服務(wù)器處理器公司企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理手冊（參考）

1、泓域/服務(wù)器處理器公司企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理手冊服務(wù)器處理器公司企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理手冊xxx有限公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc111271481 一、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc111271481 h 4 HYPERLINK l _Toc111271482 二、 行業(yè)機(jī)遇 PAGEREF _Toc111271482 h 4 HYPERLINK l _Toc111271483 三、 必要性分析 PAGEREF _Toc111271483 h 7 HYPERLINK l _Toc111271484 四、 項(xiàng)目基本情況 PAGEREF _Toc11127148

2、4 h 7 HYPERLINK l _Toc111271485 五、 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)步驟 PAGEREF _Toc111271485 h 13 HYPERLINK l _Toc111271486 六、 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的功能需求分析 PAGEREF _Toc111271486 h 17 HYPERLINK l _Toc111271487 七、 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的構(gòu)建原則 PAGEREF _Toc111271487 h 19 HYPERLINK l _Toc111271488 八、 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的基本功能 PAGEREF _Toc111271488 h 24 HYPERLINK l _

3、Toc111271489 九、 成功實(shí)施的關(guān)鍵在于人 PAGEREF _Toc111271489 h 25 HYPERLINK l _Toc111271490 十、 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的應(yīng)用 PAGEREF _Toc111271490 h 27 HYPERLINK l _Toc111271491 十一、 風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系和企業(yè)目標(biāo)的關(guān)系 PAGEREF _Toc111271491 h 34 HYPERLINK l _Toc111271492 十二、 風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系標(biāo)準(zhǔn) PAGEREF _Toc111271492 h 35 HYPERLINK l _Toc111271493 十三、 風(fēng)險(xiǎn)管理及審

4、計(jì)部門的組織結(jié)構(gòu)及職責(zé)設(shè)計(jì) PAGEREF _Toc111271493 h 35 HYPERLINK l _Toc111271494 十四、 業(yè)務(wù)單位和相關(guān)職能部門的組織結(jié)構(gòu)及職責(zé)設(shè)計(jì) PAGEREF _Toc111271494 h 37 HYPERLINK l _Toc111271495 十五、 匯率風(fēng)險(xiǎn)概述 PAGEREF _Toc111271495 h 38 HYPERLINK l _Toc111271496 十六、 企業(yè)匯率風(fēng)險(xiǎn)管理的主要工具 PAGEREF _Toc111271496 h 43 HYPERLINK l _Toc111271497 十七、 利率風(fēng)險(xiǎn)識別 PAGEREF

5、_Toc111271497 h 46 HYPERLINK l _Toc111271498 十八、 利率風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量與資料收集 PAGEREF _Toc111271498 h 51 HYPERLINK l _Toc111271499 十九、 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析 PAGEREF _Toc111271499 h 54 HYPERLINK l _Toc111271500 二十、 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)對策 PAGEREF _Toc111271500 h 56 HYPERLINK l _Toc111271501 發(fā)展規(guī)劃 PAGEREF _Toc111271501 h 57 HYPERLINK l _Toc111271502

6、 （一）公司發(fā)展規(guī)劃 PAGEREF _Toc111271502 h 57 HYPERLINK l _Toc111271503 1、公司未來發(fā)展戰(zhàn)略 PAGEREF _Toc111271503 h 57 HYPERLINK l _Toc111271504 公司秉承“不斷超越、追求完美、誠信為本、創(chuàng)新為魂”的經(jīng)營理念，貫徹“安全、現(xiàn)代、可靠、穩(wěn)定”的核心價(jià)值觀，為客戶提供高性能、高品質(zhì)、高技術(shù)含量的產(chǎn)品和服務(wù)，致力于發(fā)展成為行業(yè)內(nèi)領(lǐng)先的供應(yīng)商。 PAGEREF _Toc111271504 h 57產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析（一）增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)動力和活力充分發(fā)揮投資的關(guān)鍵作用、消費(fèi)的基礎(chǔ)作用和出口的促進(jìn)作用，優(yōu)化勞動

7、力、資本、土地、技術(shù)、管理等要素配置，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)增長的均衡性、協(xié)同性和可持續(xù)性。（二）培育壯大新興產(chǎn)業(yè)把握產(chǎn)業(yè)發(fā)展新方向，落實(shí)中國制造2025，以集群化、信息化、智能化發(fā)展為路徑，加快發(fā)展以節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)為重點(diǎn)的先進(jìn)制造業(yè)，以信息服務(wù)業(yè)為重點(diǎn)的新興生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)，以文化休閑旅游業(yè)為重點(diǎn)的新興生活性服務(wù)業(yè)。（三）推動傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級推動區(qū)內(nèi)具有優(yōu)勢的裝備制造、材料工業(yè)、食品工業(yè)以及生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)、生活性服務(wù)業(yè)圍繞生產(chǎn)技術(shù)、商業(yè)模式、供求趨勢的變化，滿足新需求，采用新技術(shù)、新模式，實(shí)現(xiàn)優(yōu)化升級。（四）提升創(chuàng)新驅(qū)動能力加快推進(jìn)創(chuàng)新發(fā)展，以企業(yè)為創(chuàng)新主體，逐步完善政策、人才和市場環(huán)境，形成創(chuàng)新支撐經(jīng)濟(jì)發(fā)展的格

8、局。行業(yè)機(jī)遇1、集成電路產(chǎn)業(yè)迎來國產(chǎn)替代巨大機(jī)遇集成電路產(chǎn)業(yè)目前呈現(xiàn)專業(yè)分工深度細(xì)化、細(xì)分領(lǐng)域高度集中的特點(diǎn)。目前，中國擁有全球最大且增速最快的半導(dǎo)體消費(fèi)市場。2020年，中國半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值達(dá)8,848億元，比上年增長17.01%。巨大的下游市場配合積極的國家產(chǎn)業(yè)政策與活躍的社會資本，正在全方位、多角度地支持國內(nèi)半導(dǎo)體行業(yè)發(fā)展。隨著集成電路產(chǎn)業(yè)鏈相關(guān)技術(shù)的不斷突破，加之我國在物聯(lián)網(wǎng)、人工智能、新能源汽車等下游市場走在世界前列，有望在更多細(xì)分市場實(shí)現(xiàn)國產(chǎn)替代。2、穩(wěn)步增長的市場需求持續(xù)推動高端處理器發(fā)展集成電路產(chǎn)品的下游應(yīng)用領(lǐng)域十分廣泛，包括大型數(shù)據(jù)中心、消費(fèi)電子、汽車電子、工業(yè)控制、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、

9、移動通信等，下游廣闊的應(yīng)用領(lǐng)域穩(wěn)定支撐著集成電路設(shè)計(jì)行業(yè)的持續(xù)發(fā)展。隨著各類終端向便攜化、智能化、網(wǎng)絡(luò)化方向發(fā)展，以及人工智能、云計(jì)算、智能家居、可穿戴設(shè)備、物聯(lián)網(wǎng)等為代表的新興產(chǎn)業(yè)崛起，海量數(shù)據(jù)的處理運(yùn)算需求逐步提升，催生出大量對高端處理器的需求。同時(shí)，隨著5G網(wǎng)絡(luò)、數(shù)據(jù)中心等新型基礎(chǔ)設(shè)施的大力建設(shè)，擴(kuò)大了市場對于商業(yè)計(jì)算和大數(shù)據(jù)處理器的需求。下游市場需求的穩(wěn)步增長逐步成為推動集成電路產(chǎn)業(yè)發(fā)展的新動力，為集成電路設(shè)計(jì)企業(yè)帶來了新的發(fā)展機(jī)遇。3、新興科技產(chǎn)業(yè)的發(fā)展孕育新的市場機(jī)會隨著物聯(lián)網(wǎng)、5G通信、人工智能等新技術(shù)的不斷成熟，消費(fèi)電子、工業(yè)控制、汽車電子等集成電路主要下游制造行業(yè)的產(chǎn)業(yè)升級進(jìn)

