國內信用證介紹

1、.：.；國內信譽證目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc319396572 一、根本概念和規(guī)定 PAGEREF _Toc319396572 h 2 HYPERLINK l _Toc319396573 二、國內信譽證的開立 PAGEREF _Toc319396573 h 2 HYPERLINK l _Toc319396574 三、國內信譽證的修正 PAGEREF _Toc319396574 h 6 HYPERLINK l _Toc319396575 四、國內信譽證的通知 PAGEREF _Toc319396575 h 7 HYPERLINK l _Toc31939

2、6576 五、國內信譽證的議付 PAGEREF _Toc319396576 h 7 HYPERLINK l _Toc319396577 六、國內信譽證的付款 PAGEREF _Toc319396577 h 9 HYPERLINK l _Toc319396578 七、國內信譽證的注銷 PAGEREF _Toc319396578 h 10 HYPERLINK l _Toc319396579 八、國內信譽證業(yè)務的收費規(guī)范 PAGEREF _Toc319396579 h 10 HYPERLINK l _Toc319396580 九、國內信譽證單據的審核 PAGEREF _Toc319396580 h

3、11 HYPERLINK l _Toc319396581 十、保證金的收取和管理 PAGEREF _Toc319396581 h 13 HYPERLINK l _Toc319396582 十一、授權、授信和日常管理 PAGEREF _Toc319396582 h 14 HYPERLINK l _Toc319396583 十二、責任清查 PAGEREF _Toc319396583 h 15 HYPERLINK l _Toc319396584 十三、其他規(guī)定 PAGEREF _Toc319396584 h 16一、根本概念和規(guī)定 (一)國內信譽證是指開證行按照懇求人的懇求開出的，憑符合信譽證條款的

4、單據支付的會款承諾。國內信譽證為不可撤銷、不可轉讓的跟單信譽證。以下所稱“信譽證均指國內信譽證。(二)開證懇求人是指提出開立信譽證懇求，并承當支付信譽證款項義務的法人或其他經濟組織。受害人是指有權收取信譽證款項的法人或其他組織，普通為買賣合同的賣方。信譽證的開證行是指接受開證懇求人的懇求，開立國內信譽證并承當審單付款義務的營業(yè)機構。信譽證的通知行是指受信譽證開證行季托向受害人發(fā)出信譽證通知書的營業(yè)機構。議付行是指接受議付懇求人早請，向受害人辦理信譽證議付的營業(yè)機構。委托收款行是指按照信譽證受害人委托，向信譽證開證行辦理委托收款的營業(yè)機構。(三)國內信譽證只限于轉賬結算，不得支取現金。(四)國內

5、信譽證必需以人民幣計價。(五)國內信譽證適用于企業(yè)之間國內商品買賣的信譽證結算，開立國內信譽證必需具有真實、合法的商品買賣背景。(六)國內信譽證與作為其根據的買賣合同相互獨立，銀行在處置國內信譽證業(yè)務時，不受買賣合同的約束。(七)銀行作出的付款、議付或履行國內信譽證項下其他義務的承諾不受懇求人與開證行、懇求人與受害人之間關系的制約。(八)受害人在任何情況下，不得利用銀行之間或懇求人與開證行之間的契約關系。(九)在國內信譽證結算中，各有關當事人處置的只是單據，而不是與單據有關的貨物。二、國內信譽證的開立(一)開證懇求人應具備以下條件：1在我行開立人民幣根本存款賬戶或普通存款賬戶并依法從事運營活動

6、的法人或其他經濟組織；2資信良好，具有支付信譽證票款的可靠資金來源和才干；3近兩年在我行無不良貸款、欠息及其他不良信譽記錄。(二)開證懇求人懇求開立信譽證時，開證行應要求懇求人提供以下資料：1開證懇求書；2開證懇求人承諾書；3有關商品買賣合同，合同中應規(guī)定運用國內信譽證辦理貨款結算；4上年度和當期的資產負債表、損益表和現金流量表；5按規(guī)定需求提供擔保的，提交保證人有關資料(包括營業(yè)執(zhí)照或法人執(zhí)照復印件，當期資產負債表、損益表和現金流量表)或抵(質)押物的有關資料(包括權屬證明、評價報告等)；6開證行需求的其他資料。(三)開證行應對開證懇求書、開證懇求人承諾書、懇求人的資信情況、擔保情況和企業(yè)授

