《風(fēng)險管理》計(jì)算題專題公式匯總 史上最全

1、.PAGE ：.；PAGE 7計(jì)算題專題公式匯總1.財(cái)富直接損失評價方法一重置本錢法： 財(cái)富重置本錢重置全價有形損耗無形損耗重置全價成新率無形損耗1.直接法：財(cái)富重置全價直接本錢間接本錢間接本錢其分?jǐn)偡椒ǎ?按人工本錢比例：間接本錢人工本錢總數(shù)分配率2單位價錢法：間接本錢任務(wù)量單位價錢按日或時計(jì)3直接本錢百分率法：間接本錢直接本錢間接本錢占直接本錢百分率2. 產(chǎn)出才干比較法：以消費(fèi)一樣的產(chǎn)品的全新財(cái)富為規(guī)范，經(jīng)過比較被評價財(cái)富與全新財(cái)富的產(chǎn)出才干，從而確定財(cái)富重置全價3.物價指數(shù)法：根據(jù)財(cái)富帳面原值與物價變動指數(shù)估算重置價值。重置本錢法有形損耗的評價財(cái)富有形損耗重置本錢1成新率重置本錢1- 成

2、新率 =重置本錢法無形損耗的評價財(cái)富無形損耗消費(fèi)本錢超支額折現(xiàn)系數(shù) 其中：n為被評價財(cái)富尚可運(yùn)用年限；i為折現(xiàn)率即銀行年利率。二現(xiàn)行市價法：經(jīng)過市場上與被評價財(cái)富一樣或類似的財(cái)富價錢，據(jù)以確定財(cái)富評價價值的方法。直接法一樣的財(cái)富評價；類比法類似的財(cái)富評價缺陷：受市場影響較大。三收益現(xiàn)值法：對財(cái)富在未來產(chǎn)生的收益進(jìn)展折現(xiàn)來評價財(cái)富價值。1.有限期間各年收益折算法 收益現(xiàn)值未來假設(shè)干年預(yù)期收益額各年折現(xiàn)系數(shù) 2.無限期收益折現(xiàn)法永續(xù)年金法適用于各年預(yù)期收益相等分段法適用于未來收益動搖較大的情況 假設(shè)近期通常為5年各年收益不等，分別折現(xiàn)，5年之后各年收益全部等于G0，用永續(xù)年金法將其折算為第6年初的

3、本金再折現(xiàn)。2.財(cái)富間接損失評價租權(quán)益益損失即承租人利益損失其中：V租賃價值，T原定租金，i年利率，n從租約合同終止到合同期滿的月份總數(shù)3.人身風(fēng)險損失金額評價1直接損失金額評價：對員工人身損失的補(bǔ)償。 個人死亡的年收入才干損失=年凈收入 個人喪失任務(wù)才干的年收入才干損失=年凈收入-年生活費(fèi)用收入才干損失：未來能夠獲得的收入的現(xiàn)值。全距中值眾數(shù) 中位數(shù)算術(shù)平均數(shù)4.損失資料的數(shù)字描畫描畫集中趨勢的目的，稱位置量數(shù) 全距平均絕對差 方差和規(guī)范差變異系數(shù)描畫離散趨勢的目的，稱變異量數(shù)1位置量數(shù) 1.全距中值最小察看值最大察看值/2未分組：出現(xiàn)次數(shù)最多的數(shù)據(jù)不獨(dú)一分組資料：眾數(shù)組的中點(diǎn)。 2.眾數(shù)：

4、樣本中出現(xiàn)次數(shù)最多的察看值。 3.中位數(shù)：數(shù)據(jù)按順序陳列后位于最中間的數(shù)值。n為數(shù)據(jù)個數(shù) (n+1)/2n為奇數(shù)未分組資料，中間位置 n/2 ，n/2+1n為偶數(shù)分組資料，中間位置 n/2 4.算術(shù)平均數(shù)簡稱平均數(shù)未分組資料： 察看值總和/察看值項(xiàng)數(shù) 分組資料： 2變異量數(shù)1.全距 最大察看值最小察看值 未分組資料：2.平均絕對差M.A.D 分組資料： 3.方差和規(guī)范差S2和S未分組資料： 方差：規(guī)范差：分組資料：方差：規(guī)范差：4.變異系數(shù):5.損失概率與損失程度的估測1常用的離散型概率分布 二項(xiàng)分布：一定期間內(nèi)，一個風(fēng)險單位發(fā)生風(fēng)險事故的概率為P，那么n個獨(dú)立的、同質(zhì)的風(fēng)險單位中發(fā)惹事故的風(fēng)