10、程加快。下游市場的革新帶動了集成電路行業(yè)的規(guī)模增長。在物聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域，根據(jù)Gartner提供的數(shù)據(jù)，全球聯(lián)網(wǎng)設(shè)備從2014年的37.5億臺上升到2020年的250億臺，形成超過3,000億美元的市場規(guī)模，其中整體成本集中在MCU、通信芯片和傳感芯片三項(xiàng)，總共占比高達(dá)60%至70%。在汽車電子領(lǐng)域，相比于傳統(tǒng)汽車，以自動駕駛為代表的新一代汽車需要使用更多傳感器與集成電路設(shè)備，并包含多個(gè)CPU、GPGPU和人工智能專用處理器，單車半導(dǎo)體價(jià)值將達(dá)到傳統(tǒng)汽車的兩倍。新興科技產(chǎn)業(yè)將成為行業(yè)新的市場推動力，并且隨著國內(nèi)企業(yè)技術(shù)研發(fā)實(shí)力的不斷增強(qiáng)，國內(nèi)集成電路行業(yè)將會出現(xiàn)發(fā)展的新契機(jī)。4、集成電路國產(chǎn)化進(jìn)程加速

11、，安全可控趨勢日趨明顯信息產(chǎn)業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，同時(shí)支撐著傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)型升級。信息產(chǎn)業(yè)的持續(xù)發(fā)展，帶來了集成電路消費(fèi)需求的持續(xù)增長。根據(jù)海關(guān)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，集成電路已經(jīng)超過原油，成為我國第一大進(jìn)口商品，2020年的進(jìn)口額度已經(jīng)達(dá)到24,207億元，同比增長14.8%。對國外集成電路產(chǎn)品的高度依賴，極大影響了我國信息產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。高端處理器具有極高的技術(shù)門檻，是集成電路領(lǐng)域技術(shù)綜合性最強(qiáng)、地位最重要的產(chǎn)品。高端處理器是所有高端信息設(shè)備的“大腦”和“中樞”，是信息安全的基石，如無自主可控的高端處理器，從處理器層面看，所有用戶的安全設(shè)防基本無意義。如無法持續(xù)取得高端處理器，將會對我國整體產(chǎn)業(yè)安全

12、、經(jīng)濟(jì)安全帶來不可承受的影響。因此，研制和推廣安全可控的高端處理器對我國至關(guān)重要。必要性分析1、提升公司核心競爭力項(xiàng)目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，補(bǔ)充流動資金將提高公司應(yīng)對短期流動性壓力的能力，降低公司財(cái)務(wù)費(fèi)用水平，提升公司盈利能力，促進(jìn)公司的進(jìn)一步發(fā)展。同時(shí)資金補(bǔ)充流動資金將為公司未來成為國際領(lǐng)先的產(chǎn)業(yè)服務(wù)商發(fā)展戰(zhàn)略提供堅(jiān)實(shí)支持，提高公司核心競爭力。項(xiàng)目基本情況（一）項(xiàng)目承辦單位名稱xxx有限公司（二）項(xiàng)目聯(lián)系人馮xx（三）項(xiàng)目建設(shè)單位概況公司依據(jù)公司法等法律法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程的有關(guān)規(guī)定，制定并由股東大會審議通過了董事會議事規(guī)則，董事會議事規(guī)則對董事會的職權(quán)、召集

13、、提案、出席、議事、表決、決議及會議記錄等進(jìn)行了規(guī)范。 公司按照“布局合理、產(chǎn)業(yè)協(xié)同、資源節(jié)約、生態(tài)環(huán)?！钡脑瓌t，加強(qiáng)規(guī)劃引導(dǎo)，推動智慧集群建設(shè)，帶動形成一批產(chǎn)業(yè)集聚度高、創(chuàng)新能力強(qiáng)、信息化基礎(chǔ)好、引導(dǎo)帶動作用大的重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)集群。加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)集群對外合作交流，發(fā)揮產(chǎn)業(yè)集群在對外產(chǎn)能合作中的載體作用。通過建立企業(yè)跨區(qū)域交流合作機(jī)制，承擔(dān)社會責(zé)任，營造和諧發(fā)展環(huán)境。企業(yè)履行社會責(zé)任，既是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、環(huán)境、社會可持續(xù)發(fā)展的必由之路，也是實(shí)現(xiàn)企業(yè)自身可持續(xù)發(fā)展的必然選擇；既是順應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展趨勢的外在要求，也是提升企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力的內(nèi)在需求；既是企業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、實(shí)現(xiàn)科學(xué)發(fā)展的重要途徑，也是企業(yè)國際化發(fā)展的

14、戰(zhàn)略需要。遵循“奉獻(xiàn)能源、創(chuàng)造和諧”的企業(yè)宗旨，公司積極履行社會責(zé)任，依法經(jīng)營、誠實(shí)守信，節(jié)約資源、保護(hù)環(huán)境，以人為本、構(gòu)建和諧企業(yè)，回饋社會、實(shí)現(xiàn)價(jià)值共享，致力于實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、環(huán)境和社會三大責(zé)任的有機(jī)統(tǒng)一。公司把建立健全社會責(zé)任管理機(jī)制作為社會責(zé)任管理推進(jìn)工作的基礎(chǔ)，從制度建設(shè)、組織架構(gòu)和能力建設(shè)等方面著手，建立了一套較為完善的社會責(zé)任管理機(jī)制。公司滿懷信心，發(fā)揚(yáng)“正直、誠信、務(wù)實(shí)、創(chuàng)新”的企業(yè)精神和“追求卓越，回報(bào)社會” 的企業(yè)宗旨，以優(yōu)良的產(chǎn)品服務(wù)、可靠的質(zhì)量、一流的服務(wù)為客戶提供更多更好的優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品及服務(wù)。（四）項(xiàng)目實(shí)施的可行性1、不斷提升技術(shù)研發(fā)實(shí)力是鞏固行業(yè)地位的必要措施公司長期積累已取

15、得了較豐富的研發(fā)成果。隨著研究領(lǐng)域的不斷擴(kuò)大，公司產(chǎn)品不斷往精密化、智能化方向發(fā)展，投資項(xiàng)目的建設(shè)，將支持公司在相關(guān)領(lǐng)域投入更多的人力、物力和財(cái)力，進(jìn)一步提升公司研發(fā)實(shí)力，加快產(chǎn)品開發(fā)速度，持續(xù)優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，滿足行業(yè)發(fā)展和市場競爭的需求，鞏固并增強(qiáng)公司在行業(yè)內(nèi)的優(yōu)勢競爭地位，為建設(shè)國際一流的研發(fā)平臺提供充實(shí)保障。2、公司行業(yè)地位突出，項(xiàng)目具備實(shí)施基礎(chǔ)公司自成立之日起就專注于行業(yè)領(lǐng)域，已形成了包括自主研發(fā)、品牌、質(zhì)量、管理等在內(nèi)的一系列核心競爭優(yōu)勢，行業(yè)地位突出，為項(xiàng)目的實(shí)施提供了良好的條件。在生產(chǎn)方面，公司擁有良好生產(chǎn)管理基礎(chǔ)，并且擁有國際先進(jìn)的生產(chǎn)、檢測設(shè)備；在技術(shù)研發(fā)方面，公司系國家高新技

16、術(shù)企業(yè)，擁有省級企業(yè)技術(shù)中心，并與科研院所、高校保持著長期的合作關(guān)系，已形成了完善的研發(fā)體系和創(chuàng)新機(jī)制，具備進(jìn)一步升級改造的條件；在營銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)方面，公司通過多年發(fā)展已建立了良好的營銷服務(wù)體系，營銷網(wǎng)絡(luò)拓展具備可復(fù)制性。2020年8月，國務(wù)院發(fā)布了新時(shí)期促進(jìn)集成電路產(chǎn)業(yè)和軟件產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的若干政策。9月，國家發(fā)展改革委等四部門聯(lián)合印發(fā)了關(guān)于擴(kuò)大戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)投資，培育壯大新增長點(diǎn)增長極的指導(dǎo)意見。在未來相當(dāng)長的一段時(shí)期內(nèi)，集成電路產(chǎn)業(yè)作為戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)，將繼續(xù)引領(lǐng)信息產(chǎn)業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展。國家將把關(guān)鍵芯片納入關(guān)鍵核心技術(shù)攻關(guān)計(jì)劃，同時(shí)從財(cái)稅、投融資、研究開發(fā)、進(jìn)出口、人才等領(lǐng)域全方位支持集成電路產(chǎn)

