù)單，付款懇求單上必需寫明付款單位的全稱及帳號(hào)與發(fā)票相符。1.3 付款懇求單由財(cái)務(wù)部出納審核金額與后附單據(jù)金額能否一致；會(huì)計(jì)核對(duì)能否與財(cái)務(wù)帳一致，有無(wú)發(fā)票；財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核能否符合付

13、款條件，有無(wú)違反財(cái)務(wù)制度。1.4 最后交總經(jīng)理審批簽字后，由財(cái)務(wù)部簽發(fā)支票。2其他付款2.1 在2000元以下的款項(xiàng)用現(xiàn)金支付，超越2000元的一概用支票支付；公司員工費(fèi)用報(bào)銷全部用現(xiàn)金支付。2.2 付款懇求人填寫懇求單，并在懇求單上寫明付款緣由，并附上相關(guān)的發(fā)票及資料，歸口部門經(jīng)理審核簽字，交財(cái)務(wù)部門審核，總經(jīng)理審批簽字。2.3 最后由懇求人憑審批后的懇求單到財(cái)務(wù)部出納處領(lǐng)款。3支付借款3.1 借款分現(xiàn)金借款和支票借款3.1.1其中 現(xiàn)金：主要用于差旅費(fèi)及備用金的借用3.1.2支票：借支金額超越3000元的普通用支票。3.2 借款懇求：借款人填寫懇求單，詳細(xì)闡明用途、金額等假設(shè)是出差借款，應(yīng)

14、附上曾經(jīng)同意的出差懇求單；假設(shè)是采購(gòu)借款，應(yīng)附上經(jīng)同意的采購(gòu)懇求單，由財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)簽署審核意見后，交公司指點(diǎn)審批，其中：金額低于或等于2000元的，由公司副總經(jīng)理簽字同意；超越2000元的，必需由總經(jīng)理簽字同意。3.3 還款時(shí)間除差旅費(fèi)借款外其他借款可以在當(dāng)月內(nèi)辦理還款或報(bào)銷手續(xù)，如不及時(shí)辦理的，將從工資中扣除借款。一部門組織架構(gòu)圖財(cái)務(wù)經(jīng)理會(huì) 計(jì)出 納助 理二部門職責(zé)一銀行結(jié)算業(yè)務(wù)、融資任務(wù)1. 做好現(xiàn)金、銀行的記錄、結(jié)算、保管任務(wù)2. 根據(jù)公司運(yùn)營(yíng)資金的運(yùn)作特點(diǎn)，配合公司管理層進(jìn)一步合理的運(yùn)用資金、籌集資金，以較少的資金產(chǎn)生最大的經(jīng)濟(jì)效益。二核算和監(jiān)視職能1. 及時(shí)處置公司日常帳務(wù)的核算任務(wù)2

15、. 做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表，做到及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確3. 做好公司各項(xiàng)費(fèi)用、支出的預(yù)算任務(wù)4. 監(jiān)視公司各部門的費(fèi)用、開支有無(wú)違反公司制度的規(guī)定5. 會(huì)同其他部門共同做好公司財(cái)富的管理、清查任務(wù) 三財(cái)務(wù)制度的制定和管理1. 制定和完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度2. 嚴(yán)厲的執(zhí)行和監(jiān)視各項(xiàng)制度的實(shí)施四為公司管理層進(jìn)展運(yùn)營(yíng)預(yù)算、決策和分析提供有關(guān)的數(shù)據(jù)和根據(jù)1. 及時(shí)提供各類財(cái)務(wù)報(bào)表2. 根據(jù)各部門提供的有關(guān)資料作出簡(jiǎn)單的分析五對(duì)外稅務(wù)任務(wù)1. 按照國(guó)家政策，及時(shí)、合理的申報(bào)和交納稅金2. 協(xié)助稅務(wù)機(jī)關(guān)做好日常的稅務(wù)稽查任務(wù)六核對(duì)分公司財(cái)務(wù)三各崗位任務(wù)職責(zé)一財(cái)務(wù)經(jīng)理任務(wù)職責(zé)1遵守公司的根本守那么。2. 審核已制造的會(huì)計(jì)憑證

16、，確認(rèn)會(huì)計(jì)處置的正確性。3. 制定和完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度。4保證會(huì)計(jì)任務(wù)質(zhì)量、監(jiān)管會(huì)計(jì)任務(wù)的正常進(jìn)展。5協(xié)助公司管理層發(fā)掘內(nèi)部潛力、堵塞破綻、糾錯(cuò)防弊。6為公司管理層作好艱苦運(yùn)營(yíng)工程可行性分析提供必要的數(shù)據(jù)。7. 協(xié)調(diào)好本部門和其他部門的關(guān)系，擔(dān)任公司全體財(cái)務(wù)人員的管理做好財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)。8. 完成公司指點(diǎn)交辦的其他任務(wù)。二會(huì)計(jì)任務(wù)職責(zé)1遵守公司的根本守那么。2. 根據(jù)審核后的原始憑證編制記賬憑證、登記明細(xì)分類賬。3根據(jù)記賬憑證匯總、編制科目匯總表。4根據(jù)科目匯總表登記總賬。5每月底核對(duì)各明細(xì)帳與總賬金額以保證帳帳相符。6根據(jù)總賬和明細(xì)分類賬編制資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表。7計(jì)算合理地交納各種稅金以及購(gòu)