5、險單位數(shù)服從二項(xiàng)分布。記為XB n ，P。 ，k=0,1,2, n EX n P ， 泊松分布：一定期間內(nèi)，多個風(fēng)險單位中，每個風(fēng)險單位發(fā)生風(fēng)險事故的概率一樣，且發(fā)生風(fēng)險事故次數(shù)的平均數(shù)為，那么發(fā)生風(fēng)險事故次數(shù)服從泊松分布。，k=0,1,2,EX ， 2常用的延續(xù)型概率分布正態(tài)分布：一定期間內(nèi)，一個風(fēng)險單位發(fā)生風(fēng)險事故的損失額，近似為對稱鐘型分布，那么X近似服從正態(tài)分布。記為XN EX ，對數(shù)正態(tài)分布：一定期間內(nèi)，一個風(fēng)險單位發(fā)生風(fēng)險事故的損失額，呈現(xiàn)右偏分布，其對數(shù)X近似為對稱鐘型分布，那么X近似服從對數(shù)正態(tài)分布。 每年損失事故發(fā)生的次數(shù)的估測1用二項(xiàng)分布估測損失次數(shù)。運(yùn)用條件：1風(fēng)險事故發(fā)

6、生概率相等；2風(fēng)險事故之間相互獨(dú)立；3同一風(fēng)險單位一年中發(fā)生兩次以上事故能夠性極小或概率為0。那么發(fā)生風(fēng)險事故的次數(shù)=發(fā)生風(fēng)險事故的單位數(shù)。估測：發(fā)生風(fēng)險事故的次數(shù)及其對應(yīng)概率。2用泊松分布估測損失次數(shù)二項(xiàng)分布中當(dāng)n很大、p很小時， 二項(xiàng)分布近似于泊松分布。運(yùn)用條件：1每一風(fēng)險單位發(fā)惹事故的概率一樣；2每一風(fēng)險單位發(fā)生能夠發(fā)生多次風(fēng)險事故；3每年發(fā)生的風(fēng)險事故次數(shù)的平均數(shù)知。估測：發(fā)生風(fēng)險事故的次數(shù)及其對應(yīng)概率。泊松分布常見于稠密性問題，因此對風(fēng)險單位數(shù)較多的情況特別有效，普通來說，要求風(fēng)險單位不少于50，一切單位遭遇損失的概率都一樣并低于0.1。每次事故的損失金額的估測1用正態(tài)分布估測損失額

7、。運(yùn)用條件：假設(shè)損失額頻率分布近似于對稱鐘型分布，可以用正態(tài)分布來估測。估測：發(fā)生風(fēng)險事故產(chǎn)生損失額區(qū)間及其對應(yīng)概率。2用對數(shù)正態(tài)分布估測損失額。運(yùn)用條件：假設(shè)損失頻率分布為右偏分布，其對數(shù)近似對稱鐘型分布，可以用對數(shù)正態(tài)分布來擬合。估測：發(fā)生風(fēng)險事故產(chǎn)生損失額區(qū)間及其對應(yīng)概率。每年的總損失金額估測一 年平均損失估測。原理：獨(dú)立、同質(zhì)的多個風(fēng)險單位的總損失額近似服從正態(tài)分布，該正態(tài)分布的期望值即為總損失額的平均數(shù)。作用：表示假設(shè)企業(yè)自留風(fēng)險，長期將蒙受的年平均損失。二 蒙受特定損失金額的概率。作用：根據(jù)損失額的概率分布計(jì)算，為風(fēng)險管理決策提供根據(jù)。三最大能夠損失和最大預(yù)期損失估測。作用：對于保

8、險承保人，用以確定能否設(shè)置責(zé)任限額或辦理分保及分保費(fèi)；對于企業(yè)風(fēng)險管理人員，估測能夠的特別嚴(yán)重的損失額，并選取恰當(dāng)?shù)奶幹梅椒?。最大能夠損失：在單一風(fēng)險事故導(dǎo)致的最大損失；最大預(yù)期損失：在給定概率程度下，能夠出現(xiàn)的最大損失額。6.風(fēng)險控制的本錢收益分析問題： 潛在收益的不確定性；收益和本錢的時間分布的分散性。收益=各年潛在收益概率現(xiàn)值系數(shù)本錢= 各年本錢概率現(xiàn)值系數(shù)決策準(zhǔn)那么：本錢 收益，不采取該損失控制措施； 本錢 收益，采取該損失控制措施。7.保險理賠1賠償方式 第一危險/第一損失/第一責(zé)任賠償方式：指保險人在承保時將責(zé)任或損失分為兩部分：第一部分是小于或等于保險金額的損失，也稱第一損失；第

9、二部分是大于保險金額的損失，也稱第二損失。保險人僅對第一部分的損失承當(dāng)賠償責(zé)任。例：家庭財(cái)富保險。保險金額10萬元，損失7萬元，賠7萬元；損失12萬元，賠10萬元。定值賠償保險：保險雙方事先確定保險標(biāo)的的價值，并在合同中載明以確定保險金最高限額的財(cái)富保險合同。如發(fā)生保險事故，無論保險標(biāo)的的實(shí)踐價值是多少，以合同中商定的保險價值作為計(jì)算賠償金額的根據(jù)，而不用對保險標(biāo)的重新估價。比例賠償方式：保險人按照保險金額與保險事故發(fā)生時保險財(cái)富的實(shí)踐的比例計(jì)算賠款。當(dāng)保險金額小于實(shí)踐價值時，保險公司按比例賠付部分損失；當(dāng)保險金額大于或等于實(shí)踐價值時，按損失金額賠償 。2共同保險與共保條款 共同保險：指多個保