17、業(yè)發(fā)展。（五）項(xiàng)目建設(shè)選址及建設(shè)規(guī)模項(xiàng)目選址位于xxx（以最終選址方案為準(zhǔn)），占地面積約21.00畝。項(xiàng)目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件完備，非常適宜本期項(xiàng)目建設(shè)。項(xiàng)目建筑面積24436.47，其中：主體工程14435.82，倉儲工程5601.96，行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施2448.38，公共工程1950.31。（六）項(xiàng)目總投資及資金構(gòu)成1、項(xiàng)目總投資構(gòu)成分析本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資7739.46萬元，其中：建設(shè)投資6315.77萬元，占項(xiàng)目總投資的81.60%；建設(shè)期利息162.87萬元，占項(xiàng)目總投

18、資的2.10%；流動資金1260.82萬元，占項(xiàng)目總投資的16.29%。2、建設(shè)投資構(gòu)成本期項(xiàng)目建設(shè)投資6315.77萬元，包括工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)，其中：工程費(fèi)用5325.62萬元，工程建設(shè)其他費(fèi)用807.62萬元，預(yù)備費(fèi)182.53萬元。（七）資金籌措方案本期項(xiàng)目總投資7739.46萬元，其中申請銀行長期貸款3323.74萬元，其余部分由企業(yè)自籌。（八）項(xiàng)目預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益規(guī)劃目標(biāo)1、營業(yè)收入（SP）：13300.00萬元。2、綜合總成本費(fèi)用（TC）：11262.74萬元。3、凈利潤（NP）：1483.89萬元。4、全部投資回收期（Pt）：7.04年。5、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：12.4

19、6%。6、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值：-149.63萬元。（九）項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度規(guī)劃本期項(xiàng)目按照國家基本建設(shè)程序的有關(guān)法規(guī)和實(shí)施指南要求進(jìn)行建設(shè)，本期項(xiàng)目建設(shè)期限規(guī)劃24個(gè)月。（十）項(xiàng)目綜合評價(jià)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積14000.00約21.00畝1.1總建筑面積24436.47容積率1.751.2基底面積7980.00建筑系數(shù)57.00%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝285.692總投資萬元7739.462.1建設(shè)投資萬元6315.772.1.1工程費(fèi)用萬元5325.622.1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元807.622.1.3預(yù)備費(fèi)萬元182.532.2建設(shè)期利息萬元162.872.3流動資金萬元1

20、260.823資金籌措萬元7739.463.1自籌資金萬元4415.723.2銀行貸款萬元3323.744營業(yè)收入萬元13300.00正常運(yùn)營年份5總成本費(fèi)用萬元11262.746利潤總額萬元1978.527凈利潤萬元1483.898所得稅萬元494.639增值稅萬元489.5010稅金及附加萬元58.7411納稅總額萬元1042.8712工業(yè)增加值萬元3842.2813盈虧平衡點(diǎn)萬元6006.44產(chǎn)值14回收期年7.04含建設(shè)期24個(gè)月15財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率12.46%所得稅后16財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬元-149.63所得稅后風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)步驟為挖掘風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的潛在效益避免其潛在缺陷，需要對風(fēng)

21、險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)進(jìn)行恰當(dāng)?shù)脑O(shè)計(jì)以滿足企業(yè)的需要。風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的設(shè)計(jì)需要經(jīng)歷需求分析、確定信息流、可行性研究、軟硬件購進(jìn)或租賃4個(gè)階段。（一）需求分析需求分析的目的在于識別風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的用戶，了解他們各自的需求，以及組織目前可能滿足這些需求的資源。找出風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的所有可能用戶及他們各自的信息需求和企業(yè)能滿足這些需求的現(xiàn)有資源。在需求分析中需要執(zhí)行4個(gè)步驟。1、確定用戶雖然風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的大部分用戶是風(fēng)險(xiǎn)管理部門，但有少部分是其他部門甚至是企業(yè)外的人員。有些是向風(fēng)險(xiǎn)管理部門提供數(shù)據(jù)的，有些是要從風(fēng)險(xiǎn)管理部門獲得信息的。在確定用戶的過程中，一般有以下部門的代表：企業(yè)內(nèi)部有雇員健康安全部

22、、管理信息系統(tǒng)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、法律部、會計(jì)部、采購部、高級管理部門領(lǐng)導(dǎo)等。企業(yè)外部有保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人，代理人、承保人、風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢企業(yè)、律師事務(wù)所、外部索賠管理人員或理算師、行業(yè)協(xié)會、當(dāng)?shù)卣賳T等。2、采樣調(diào)查進(jìn)行調(diào)查或訪問時(shí)，可以根據(jù)每個(gè)被采訪者的情況設(shè)計(jì)一張調(diào)查表，目的在于使采訪雙方都能達(dá)成對以下問題的一些認(rèn)識和了解：正在收集的數(shù)據(jù)收集的原因和程序；從現(xiàn)有數(shù)據(jù)中想要得到的一些附加數(shù)據(jù)和信息；難以收集和分析或成本較大的數(shù)據(jù)及從該數(shù)據(jù)中可得到的信息；當(dāng)前收集、分析數(shù)據(jù)及傳播結(jié)果信息的程序所存在的問題。3、分析訪問結(jié)果分析每個(gè)被訪問者的觀點(diǎn)可以得出關(guān)于整個(gè)企業(yè)的需求、資源和改善信息流，以及提高風(fēng)險(xiǎn)管

23、理決策能力的觀點(diǎn)。了解當(dāng)前和將來的信息流對以上分析來說是基礎(chǔ)性的工作。4、準(zhǔn)備報(bào)告或建議書所有以上這些分析都應(yīng)最終編成一個(gè)需求分析的報(bào)告書。（二）確定信息流信息流應(yīng)當(dāng)用一張流程圖和相應(yīng)的文字?jǐn)⑹鰜砻枋?，流程圖能簡捷地表明信息流是如何從一個(gè)部門流向另一個(gè)部門的。這些流程圖及敘述?？梢越沂净A(chǔ)數(shù)據(jù)是如何被收集的，如何被處理以產(chǎn)生所需要的信息的。（三）可行性研究一個(gè)理想的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)所需的資源可能很多，計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的成本時(shí)需要管理信息系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)管理人員的共同努力，將所有的成本項(xiàng)目找出來，并要預(yù)測系統(tǒng)生命周期前3年的費(fèi)用，然后在考慮貨幣的時(shí)間價(jià)值的基礎(chǔ)上將成本加總。效益的預(yù)測和計(jì)算也是如此

24、。通過這樣計(jì)算出來的成本和效益值才能給高級財(cái)務(wù)經(jīng)理和其他經(jīng)理以最確切的信息，并由他們評估這一風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)在財(cái)務(wù)上是否可行。（四）購買、租賃和建造的決策一旦高級管理人員決定建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和配置相應(yīng)軟硬件及人員，接下來就是如何獲得軟硬件的問題，是購買、租賃還是自己設(shè)計(jì)。1、軟件決策最基本的軟件決策是應(yīng)該從銷售商那里直接購買還是自行設(shè)計(jì)，在作出該項(xiàng)決策時(shí)應(yīng)考慮系統(tǒng)能滿足企業(yè)需求的最終能力大小，除此以外還應(yīng)考慮：預(yù)算限制，使軟件運(yùn)行需要的時(shí)間，與企業(yè)內(nèi)現(xiàn)有軟件的相容性。只有當(dāng)企業(yè)具有足夠的管理信息系統(tǒng)方面的專業(yè)人員，但企業(yè)現(xiàn)有計(jì)算機(jī)化的數(shù)據(jù)與市場銷售軟件不相容，一些特殊的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)需要