7、信額度進展審查。(四)開證懇求書、開證懇求人承諾書審查要點：1開證懇求書和承諾書記載的事項該當完好、明確；該當詳細列明全部信譽證條款及開證懇求人承當的履約付款責任。2所列開證條款前后該當吻合，不應將模糊的、可作彈性解釋的或有爭議的內容寫入懇求書。3開證懇求人應在開證懇求書和承諾書上簽章，簽章應與預留銀行的印鑒相符，懇求書所列合同號應與買賣合同號相一致。4所懇求開立的信譽證必需是不可撤銷、不可轉讓的跟單信譽證。5懇求書上應明確指示信譽證的開立方式：電開或信開。6開證懇求人全稱、詳細地址及賬號。7受害人全稱、詳細地址和、開戶行稱號及賬號。8信譽證有效期及有效地點。信譽證有效期為受害人向銀行提交單據

8、的最遲期限，從開證日起算最長不得超越6個月。信譽證有效地點為信譽證指定的單據提交地點，即議付行或開證行所在地。9交單期。交單期為提交運輸單據的信譽證所注明的貨物裝運后必需交單的特定日期(不能晚于信譽證有效期)。未規(guī)定該期限的，裝運日后15天為交單期(不含裝運日)。10信譽證金額。開證懇求書上開證金額大、小寫必需一致。支付貨幣為人民幣。11付款方式。付款方式分為即期付款、延期付款或議付。即期付款是指開證行審單后即向受害人支付信譽證款項的付款方式。延期付款信譽證的付款期限為貨物裝運日后或貨物收據簽發(fā)日后(不含裝運日和簽發(fā)日)定期付款，最長不得超越6個月。議付信譽證應在此條款中指定受害人的開戶行為議

9、付行。12價錢條款。價錢條款須與信譽證所要求的單據、起運地、目的地、運費由何方承當、保險由何方辦理等幾個關系相一致。13運輸條款。(1)貨運單據要與運輸方式相順應。(2)必需注明貨物裝運地和目的地的詳細地點。(3)應寫明貨物最遲裝運日期。未規(guī)定此日期的，信譽證有效日期視為貨物最遲裝運日期。(4)注明貨物的分批裝運和轉運。未作規(guī)定的，視為允許貨物分批裝運和轉運。14貨物描畫。貨物描畫包括貨物稱號、數量、價錢等，其描畫應簡練、明確，不應以買賣合同為附件。15單據條款。單據條款必需注明據以付款或議付的單據，至少包括由國家稅務部門一致印制的發(fā)票、運輸單據或貨物收據。16其他條款。(五)開證行全面審核開

10、證懇求書后，如有疑問的，應立刻聯絡開證懇求人更改。(六)開證行審查贊同開證懇求后，應將開證懇求審批書、審查報告和懇求人提交的資料報有權人逐筆審批。信譽證業(yè)務的開證審批權集中于二級分行及以上機構，實行審批人擔任制。(七)懇求人可以提供總行規(guī)定的全額低風險擔保的，可由一級(直屬)分行轉授權經辦行直接辦理，不受單筆審批權限限制。(八)審批人贊同開證的，開證行公司業(yè)務部門應與懇求人簽署信譽證開證協(xié)議，需求懇求人提供擔保的，應按照我行擔保管理方法，及時辦理有關手續(xù)。(九)按規(guī)定應由懇求人交存保證金的，開證行公司業(yè)務部門應按比例計算并填制交付會計結算部門，會計結算部門收到公司業(yè)務部門書面通知后，應向懇求人