10、險人共同承保同一標(biāo)的的同種風(fēng)險。類型：1投保人就同一保險標(biāo)的，同時與多家保險公司簽定一份保險合同。在發(fā)生賠償責(zé)任時，其賠款按各保險公司承當(dāng)?shù)姆蓊~比例分保。2缺乏額保險時，其缺乏額部分應(yīng)視為被保險人自保，故這種方式的保險亦可稱由被保險人與保險人共保。共保條款：保險人與投保人商定，投保當(dāng)時實(shí)踐購買的保險金額與出險時保險標(biāo)的價值之比不得低于既定的比例，否那么，對于未到達(dá)這個比例的那部分，被保險人要承當(dāng)責(zé)任。 3免賠額率。免賠額：保險人對保險損失免負(fù)賠償責(zé)任的金額；免賠率：保險人對保險損失免除一部分賠償責(zé)任的百分比。免賠額的方式：絕對免賠額。損失大于某數(shù)額才賠付超越部分的損失。例：絕對免賠額500元，

11、損失100元，不賠；損失650元，賠150元。相對免賠額。損失大于某數(shù)額才全部賠付。例：相對免賠額500元，損失100元，不賠；損失650元，賠650元。4反復(fù)保險：指投保人對同一保險標(biāo)的、同一保險利益、同一保險事故分別與兩個以上的保險人訂立保險合同的保險。.類型：足額；缺乏額；超額，狹義的反復(fù)保險反復(fù)保險的賠款：普通方式：按保險金額的比例分?jǐn)?。特別商定：連帶責(zé)任；順序分?jǐn)傊?；?zé)任限額分?jǐn)傊啤?.風(fēng)險管理決策方法：損失期望值分析法；成效分析法；現(xiàn)金流量分析法；統(tǒng)計(jì)分析法 損失期望值分析法主要步驟：1確定損失矩陣；2計(jì)算各備選方案損失期望值；3在各備選方案中選擇損失期望值最小者作為最正確方案。損

12、失矩陣：用以反映特定風(fēng)險在多種風(fēng)險處置方案下的損失額和費(fèi)用額的一種表式。即列出一切方案的事故發(fā)生與不發(fā)生的費(fèi)用及損失額。 決策準(zhǔn)那么：(一) 損失概率不知道的情況下1. 最大最小原那么大中取?。猴L(fēng)險管理決策者以風(fēng)險的最大潛在損失最小者為最正確方案。缺陷：過于悲觀。2. 最小最小原那么小中取小：風(fēng)險管理決策者以風(fēng)險的最小潛在損失最小者為最正確方案。 缺陷：過于樂觀。(二) 損失概率知道的情況下 1. 最能夠發(fā)生的損失最小者為優(yōu)。 2. 損失期望值最小者為優(yōu)。最常用某一方案損失的期望值=每種情況的損失與費(fèi)用相應(yīng)的概率每種情況：發(fā)生風(fēng)險事故；不發(fā)生風(fēng)險事故方案思索憂慮價值的損失期望值= 每種情況的總

13、損失與費(fèi)用相應(yīng)的概率每種情況：發(fā)生風(fēng)險事故；不發(fā)生風(fēng)險事故總損失與費(fèi)用=損失與費(fèi)用+憂慮價值成效分析法主要步驟：1確定成效函數(shù)曲線或成效值表；2計(jì)算各備選方案有關(guān)損失額成效值。常用插值法公式求出表中未知成效值；3計(jì)算各備選方案的損失成效期望值；4在各備選方案中選擇損失成效期望值最小者作為最正確方案。插值法公式運(yùn)用：損失=8萬元，界于5和10萬元之間損失萬X成效值UX損失=8萬元，界于5和10萬元之間成效=0.1+0.4-0.1*8-5/10-5=0.28201100.450.110.0100現(xiàn)金流量分析法 現(xiàn)金流量：指執(zhí)行某一方案的全過程中所產(chǎn)生的現(xiàn)金流出資金投入即各種本錢和費(fèi)用支出和現(xiàn)金流入資金回收即各種收益?，F(xiàn)金凈流量：現(xiàn)金流出總額與流入總額之差額 。回收期：回收全部投入資金的期間。決策準(zhǔn)那么：一不思索資金時間價值：現(xiàn)金凈流量大、回收期短的方案二思索資金時間價值：凈現(xiàn)值大、內(nèi)部收益率大的方案一、投資回收期法：回收期=總現(xiàn)金流出量/每年現(xiàn)金凈流量。 每年現(xiàn)金凈流量=年現(xiàn)金流入-年現(xiàn)金流出=年現(xiàn)金收入-年現(xiàn)金本錢-稅收=年現(xiàn)金收入-年現(xiàn)金本錢-現(xiàn)金收入-現(xiàn)金本錢-折舊*所得稅稅率決策準(zhǔn)那么：投資回收期越短，表示投資收回迅速，方案越可行。二、凈現(xiàn)值法NPV：現(xiàn)金流入現(xiàn)值總和超越現(xiàn)金流出現(xiàn)