25、的軟件不能被滿足時(shí)，企業(yè)才會考慮自行設(shè)計(jì)軟件。否則，不應(yīng)盲目地自行設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的軟件。若一個(gè)企業(yè)選擇外購軟件，除了考慮價(jià)格因素外，更重要的還應(yīng)考慮；軟件的可靠性，軟件的適應(yīng)性，軟件供應(yīng)商提供輔助、培訓(xùn)、服務(wù)的能力。2、硬件決策最基本的是租賃與購買決策。在一個(gè)沒有管理信息系統(tǒng)的企業(yè)里，作出租賃或購買決策時(shí)應(yīng)考慮以下幾個(gè)因素：在設(shè)備預(yù)計(jì)的生命周期內(nèi)，租賃和購買在現(xiàn)金流量的凈現(xiàn)值上的差異；企業(yè)面臨的各種損失風(fēng)險(xiǎn)（包括物質(zhì)上的損失和技術(shù)上的過失）；當(dāng)企業(yè)和計(jì)算機(jī)技術(shù)更新時(shí)，購買和租賃在可預(yù)見的將來更新其風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)或管理信息系統(tǒng)時(shí)的靈活性的大小。租賃可以避免大量資金流出和技術(shù)過時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)，目

26、前這一做法僅適用于大型主機(jī)。3、人員決策在為風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)配備人員時(shí)，一般考慮以下基本因素：足以能操作風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)所需的管理信息技術(shù)；對企業(yè)和風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)需求的了解情況；在保守風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的秘密方面的可靠性和誠實(shí)性；對一些計(jì)劃外的風(fēng)險(xiǎn)管理信息需求的反應(yīng)能力；人事費(fèi)用。軟件、硬件和人員選擇決策并不是相互孤立的，在很多情況下，它們是緊密聯(lián)系在一起的。風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的功能需求分析風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)是對企業(yè)資產(chǎn)和負(fù)債總體的全面、動態(tài)和前瞻性的綜合平衡管理，并產(chǎn)生獨(dú)立的損益報(bào)表、損益評估、資金缺口分析和風(fēng)險(xiǎn)暴露報(bào)告等，為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的衡量、報(bào)告和控制提供了精確、可靠和及時(shí)的信息。（一）整體系統(tǒng)需求

27、分析1、功能性（1）能夠與自行開發(fā)的系統(tǒng)或財(cái)務(wù)會計(jì)管理信息系統(tǒng)結(jié)合。（2）提供與其他信息系統(tǒng)或數(shù)據(jù)庫溝通的界面以取得數(shù)據(jù)。（3）產(chǎn)生即時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)暴露信息供參考。（4）綜合管理歷史數(shù)據(jù)與預(yù)測未來的數(shù)據(jù)。2、彈性（1）支持臨時(shí)性的報(bào)表。（2）有能力處理隨時(shí)加入的數(shù)據(jù)。（3）允許使用者自行定義查詢與排序方法。3、擴(kuò)充性（1）系統(tǒng)本身可新增額外的功能以應(yīng)對未來需求的變化。（2）能與其他不同功能的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)相溝通。（3）具有數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)出與轉(zhuǎn)進(jìn)之能力。（二）使用者界面需求（1）圖形化的使用者界面。（2）提供及時(shí)正確的信息供決策參考。（3）提供內(nèi)部與外部網(wǎng)路直接操作的界面。（4）避免不必要的中斷使用者的操作連貫

28、性。（5）必須有容錯(cuò)的功能，可預(yù)測使用者所犯的錯(cuò)誤且容易更正。（6）系統(tǒng)的邏輯與排列必須一致。（7）提供線上輔助功能，適時(shí)地協(xié)助使用者操作系統(tǒng)。（8）具警示功能以免使用者在未經(jīng)警告下采取有破壞性的動作。（9）線上及時(shí)取得信息功能。（10）多功能的環(huán)境，即運(yùn)算的同時(shí)也能執(zhí)行其他功能。（11）提供圖形化的或非數(shù)字的信息呈現(xiàn)方式。（12）系統(tǒng)的反應(yīng)時(shí)間要夠快。（13）避免要求使用者輸入冗長或復(fù)雜的數(shù)據(jù)。（三）風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)功能需求分析企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的核心系統(tǒng)是風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，它是對于風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的信息進(jìn)行收集、整理、分析、處理、作出預(yù)警顯示和提出應(yīng)付風(fēng)險(xiǎn)的基本策略的一個(gè)動態(tài)管理體系。主要包括以下幾點(diǎn)。

29、（1）風(fēng)險(xiǎn)信息的收集加工。（2）提供各部門之資產(chǎn)部位明細(xì)及多種風(fēng)險(xiǎn)衡量與分析方法。（3）針對不同的風(fēng)險(xiǎn)，提供不同的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。（4）評估不同的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，產(chǎn)生報(bào)表或建議書。（5）產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告及損益表。（6）提供壓力測試與各種情境模擬功能。（7）提供返回測試功能以驗(yàn)證風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算模型之準(zhǔn)確性。風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的構(gòu)建原則管理信息系統(tǒng)的開發(fā)，是“三分技術(shù)、七分管理”。對于像企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的開發(fā)，管理領(lǐng)域知識顯得非常重要，首先對企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的成因、分析與評估方法、模型的建立等要十分了解；其次對管理信息系統(tǒng)的開發(fā)原理和過程也要十分清楚。國外很多銀行開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的經(jīng)驗(yàn)是自主開發(fā)、借助外力

30、、積累經(jīng)驗(yàn)、調(diào)整改進(jìn)，很值得國內(nèi)企業(yè)參考借鑒。企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理涉及單位的各個(gè)部門、整個(gè)運(yùn)營和管理流程和全體人員，是一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)工程。因此，建立企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)除了要遵循信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)時(shí)的一般原則之外，還要根據(jù)企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)的特殊性及其對風(fēng)險(xiǎn)管理的特殊要求，遵循一些特殊原則。1、一般原則（1）規(guī)范系統(tǒng)開發(fā)過程。信息系統(tǒng)的建設(shè)是一項(xiàng)系統(tǒng)工程、必須按照軟件工程的規(guī)律來組織系統(tǒng)的開發(fā)、必須建立嚴(yán)格的軟件工程控制方法，要求開發(fā)組的每一個(gè)人都要遵守軟件工程規(guī)范。經(jīng)驗(yàn)證明，沒有規(guī)范就不可能開發(fā)出用戶滿意的系統(tǒng)。（2）正確的開發(fā)策略與方法。為了保證信息系統(tǒng)的開發(fā)質(zhì)量、降低開發(fā)費(fèi)用及提高系統(tǒng)開發(fā)的成功率

31、，必須借助于正確的開發(fā)策略和科學(xué)的開發(fā)方法。管理信息系統(tǒng)的開發(fā)方法有很多種，如結(jié)構(gòu)化生命周期法、企業(yè)系統(tǒng)規(guī)劃法、戰(zhàn)略數(shù)據(jù)規(guī)劃法、原型法和面向?qū)ο蠓ǖ?，其中最為常用的是結(jié)構(gòu)化生命周期法和原型法。對于風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的開發(fā)，可以采用復(fù)合的開發(fā)策略、將生命周期法與原型法相結(jié)合、以原型演化法作為系統(tǒng)開發(fā)的過程模型，以面向功能開發(fā)方法為主、結(jié)合面向?qū)ο蠛突跇?gòu)件的方法進(jìn)行開發(fā)，在系統(tǒng)分析、設(shè)計(jì)與實(shí)現(xiàn)中借鑒項(xiàng)目管理的管理思想。（3）整體性原則。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)是相互聯(lián)系，相互作用的諸要素組成的綜合體。必須從整體和各組成部分的相互關(guān)系來考察企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，從整體目標(biāo)和功能出發(fā)，正確處理各風(fēng)險(xiǎn)管理子系統(tǒng)之間及

32、子系統(tǒng)內(nèi)部各組成部分之間的相互關(guān)系和相互作用。為了使這一大系統(tǒng)能夠協(xié)調(diào)地運(yùn)行，前提條件就是所有子系統(tǒng)的信息要素必須有統(tǒng)一規(guī)定，有一套公認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范。（4）分解協(xié)調(diào)原則。企業(yè)經(jīng)營和業(yè)務(wù)的特殊性決定了其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)在種類、風(fēng)險(xiǎn)因素的來源上都更加復(fù)雜、多樣，因此企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理的復(fù)雜性可想而知。分解協(xié)調(diào)原則，就是要求在建立信息系統(tǒng)時(shí)，要把復(fù)雜問題轉(zhuǎn)化成若干相對簡單的子問題以方便求解。在處理各類子問題時(shí)，還必須根據(jù)整個(gè)系統(tǒng)的整體功能和目標(biāo)，協(xié)調(diào)各子系統(tǒng)的行為、功能與目標(biāo)，以保證整體功能目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。（5）目標(biāo)優(yōu)化原則。所謂目標(biāo)優(yōu)化原則對簡單系統(tǒng)來說，是求最優(yōu)解，對復(fù)雜系統(tǒng)來說，求的是滿意解。鑒于目前在理