17、買發(fā)票。8及時(shí)、準(zhǔn)確地按稅務(wù)機(jī)關(guān)的要求報(bào)送企業(yè)的相關(guān)信息及資料。 9會(huì)計(jì)憑證、賬簿的整理、裝訂、保管。10完成上級(jí)指點(diǎn)交辦的其他任務(wù)。三出納任務(wù)職責(zé)1遵守公司的根本守那么2. 記錄、保管現(xiàn)金、票據(jù)、銀行存款等事項(xiàng)。3簽發(fā)支票、匯票、本票后交主管審核并加蓋印章；保管空白支票、本票、匯票等有關(guān)資金往來(lái)票證。4處置財(cái)務(wù)收支事項(xiàng)；備用金周轉(zhuǎn)的核對(duì)業(yè)務(wù)。5及時(shí)作好系統(tǒng)的收付款記錄，根據(jù)審核后的原始單據(jù)序時(shí)，逐筆登記現(xiàn)金、銀行日記帳。6按規(guī)定進(jìn)展日常報(bào)銷業(yè)務(wù)，對(duì)不合法的單據(jù)及單據(jù)不符合規(guī)定的粘貼、簽批可不予辦理或回絕報(bào)銷。7經(jīng)常核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金與銀行存款余額，作到日清、月結(jié)，帳帳、帳實(shí)相符。8按規(guī)定保管及開具

18、發(fā)票、收據(jù)。9擔(dān)任銀行承兌匯票貼現(xiàn)及貸款等業(yè)務(wù)的資料整理及傳送。10仔細(xì)完成上級(jí)指點(diǎn)交辦的其他任務(wù)。四助理任務(wù)職責(zé)1. 遵守公司的根本守那么。2. 協(xié)助會(huì)計(jì)做好信息管理系統(tǒng)的錄入及數(shù)據(jù)的初審。3. 協(xié)助會(huì)計(jì)做好防偽稅控增值稅票據(jù)的開具和稅控機(jī)的維護(hù)。4. 協(xié)助會(huì)計(jì)做好應(yīng)收應(yīng)付帳款的系統(tǒng)數(shù)據(jù)錄入和應(yīng)收款的沖銷核銷。5. 每周做一份客戶回款情況表,及時(shí)跟蹤應(yīng)收款的回款進(jìn)度.6. 香港買賣的出貨通知安排。7. 協(xié)助財(cái)務(wù)部做好其他任務(wù)。四各崗位任務(wù)流程一財(cái)務(wù)經(jīng)理任務(wù)流程1. 審核會(huì)計(jì)憑證經(jīng)手人獲得有效的發(fā)票,并按規(guī)定整齊粘貼好報(bào)銷單-部門擔(dān)任人審核簽字-財(cái)務(wù)部審核簽字-總經(jīng)理審批簽字2. 組織會(huì)計(jì)核算

19、整理原始憑證-審核有效的憑證-過(guò)帳-結(jié)帳-匯總-根據(jù)內(nèi)部管理需求,編制各種符合管理層要求的報(bào)表-對(duì)報(bào)表進(jìn)展財(cái)務(wù)分析二會(huì)計(jì)任務(wù)流程1. 編制記賬憑證、登記總賬、編制科目匯總表 根據(jù)出納已支付的付款憑證編制記帳憑證-錄入電算化系統(tǒng)-保管在電算化系統(tǒng)-過(guò)帳,結(jié)帳-月末匯總各科目明細(xì)-編制資產(chǎn)負(fù)債表,利潤(rùn)表2. 繳稅 1增值稅17%應(yīng)交增值稅=當(dāng)月銷項(xiàng)稅額-當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅額-上月留抵稅額當(dāng)月應(yīng)交增值稅余額:當(dāng)余額大于零,即銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)稅及上期留抵,即余額為當(dāng)期應(yīng)交增值稅:當(dāng)余額小于零,即銷項(xiàng)稅額小于進(jìn)稅稅額,那么本期不用交增值稅,余額可以在下期留抵.2城建稅,育附加稅當(dāng)期應(yīng)交城建稅=(本期交增值稅+本期消費(fèi)稅+本期營(yíng)業(yè)稅)*1%當(dāng)期教育費(fèi)附加=(本期交增值稅+本期消費(fèi)稅+本期營(yíng)業(yè)稅)*3%3所得稅 根據(jù)當(dāng)季(當(dāng)年)會(huì)計(jì)計(jì)