商場運(yùn)營成本核算

1、商場運(yùn)營方案第一部分商場運(yùn)營成本預(yù)算一、組織架構(gòu)及人員配置1、組織架構(gòu)總經(jīng)理2、人員配置及資薪表L-LJ/亠岡位編制崗位職責(zé)薪資待遇總經(jīng)理1名全面負(fù)責(zé)商場發(fā)展規(guī)劃及對商場整體運(yùn)營決策待定營運(yùn)部經(jīng)理1名主要負(fù)責(zé)商場運(yùn)營發(fā)展，完成公司下達(dá)的各項目標(biāo)任務(wù)等月薪8000元及福利獎金行政部經(jīng)理1名主要負(fù)責(zé)商場人事管理及對各部門進(jìn)行考核工作月薪4000-5000元財務(wù)部經(jīng)理1名全面主持商場財務(wù)工作月薪5000元后勤部經(jīng)理1名負(fù)責(zé)商場安保及物業(yè)管理等工作月薪5000元值班經(jīng)理2名負(fù)責(zé)處理商場售后及突發(fā)事件等工作月薪3000-3500元樓層經(jīng)理4名每層樓一個負(fù)責(zé)商場現(xiàn)場管理工作月薪3000-3500元企劃主管

2、1名負(fù)責(zé)商場宣傳及活動的策劃等工作月薪3000-3500元人事部經(jīng)理1名全面負(fù)責(zé)商場員工的招聘及培訓(xùn)工作月薪3000-3500元品質(zhì)部主管1名全面負(fù)責(zé)商場各部門之間的考核工作月薪3000元會計1-2名負(fù)責(zé)商場賬務(wù)工作月薪3000元出納1名月薪3000元收銀22名負(fù)責(zé)商場收銀工作月薪1800元客服4名負(fù)責(zé)商場會員管理及顧客咨詢工作月薪1800元保安10名負(fù)責(zé)商場安保工作2200元保潔8名負(fù)責(zé)商場保潔工作1800元水電工4名負(fù)責(zé)商場的水、電、暖等其他設(shè)施的維修保養(yǎng)工作3500元工稈監(jiān)理1名負(fù)責(zé)商場圖紙繪制及裝修指導(dǎo)、驗收工作3000元合計66人1575600根據(jù)以上各項得出商場運(yùn)營共需要工作人員6

3、6人，年工資157.56萬元二、商場物業(yè)運(yùn)營成本預(yù)算商場包括1至4樓共四層，其中一樓建筑面積：2500葉，經(jīng)營面積：1500葉。二至四樓建筑面積均為：4100葉，經(jīng)營面積：2460葉。合計建筑面積共：14800葉，經(jīng)營面積:8880m2o一、電費(fèi)1、照明用電：商場照明一般分為：基礎(chǔ)照明和二次照明，二次照明由經(jīng)銷商按實(shí)際用電量繳納。因此，不做考慮?；A(chǔ)照明部分，根據(jù)現(xiàn)行的建筑照明標(biāo)準(zhǔn)，一般商場的照明功率密度應(yīng)在12W/m-20W/m之間，也就是說每平方米用電瓦數(shù)按高于12W設(shè)計即可滿足商場照明用電。每天營業(yè)12小時。則全年商場照明用電為（按20W計算）：20W/mx12hx30天x12月x888

4、0m1000=767232KWh2、空調(diào)用電：根據(jù)我市氣候特點(diǎn)及商場經(jīng)營要求，商場空調(diào)制冷集中在5月-9月五個月時間，根據(jù)資料顯示，商場空調(diào)用電負(fù)荷約為50W/m左右，則制冷階段用電量為：50W/mx12hx30天x5月x8880m2-1000=799200KWh3、通風(fēng)用電:根據(jù)我市氣候特點(diǎn)及商場經(jīng)營需求，商場通風(fēng)主要集中在10月份至次年4月份之間共6個月，根據(jù)空調(diào)通風(fēng)用電負(fù)荷約為3W/m，則通風(fēng)階段用電量約為：3W/mx12hx30天x6月x8880m2-1000=57542KWh4、電梯用電：商場現(xiàn)有扶梯6部，觀光梯2部，貨梯1部。一般扶梯功率為7.5KW,觀光梯功率在11KW左右，6層

5、樓貨梯功率大致在13KW左右。因每日扶梯使用頻率最高因此計算電費(fèi)按扶梯功率7.5KW，平均運(yùn)行負(fù)荷按50%進(jìn)行核算則電梯用電量為：7.5KWx0.5x9x12hx30天x12月二145800KWh根據(jù)以上各項用電則商場全年用電量及電費(fèi)為：用電量：767232KWh+799200KWh+57542KWh+145800KWh=1769774KWh電費(fèi):1769774x0.66=116.805萬元二、水費(fèi)根據(jù)據(jù)建筑給水排水設(shè)計規(guī)范，商場日用數(shù)量平均定額為5L，小時變化系數(shù)為1.5。本商場每日營業(yè)時間12小時，營業(yè)面積8880m2。則日最大用水量為：Qh=1.5x5x8880/1000=66.6m3。

6、由此得知商場年用水量為：66.6x30 x12=23976噸。水費(fèi)為：23976噸x45元/噸=107892元三、取暖費(fèi)根據(jù)我市商業(yè)取暖標(biāo)準(zhǔn)，商場供暖時間為6個月。取暖費(fèi)為:4元/平米/月。則年取暖費(fèi)為：14800肝x4元/肝/月x6月=355200元四、設(shè)備維修保養(yǎng)費(fèi)用年設(shè)備、設(shè)施維修、保養(yǎng)材料費(fèi)約：10萬元；年工具、辦公耗材等費(fèi)用約為：5萬元年保潔用品，勞保用品約：2萬元五、房產(chǎn)稅，土地稅房產(chǎn)稅，土地稅收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按：租金x12%+占地面積x15元則應(yīng)交稅金為：10000000 x12%+4100m2x15元=12615萬元六、廣告費(fèi)用因商場為重新開業(yè)運(yùn)營，因此，第一年的廣告費(fèi)用需較大的開支，初步預(yù)計年廣告預(yù)算大約在150萬左右。根據(jù)以上各項費(fèi)用，做出商場年度運(yùn)營成本表項目所需費(fèi)用（單位：萬元）說明人員工資157.6電費(fèi)116.8電費(fèi)根據(jù)商