33、論領(lǐng)域，某些風(fēng)險(xiǎn)還不能用準(zhǔn)確的量化指標(biāo)來加以衡量，有些風(fēng)險(xiǎn)即使理論上已經(jīng)有了評估模型，但也可能由于現(xiàn)實(shí)的數(shù)據(jù)問題，還不能實(shí)現(xiàn)。因此，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的建立，是在目前的條件下，最大可能性地去實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的管理與控制，即達(dá)到目前所能達(dá)到的最滿意的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。需要指出的是，以上5原則是系統(tǒng)方法中處理復(fù)雜系統(tǒng)問題的5個(gè)主要原則，并非全部原則。在處理實(shí)際問題時(shí)，還需在這些原則的指導(dǎo)下，根據(jù)問題的特點(diǎn)，確定求解的具體方法和策略。2、特殊原則（1）易用的原則。風(fēng)險(xiǎn)管理信息管理系統(tǒng)不同于財(cái)務(wù)、人事等業(yè)務(wù)軟件，只需要少數(shù)人經(jīng)過培訓(xùn)、掌握使用方法就可以，而是涉及多個(gè)部門、多個(gè)崗位、多個(gè)人員的工作。因此，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

34、管理信息系統(tǒng)，尤其是風(fēng)險(xiǎn)因素的錄入系統(tǒng)，要在保證全面、完整地基礎(chǔ)上，容易操作，簡單易用。（2）整體性保障原則。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的數(shù)字神經(jīng)系統(tǒng)，影響到企業(yè)經(jīng)營與發(fā)展的每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)要素都應(yīng)納入此系統(tǒng)，因此，它需要與各項(xiàng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)有通暢的信息接口，充分利用原有的系統(tǒng)資源。新的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)雖然與其他各業(yè)務(wù)系統(tǒng)有交接，但又獨(dú)立于其他任何一個(gè)系統(tǒng)，其他系統(tǒng)的運(yùn)行本身并不影響風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的運(yùn)行，它自身是一個(gè)整體，是一個(gè)專門為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理提供技術(shù)支持的完整系統(tǒng)。并且，此系統(tǒng)內(nèi)部的各功能模塊，也可以獨(dú)立升級、增添或自行設(shè)計(jì)開發(fā)，以保證整體信息系統(tǒng)的發(fā)展和完善，適應(yīng)企業(yè)不斷發(fā)展的需求。（3）

35、實(shí)用性與適應(yīng)性原則。由于風(fēng)險(xiǎn)管理的復(fù)雜性，所以構(gòu)建的該系統(tǒng)必須更加注意具有較強(qiáng)的實(shí)用性，這樣才能為企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理提供技術(shù)支撐。由于很多風(fēng)險(xiǎn)是不可預(yù)知的，隨著企業(yè)與環(huán)境的發(fā)展，新的風(fēng)險(xiǎn)隨時(shí)可能出現(xiàn)，所以企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的設(shè)計(jì)，從最開始就應(yīng)該適應(yīng)于多種運(yùn)行環(huán)境，而且還必須具有應(yīng)變能力，以適應(yīng)未來變化的環(huán)境和需求。例如，對某類風(fēng)險(xiǎn)及沒有考慮到的風(fēng)險(xiǎn)因素，要在技術(shù)設(shè)計(jì)上為留待以后的系統(tǒng)改進(jìn)做好準(zhǔn)備。（4）先進(jìn)性與發(fā)展性原則。風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)是以業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)為基礎(chǔ)建立的。企業(yè)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)信息，是在業(yè)務(wù)活動中產(chǎn)生、通過業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)采集處理的。其收集和提供的信息，既有企業(yè)經(jīng)營管理中產(chǎn)生的內(nèi)源信息，又有社會

36、經(jīng)濟(jì)的外源信息，這些信息不僅在企業(yè)內(nèi)部交流傳遞，而且在企業(yè)之間、企業(yè)與社會之間進(jìn)行交換，是一個(gè)開放性的系統(tǒng)。保證風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)能夠獲得足夠的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息進(jìn)行分析處理，必須建立一個(gè)快速有效的風(fēng)險(xiǎn)信息收集網(wǎng)絡(luò)。因此從長遠(yuǎn)的角度考慮，要采用當(dāng)代最新技術(shù)，建立一種新的、開放的現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的基本功能信息系統(tǒng)為風(fēng)險(xiǎn)管理提供數(shù)據(jù)，RMIS儲存與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的數(shù)據(jù)并允許進(jìn)行數(shù)據(jù)的檢索。該系統(tǒng)可以為報(bào)告的編制提供輸入信息，它肩負(fù)著存放與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的所有當(dāng)前和歷史信息的重要作用。其中存放的信息包括風(fēng)險(xiǎn)識別文件（通過使用模板文件）、風(fēng)險(xiǎn)定性和定量評估文件、合同可交付成果（如果適用）以及其他風(fēng)險(xiǎn)

37、報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室將使用該系統(tǒng)的信息，編制提交給高層管理層的報(bào)告并檢索日常風(fēng)險(xiǎn)管理所需要的信息。通過使用風(fēng)險(xiǎn)管理模板文件，每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目都可以編制一套標(biāo)準(zhǔn)的報(bào)告，用以定期匯報(bào)使用，并且能夠針對特殊要求編制特殊報(bào)告。該信息與失敗報(bào)告信息系統(tǒng)和經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)信息系統(tǒng)息息相關(guān)。具體而言風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的基本功能應(yīng)包括以下6個(gè)方面。（1）將信息技術(shù)應(yīng)用于風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)工作，建立涵蓋風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程和內(nèi)部控制系統(tǒng)各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，包括信息的采集、存儲、加工、分析、測試、傳遞、報(bào)告、披露等。（2）采取措施確保向風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)輸入的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和風(fēng)險(xiǎn)量化值的一致性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性、可用性和完整性。對輸入信息

38、系統(tǒng)的數(shù)據(jù)，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得更改。（3）能夠進(jìn)行對各種風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和定量分析、定量測試；能夠?qū)崟r(shí)反映風(fēng)險(xiǎn)矩陣和排序頻譜、重大風(fēng)險(xiǎn)和重要業(yè)務(wù)流程的監(jiān)控狀態(tài)；能夠?qū)Τ^風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警上限的重大風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施信息報(bào)警；能夠滿足風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部信息報(bào)告制度和企業(yè)對外信息披露管理制度的要求。（4）實(shí)現(xiàn)信息在各職能部門、業(yè)務(wù)單位之間的集成與共享，既能滿足單項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，也能滿足企業(yè)整體和跨職能部門、業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險(xiǎn)管理綜合要求。（5）確保風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行和安全，并根據(jù)實(shí)際需要不斷進(jìn)行改進(jìn)、完善或更新。（6）補(bǔ)充、調(diào)整、更新已有的管理流程和管理程序，建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，將風(fēng)險(xiǎn)管理與企業(yè)各項(xiàng)管理業(yè)務(wù)流程及

39、管理軟件統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一設(shè)計(jì)、統(tǒng)一實(shí)施、同步運(yùn)行。成功實(shí)施的關(guān)鍵在于人影響風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)實(shí)施成功的因素主要有人、數(shù)據(jù)、技術(shù)，而關(guān)鍵在于人。對風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)實(shí)施有影響的人有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、企業(yè)項(xiàng)目經(jīng)理、企業(yè)實(shí)施人員、具體業(yè)務(wù)人員、實(shí)施咨詢顧問。企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)是投資風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的決策者；項(xiàng)目經(jīng)理是實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的組織者；實(shí)施人員是實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的執(zhí)行者；具體業(yè)務(wù)人員是風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)中的操作者；咨詢顧問是實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的指導(dǎo)者。沒有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可，也就沒有實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的前提；沒有項(xiàng)目經(jīng)理的有力組織協(xié)調(diào)，很難保證風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的順利進(jìn)行；沒有各個(gè)實(shí)施人員的互相配合和出色工作，無