11、足額收取保證金，在國內信譽證保證金二級科目下進展核算。公司業(yè)務部門在一切手續(xù)辦理終了后，須將(第二聯)、保證金進賬單(復印件)等相關業(yè)務檔案集中交信貸管理部門存檔。(十)開證1開證行會計結算部門核對開證懇求書、承諾書上的簽章與預留銀行簽章一致并復核有關開證資料和開證條款無誤后，辦理開證手續(xù)。2開立方式。開立信譽證可采用電開或信開二種方式。電開信譽證由開證行以電子方式并加編密押將信譽證的文本發(fā)送通知行。信開信譽證由開證行加蓋信譽證公用章和經辦人名章并加編密押后，將信譽證寄送通知行。3填開信譽證。開證行會計結算部門以開證懇求書為根據填開信譽證。信譽證上應寫明信譽證編號、開證日期(大寫)、大小寫金額

12、、付款方式、開證行及通知行稱號、地址和行號等必要內容。信譽證正文內必需加注：“本信譽證根據中國人民銀行和懇求人的開證懇求書開立。填開信譽證后，應對照懇求書對信譽證內容進展復核。復核無誤后，加蓋信譽證公用章授權簽發(fā)。4開立信譽證后，開證行應向懇求人收取開證手續(xù)費，并及時將信譽證副本送交開證懇求人備查。(十一)信譽證一經開出，不得改換受害人。三、國內信譽證的修正(一)開證懇求人提出修正懇求開證懇求人需對已開立信譽證內容修正的，應向開證行提交信譽證修正懇求書和信譽證修正承諾書，對涉及信譽證條款的合同內容的修正應提供買賣雙方贊同修正的文件，并由受害人出具贊同修正的書面證明(正本)，加蓋與合同一致的簽章

13、。在修正懇求書上注明信譽證號、信譽證金額、合同號、修正內容等供銀行審核。開證懇求人應在修正懇求書和修正承諾書上加蓋預留銀行印鑒予以確認。(二)開證行審查信譽證修正懇求書的內容1修正懇求書所列信譽證號、受害人稱號等內容必需與開證行留檔的原信譽證所列相符。2修正后的信譽證條款之間相互銜接合理，不得抵觸。3修正信譽證有效期的，原有效期加展期不得超越6個月。修正付款期限的，原付款期限加展期不得超越6個月。(三)對信譽證做多次修正，多次修正內容之間如有矛盾，以最終一次修正為準。(四)信譽證修正涉及增額、展期、付款方式的，應對比新開信譽證的審查、審批程序進展。增額修正的，應要求開證懇求人按原保證金收取比例

14、添加相應的開證保證金。(五)信譽證一經議付或辦理委托收款，不得修正。(六)信譽證修正書的開立修正懇求書審核無誤后，開證行應采用電開或信開方式開立信譽證修正書。開證行發(fā)出的信譽證修正書中應注明本次修正的次數。填開信譽證修正書后，應對照修正懇求書對信譽證修正書內容進展復核。復核無誤后，加蓋信譽證公用章授權簽發(fā)。信譽證修正書開立后，修正書副本應及時送交懇求人備查，并收取修正手續(xù)費。(七)開證行發(fā)出信譽證修正的通知應經過原信譽證通知行辦理。(八)開證行發(fā)出信譽證修正書之日起，即受修正內容的制約。四、國內信譽證的通知(一)通知行收到信譽證或信譽證修正書，會計結算部門應仔細核驗開證行簽章的真?zhèn)?、密押能否?/p>

15、確等外表真實性，同時對信譽證條款進展審查。審查無誤的，填制信譽證通知書或信譽證修正通知書，連同信譽證正本或信譽證修正書正本交付受害人。(二)通知行確定信譽證或信譽證修正書簽章不符的，應在信譽證上注明“簽章不符，并及時退開證行。(三)信譽證或信譽證修正書密押不符、內容不完好或不清楚的，應及時向開證行查詢補正，并要求開證行提供必要的內容。通知行在收到開證行回復后，填制信譽證通知書或信譽證修正通知書并加蓋業(yè)務章后，連同信譽證正本或信譽證修正書正本交付受害人。(四)通知行應在收到信譽證或信譽證修正書的次日起3個營業(yè)日內做出處置。(五)受害人領取信譽證或信譽證修正書時，通知行應要求其在“國內信譽證通知修