40、法使風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)中各模塊的信息無縫集成；沒有具體業(yè)務(wù)人員及時(shí)準(zhǔn)確地錄入各種基礎(chǔ)信息，風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的輸出就成了“垃圾”。沒有資深咨詢顧問的正確指導(dǎo)，風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)實(shí)施就難免多走彎路，甚至有可能成為失敗的案例。（一）企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)（1）企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要對系統(tǒng)有較全面的了解。只有在全面了解的基礎(chǔ)上，才能進(jìn)行可行性分析，才能對項(xiàng)目的投資收益有正確的估計(jì)。（2）企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要有實(shí)施系統(tǒng)的信心和決心。系統(tǒng)的實(shí)施會使得企業(yè)權(quán)力“重新洗牌”，使得企業(yè)某些人的灰色利益變得透明。企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)如果對實(shí)施沒有足夠的信心和決心，就會受到反面觀點(diǎn)的左右，影響系統(tǒng)實(shí)施的如期進(jìn)行。（3）企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)對系統(tǒng)的支持。尤其是企業(yè)一把手（含各部門

41、一把手）的支持是系統(tǒng)成功與否的又一關(guān)鍵要素。（二）項(xiàng)目經(jīng)理項(xiàng)目經(jīng)理作為項(xiàng)目實(shí)施隊(duì)伍的領(lǐng)導(dǎo)和負(fù)責(zé)人，是系統(tǒng)實(shí)施成功的關(guān)鍵人物。他應(yīng)既懂經(jīng)營管理，又懂計(jì)算機(jī)知識，對系統(tǒng)的實(shí)施有深入地了解和豐富的經(jīng)驗(yàn)，對企業(yè)的情況有全面深入地了解。項(xiàng)目經(jīng)理還應(yīng)具備很強(qiáng)的領(lǐng)導(dǎo)才能與處理人際關(guān)系的能力，包括：協(xié)調(diào)企業(yè)與RMIS軟件廠商或咨詢企業(yè)間的關(guān)系；協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)部各部門的關(guān)系；協(xié)調(diào)部門內(nèi)部實(shí)施人員的關(guān)系。（三）咨詢顧問作為一個(gè)資深顧問，必須對RMIS相當(dāng)了解，有一定的RMIS實(shí)施經(jīng)驗(yàn)，既懂管理知識。又熟悉計(jì)算機(jī)知識，必須具備專家的技能、教師的技能和領(lǐng)導(dǎo)的技能。優(yōu)秀的顧問能為用戶提供優(yōu)秀的管理建議、解決方案，指導(dǎo)用戶進(jìn)

42、行系統(tǒng)設(shè)置、二次開發(fā)，為用戶解決問題。（四）企業(yè)實(shí)施人員首先，實(shí)施人員必須熟悉RMIS系統(tǒng)，有實(shí)施經(jīng)驗(yàn)；其次，實(shí)施人員必須對企業(yè)的經(jīng)營運(yùn)作（包括企業(yè)的物流、資金流、信息流等），尤其自己負(fù)責(zé)的范圍，有個(gè)透徹的理解；再次，實(shí)施人員必須具有很強(qiáng)的團(tuán)隊(duì)精神，因?yàn)樵赗MIS的實(shí)施過程中，互相學(xué)習(xí)與信息交流是成功的關(guān)鍵，如果各實(shí)施人員都各行其是的話，RMIS根本無法發(fā)揮其應(yīng)有的潛力。風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)是涉及多個(gè)工作管理單位和部門、多個(gè)管理目標(biāo)和業(yè)務(wù)、多項(xiàng)高新技術(shù)應(yīng)用、多項(xiàng)復(fù)雜動態(tài)因素的復(fù)雜系統(tǒng)。結(jié)合管理信息系統(tǒng)建設(shè)的實(shí)踐，總結(jié)出以下幾點(diǎn)。（1）風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)不是一個(gè)單純的計(jì)算機(jī)軟件系

43、統(tǒng)，而是風(fēng)險(xiǎn)管理、人、計(jì)算機(jī)的集成。成功的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)必須在科學(xué)規(guī)范的較高人員素質(zhì)的基礎(chǔ)上才能建立起來。（2）風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)不僅是存儲、檢索、查詢風(fēng)險(xiǎn)管理信息的數(shù)據(jù)庫，而且是風(fēng)險(xiǎn)管理的工具，必須體現(xiàn)相應(yīng)的管理思想和不同的用戶群（部門）之間的協(xié)同工作關(guān)系。系統(tǒng)各部分?jǐn)?shù)據(jù)的依賴關(guān)系體現(xiàn)在各部門協(xié)同工作的基礎(chǔ)之上。（3）風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的建設(shè)過程不僅是計(jì)算機(jī)軟件開發(fā)的過程，更重要的是風(fēng)險(xiǎn)管理逐步完善深化的過程。風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)不可能一蹴而就。盡管如此，也不能坐等所有風(fēng)險(xiǎn)管理工作規(guī)范完善后再進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)，應(yīng)通過系統(tǒng)建設(shè)促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的改進(jìn)完善和人員素質(zhì)的提高。反過來風(fēng)險(xiǎn)管理工作

44、的逐步完善和人員素質(zhì)的提高又推進(jìn)系統(tǒng)的建設(shè)。（一）損失預(yù)測一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)可用概率分析或回歸分析來預(yù)測損失頻率和損失程度，而且可同時(shí)考慮幾個(gè)概率分布或回歸關(guān)系。舉個(gè)例子來說，一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)中的預(yù)測程序采用以下計(jì)劃方案將是很有益處的。（1）在企業(yè)過去的活動水平和它的損失頻率之間建立一個(gè)統(tǒng)計(jì)（回歸）關(guān)系，如工傷賠償。（2）為企業(yè)以后35年的工作水平制定一個(gè)規(guī)劃，將這個(gè)規(guī)劃水平應(yīng)用到回歸方程中去預(yù)測員工們35年的受傷頻率。（3）規(guī)劃這些損失的全部成本，首先規(guī)劃全部平均損失成本，然后把每筆賠償價(jià)值乘以員工由于受傷或招致其他損失的數(shù)量。（4）計(jì)劃這個(gè)企業(yè)由于這些賠償再支出的年度總現(xiàn)金流缺口，考

45、慮到每一筆賠償都要花費(fèi)幾年時(shí)間才能解決，一年支付賠款占其成本的小部分。這些計(jì)算可產(chǎn)生事故或賠款的期望成本，實(shí)際賠款成本可能或高或低，因此風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的程序應(yīng)該考慮到計(jì)劃和實(shí)際損失之間的差異，以有利于將來計(jì)劃得以改進(jìn)，并提高后續(xù)預(yù)測的精確度。（二）檢查和選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理決策過程中有兩個(gè)步驟需認(rèn)真考慮。用于解決一個(gè)特定損失風(fēng)險(xiǎn)單位的各種控制型或財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對技術(shù)，在規(guī)劃時(shí)要考慮其可能的操作或財(cái)務(wù)后果。在每一種方法當(dāng)中或在幾種方法結(jié)合之時(shí)，選擇時(shí)要考慮其凈現(xiàn)金價(jià)值流量或決策標(biāo)準(zhǔn)。在這種情況下，在風(fēng)險(xiǎn)管理決策過程中，一個(gè)可計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的財(cái)務(wù)模型通常會被采用，此模型用于分析可以選擇

46、的自留額水平和用于系統(tǒng)安全性分析。（1）財(cái)務(wù)模型。這種模型可以對幾種風(fēng)險(xiǎn)管理方案的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行預(yù)測，因此，這個(gè)模型的最重要之處在于它可以改進(jìn)企業(yè)的管理方法。在一些給定假設(shè)之下，此模型可以定期使企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況處于安全狀態(tài)。當(dāng)管理人員在試圖作出重大風(fēng)險(xiǎn)管理決策和選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對技術(shù)時(shí)，使用這種模型是非常有幫助的。（2）自留水平的分析。這種財(cái)務(wù)模型經(jīng)常用于確定一個(gè)企業(yè)對某一損失應(yīng)該自留多少金額或多大比例，目的是使企業(yè)能夠控制它的全部損失成本而不至于自留過多金額。為達(dá)到這一目的，風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)程序中應(yīng)對各種自留額水平和保險(xiǎn)限額作出假設(shè)，模擬各種損失頻率和損失程度大小，計(jì)算出全部自留損失和保險(xiǎn)費(fèi)成本?？梢?/p>

47、預(yù)測一定時(shí)期全部風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)成本和與這一成本有關(guān)的各項(xiàng)支出的幅度，每一支出幅度以其可能發(fā)生的概率來表示，以便高級經(jīng)理人員對各種可能支出結(jié)果有一定了解，從而對自留水平作出選擇。該風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的財(cái)務(wù)模型能使決策人員對自己決策的后果有所警覺，并且有利于對此決策作最優(yōu)化處理。（3）安全性分析。風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)一個(gè)最直接和最有價(jià)值的用途是分析一個(gè)企業(yè)的損失和賠款的細(xì)節(jié)信息，并且把它們分門別類，這可以使負(fù)有直接責(zé)任的人員采取適當(dāng)?shù)姆罁p措施。這種分析的基礎(chǔ)是對造成事故和索賠的環(huán)境、原因、人員和行為進(jìn)行細(xì)節(jié)信息處理，把這些信息匯總，采用一個(gè)結(jié)構(gòu)化格式輸入到風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)中去，以便計(jì)算機(jī)能夠根據(jù)實(shí)際變量（地點(diǎn)

48、、發(fā)生時(shí)間、天氣狀況、有關(guān)人員等）對數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，從而找出可用于風(fēng)險(xiǎn)控制的數(shù)據(jù)模型。常用的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)安全性分析大致采用以下幾個(gè)步驟。對工傷的原因進(jìn)行分析以發(fā)現(xiàn)最為常見的原因，并對此加以防范。對事故和傷亡經(jīng)常發(fā)生的地點(diǎn)進(jìn)行分析，以便風(fēng)險(xiǎn)管理人員對這些地點(diǎn)加強(qiáng)安全措施。對前期事故發(fā)生頻率進(jìn)行比較，從這些比較中發(fā)現(xiàn)變化趨勢，并且采取正確措施。（三）經(jīng)過選擇的技術(shù)實(shí)施一旦一個(gè)企業(yè)已經(jīng)選擇了特定風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)籌資方案，它就可以通過風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)軟件來實(shí)施保單管理、賠款管理以及常規(guī)文件的準(zhǔn)備等工作。（1）保單管理和報(bào)告。購買保險(xiǎn)和取得保險(xiǎn)賠款的諸多方面處理可以完全計(jì)算機(jī)化，把保險(xiǎn)責(zé)任范圍、保費(fèi)繳付

49、、保險(xiǎn)人對被保人的賠款支付的各種記錄都儲存在系統(tǒng)中，這些基本數(shù)據(jù)在任何一種風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)中都可以獲得?，F(xiàn)在大為流行的保單管理和報(bào)警風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)則更進(jìn)一步，例如，對保險(xiǎn)人的準(zhǔn)備金、賠款支付和某一特定索賠或?qū)ΡｋU(xiǎn)責(zé)任范圍的費(fèi)用調(diào)整的數(shù)據(jù)進(jìn)行編輯整理。（2）賠款管理。每個(gè)企業(yè)在一年、一季或一周內(nèi)都有可能遭受一些財(cái)產(chǎn)、責(zé)任、凈收入和人員方面的損失，此種損失由企業(yè)本身、保險(xiǎn)人或者由在一個(gè)非保險(xiǎn)方式的風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)移合同下有義務(wù)的一方來承擔(dān)。賠款管理計(jì)劃對這些損失的賠款支付和控制方面作出了規(guī)定，每一筆賠款或分期付款方式的支付可以長達(dá)幾年或幾十年。對一些財(cái)產(chǎn)損失方面的賠款來說，這些賠款支付的時(shí)間和金額是相

50、當(dāng)確定的。而對有些損失來講，尤其是涉及一個(gè)受傷的人能否康復(fù)的賠償，全部醫(yī)療費(fèi)用和收入損失的賠償是難以預(yù)計(jì)的，它將使目前賠款準(zhǔn)備金難以保持適當(dāng)金額。只要最終成本較低，對每年可能發(fā)生的1020次索賠的處理都可以提高其索賠的速度，這些賠款支付取決于每一索賠案中是否有基本數(shù)據(jù)的賠款管理軟件包。如果一筆賠款涉及法律訴訟，計(jì)算機(jī)化的處理可包括有關(guān)各方的法律代表信息、司法管轄權(quán)，以及每一訴訟案件最終的法律和財(cái)務(wù)后果。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)能明確分辨出這些索賠當(dāng)中哪些是由企業(yè)自留的，哪些是由其他方支付的，系統(tǒng)可以采集和處理各種賠款，以相同信息形式表現(xiàn)，而不管誰是付款人。（3）準(zhǔn)備常規(guī)文件。無論是風(fēng)險(xiǎn)控制還是風(fēng)險(xiǎn)籌

51、資活動，一個(gè)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃要求準(zhǔn)備一些常規(guī)文件，諸如事故報(bào)告單、安全檢查表格、保險(xiǎn)單證和由國家及地方安全委員會和環(huán)境保護(hù)當(dāng)局要求提供的報(bào)表。在風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)沒有應(yīng)用之前，這些文件和標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表都是用手工或打字機(jī)制作出來的。通過計(jì)算機(jī)化處理能編制所要求的表格，并且可以增加一些必要信息，提高常規(guī)文件處理的效率。（四）監(jiān)控執(zhí)行結(jié)果為了跟蹤一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，找出其存在的優(yōu)缺點(diǎn)，一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)在這方面有許多用途。其中重要的兩個(gè)用途是編制管理報(bào)告和在企業(yè)各部門之間分配風(fēng)險(xiǎn)管理成本。（1）編制管理報(bào)告。評價(jià)某一風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，要求把實(shí)際效果同預(yù)期效果或作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)加以比較。風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)

52、的數(shù)據(jù)庫在這方面是一個(gè)非常有用的工具，因?yàn)樗梢允占瘜?shí)際效果的數(shù)據(jù)，編制預(yù)期效果和作業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)，在對兩者比較時(shí)進(jìn)行必要計(jì)算。當(dāng)經(jīng)營或經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生變化時(shí)，計(jì)算機(jī)還提供了自動發(fā)覺和調(diào)整標(biāo)準(zhǔn)。這些信息結(jié)果必須向風(fēng)險(xiǎn)管理人員報(bào)告，以便于他們對此作出反應(yīng)。通過對這類信息進(jìn)行分析處理，一般都可以提高風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的精確程度。（2）成本分配：在一個(gè)企業(yè)的各個(gè)部門之間對風(fēng)險(xiǎn)成本進(jìn)行分配是刺激這些部門的人員采用風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)的一個(gè)很重要的工具。這樣一個(gè)系統(tǒng)的根本特性是：各個(gè)部門特定的風(fēng)險(xiǎn)是可以被識別的。在這些部門的預(yù)算中加進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)成本使這些經(jīng)理人員了解風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任性在設(shè)計(jì)和實(shí)施成本分配時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的支援是不可

53、缺少的，它主要有以下3種優(yōu)點(diǎn)。利用風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)程序在各部門之間分配成本，并且為經(jīng)理人員提供一個(gè)機(jī)會來檢查這種預(yù)定分配，以此來贏得各部門經(jīng)理人員對此分配系統(tǒng)的理解和支持。風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)在分配成本時(shí)是公正的，因?yàn)樗前凑展潭ǖ挠?jì)算機(jī)程序在各部門之間進(jìn)行成本分配的。風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)計(jì)算和分配成本是相當(dāng)迅速的，它可以促使某一部門經(jīng)理對風(fēng)險(xiǎn)控制立即作出反應(yīng)。風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系和企業(yè)目標(biāo)的關(guān)系建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系的目的無疑是要保證企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，保證企業(yè)在可承受的風(fēng)險(xiǎn)水平下運(yùn)行，從而保證企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。各個(gè)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)根據(jù)本企業(yè)的實(shí)際情況，如戰(zhàn)略定位和發(fā)展階段，會有所不同。但一

54、般企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的主要目標(biāo)包括生存和使風(fēng)險(xiǎn)管理成本最小化。生存是企業(yè)的基本保障，只有生存下去了才能去實(shí)現(xiàn)企業(yè)的其他目標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)管理就是以最小的代價(jià)降低企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，所以，風(fēng)險(xiǎn)管理成本最小化也是風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的一部分。除了上述兩個(gè)主要目標(biāo)，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理一般還包括保證資源在損失后的充足性，滿足法律與合同的義務(wù)，等等。風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系就是為了實(shí)現(xiàn)企業(yè)的這些風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)所設(shè)計(jì)的，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系為企業(yè)完善風(fēng)險(xiǎn)管理提供了基礎(chǔ)。風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系標(biāo)準(zhǔn)各個(gè)企業(yè)根據(jù)自身的具體情況都有適合自己的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系的設(shè)計(jì)更像是一門藝術(shù)而不是一門科學(xué)。人們?nèi)匀恍枰m宜的決策機(jī)構(gòu)，來破除許多企業(yè)中風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任

55、空缺和重疊的僵局。關(guān)鍵是要在現(xiàn)有的管理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上發(fā)展，并把企業(yè)的經(jīng)營模式、目標(biāo)、文化和風(fēng)險(xiǎn)承受能力等因素納入考慮的范圍。在較小的企業(yè)中，風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)可以像執(zhí)行委員會那樣簡單，通過行使管理特權(quán)來識別風(fēng)險(xiǎn)、排定風(fēng)險(xiǎn)和輕重緩急順序、任命風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人、分析缺陷、批準(zhǔn)行動計(jì)劃和監(jiān)督執(zhí)行結(jié)果。但是，在規(guī)模較大且復(fù)雜的企業(yè)中，則需要設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理總監(jiān)和獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會。風(fēng)險(xiǎn)管理及審計(jì)部門的組織結(jié)構(gòu)及職責(zé)設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系中風(fēng)險(xiǎn)管理及審計(jì)部門的組織結(jié)構(gòu)各部門的職責(zé)如下。1、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會（1）由董事會正式授權(quán)監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)活動，并須確保行政總裁的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任作適當(dāng)履行。（2）主要職責(zé)包括制定符合企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)容忍度的風(fēng)險(xiǎn)

56、管理策略，批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理政策及程序。2、風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門（1）風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門是風(fēng)險(xiǎn)管理委員會的全職執(zhí)行機(jī)構(gòu)，通過對逐單交易及風(fēng)險(xiǎn)組合資料的審查及預(yù)先/事后批準(zhǔn)來確保風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序得到遵守。（2）通過風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)理在營運(yùn)單位的日常工作及風(fēng)險(xiǎn)管理總監(jiān)等參與行政管理執(zhí)委會并對重大事故向行政總裁作出匯報(bào)等渠道建立與管理部門（行政總裁/行政管理執(zhí)委會/營運(yùn)單位）的匯報(bào)機(jī)制。3、審計(jì)委員會（1）由董事會正式授權(quán)對財(cái)務(wù)報(bào)告和內(nèi)控框架的效率和成效進(jìn)行獨(dú)立評核。（2）審閱財(cái)務(wù)報(bào)告/資料以確保法律法規(guī)得到遵守。4、內(nèi)部審計(jì)部門（1）內(nèi)部審計(jì)部門是審計(jì)委員會的全職執(zhí)行機(jī)構(gòu)，通過周期/臨時(shí)審查業(yè)務(wù)部門和職能單位的具

57、體運(yùn)作來監(jiān)察它們對營運(yùn)的政策及程序的遵守情況。（2）通過與市場及信貸風(fēng)險(xiǎn)主管保持緊密聯(lián)系，了解確保風(fēng)險(xiǎn)管理政策及程序得以遵守的具體運(yùn)作過程和相關(guān)文件，以便設(shè)計(jì)適當(dāng)?shù)膶徲?jì)步驟和執(zhí)行方法。（3）與風(fēng)險(xiǎn)管理總監(jiān)、信貸風(fēng)險(xiǎn)主管、市場風(fēng)險(xiǎn)主管及營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)主管等討論分析不遵守風(fēng)險(xiǎn)政策的事件及其產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)影響及必要的糾正措施等。業(yè)務(wù)單位和相關(guān)職能部門的組織結(jié)構(gòu)及職責(zé)設(shè)計(jì)在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，上述各部門的職責(zé)如下。1、執(zhí)行總裁（1）對董事會制定的風(fēng)險(xiǎn)管理策略的執(zhí)行情況負(fù)最終的責(zé)任。（2）對處理各種具體風(fēng)險(xiǎn)的執(zhí)委會進(jìn)行責(zé)任分配。（3）定期聽取風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)的工作匯報(bào)，確保及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)管理出現(xiàn)的問題及其對策。2、行政管理執(zhí)委會

58、（1）監(jiān)管并控制企業(yè)整體性風(fēng)險(xiǎn)，確保運(yùn)營過程中的風(fēng)險(xiǎn)策略與董事會對風(fēng)險(xiǎn)的取向相一致。（2）審閱資產(chǎn)負(fù)債及資本分配執(zhí)委會提議的政策、程序，制定企業(yè)整體的資產(chǎn)負(fù)債策略。3、資產(chǎn)負(fù)債及資本分配委員會（1）主要專注于研究提出資本在各個(gè)業(yè)務(wù)中的分配，研究提出企業(yè)整體的資產(chǎn)負(fù)債策略，提交行政管理執(zhí)委會審核。（2）由專注于市場風(fēng)險(xiǎn)管理的財(cái)資管理執(zhí)委會提供協(xié)助。4、業(yè)務(wù)部門（1）在風(fēng)險(xiǎn)管理政策及程序規(guī)范下執(zhí)行日常運(yùn)營活動。（2）確保風(fēng)險(xiǎn)信息傳遞給相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門及經(jīng)理。（3）參與對風(fēng)險(xiǎn)管理政策及程序的定期檢討（包括對支持系統(tǒng)的適當(dāng)性，對風(fēng)險(xiǎn)管理的測定方法，匯報(bào)渠道，信息科技和人力資源提出意見）。5、一般的職

59、能部門（1）基本責(zé)任是向營業(yè)單位的經(jīng)營運(yùn)作提供支援。（2）有責(zé)任就它們在處理風(fēng)險(xiǎn)管理方面遇到的情況向風(fēng)險(xiǎn)管理單位定期匯報(bào)。匯率風(fēng)險(xiǎn)概述（一）匯率風(fēng)險(xiǎn)的定義匯率風(fēng)險(xiǎn)是指預(yù)期以外的匯率變動對企業(yè)價(jià)值的影響。還可定義為（由未進(jìn)行套期的敞口導(dǎo)致）企業(yè)現(xiàn)金流量、資產(chǎn)和負(fù)債、凈利潤以及因匯率變動導(dǎo)致的股票市值的可能的直接損失或間接損失。通常下列企業(yè)可能會面臨匯率或貨幣風(fēng)險(xiǎn)：（1）商品或服務(wù)的出口商；（2）商品或服務(wù)的進(jìn)口商；（3）擁有海外子企業(yè)的企業(yè)；（4）本身為海外子企業(yè)的企業(yè)；（5）借入和借出外匯的企業(yè)。（二）匯率的影響因素各國匯率的形成和變動既包括經(jīng)濟(jì)因素，又包括政治因素和心理因素，并且各種因素相互

60、聯(lián)系、相互制約。簡單來說，匯率主要受以下幾個(gè)因素影響。1、國際收支狀況國際收支狀況是影響匯率最重要的因素。當(dāng)一國外匯收入增加或外匯支出減少時(shí)，該國的國際收支將產(chǎn)生順差，導(dǎo)致外匯供給大于外匯需求，從而外幣貶值，本幣升值；反之，如果外匯收入下降或外匯支出增加導(dǎo)致該國國際收支產(chǎn)生逆差時(shí)，外匯需求大于外匯供給，因而外幣將升值，本幣將貶值。2、外匯儲備一國外匯儲備的多少，反映了該國干預(yù)外匯市場，穩(wěn)定匯率的能力。如果該國外匯儲備增加，外匯市場對本國貨幣的信心就會增加，這時(shí)本幣將升值；反之，如果外匯儲備下降，外匯市場對本國貨幣缺乏信心，這時(shí)本幣將會貶值。3、相對利率利率是貨幣資金的價(jià)格，表示一定數(shù)量的資本所