16、正通知登記簿上簽收，并收取通知手續(xù)費。(六)開證行應于收到通知行查詢后的第二個營業(yè)日終了前，對查詢行作出回答或提供其所要求的必要內容。五、國內信譽證的議付(一)議付是指信譽證指定的議付行在單證相符條件下，扣除議付利息和手續(xù)費后向受害人給付對價的行為。(二)只審核單據而未付出對價的，不構成議付。(三)議付僅限于延期付款信譽證。(四)議付行必需是信譽證指定的受害人開戶行。未被指定議付的銀行或指定的議付行不是受害人開戶行的，不得辦理議付。(五)懇求議付的受害人應具備以下條件：1與議付行有長期穩(wěn)定的結算關系；2符合短期貸款放款條件或可以提供規(guī)定的保證金和擔保。(六)信譽證議付行和信譽證通知行不是同一個

17、機構的，議付行應向通知行確認信譽證條款和一切修正記錄，通知行應積極配合議付行辦理確認手續(xù)。(七)受害人懇求議付時，應在議付信譽證交單期或有效期內，填制信譽證議付委托收款懇求書和議付憑證，并向議付行提示單據、信譽證正本、信譽證修正書正本及信譽證通知書、信譽證修正書通知書懇求議付。(八)議付行應按照“單證一致、單單一致的原那么審查信譽證規(guī)定的單據，確定單據外表能否與信譽證條款相符。(九)議付行應在5個任務日內將意見回復懇求人。決議議付的，應在信譽證正本反面記載議付日期、業(yè)務編號、增額、議付金額、信譽證余額、議付行稱號等，并加蓋業(yè)務公章。(十)議付行審核受害人提示的單據發(fā)現單據不符時，可洽受害人修正

18、相符后，辦理議付；經洽受害人修正不符，回絕議付的，應及時作出書面回絕議付通知，注明回絕議付理由，通知受害人。(十一)實付議付金額按議付金額扣除議付日到開證行承諾付款到期日前一日的利息計算。議付利率對比當期最新貼現利率執(zhí)行。議付行應及時將資金劃人議付懇求人指定的賬戶。(十二)議付行議付信譽證，應向議付懇求人收取議付手續(xù)費，并及時將單據寄開證行索償資金。除非信譽證另有規(guī)定，索償金額不得超越單據金額。(十三)議付行議付信譽證后，對受害人具有追索權。到期未獲開證行付款或付款缺乏的，議付行可以從受害人賬戶直接納取議付款項或缺乏部分，收取后仍缺乏部分轉逾期處置。(十四)辦理議付后，應在最高綜合授信額度內扣

19、減客戶相應授信額度。收到開證行到期付款確認書后，應恢復相應額度。六、國內信譽證的付款(一)受害人辦理委托收款時，應在交單期或信譽證有效期內填制信譽證議付委托收款懇求書和委托收款憑證，連同單據和信譽證正本、信譽證修正書正本提交開戶行。(二)受害人開戶行收到有關憑證和單證并審查齊全后，應及時向開證行辦理交單和委托收款手續(xù)。如有不符，應及時洽受害人進展修正，修正后仍有不符的，可在信譽證議付委托收款懇求書上列明。(三)開證行在收到交單行(即議付行或委托收款行)寄交的上述資料后的次日起5個營業(yè)日內，根據“單證一致、單單一致的原那么審核單據。決議付款的，應作如下處置：1對即期付款信譽證，開證行應立刻付款給

20、交單行。對延期付款信譽證，開證行應向交單行發(fā)出到期付款確認書，并于到期日將款項支付給交單行。2付款時，開證行應從開證懇求人保證金賬戶中支付，缺乏部分從其結算賬戶中支付。懇求人交存的保證金和其存款賬戶余額缺乏支付的，由開證行墊付，并將墊付款項轉入相關墊款科目，按人民銀行有關規(guī)定計收利息。對懇求人提供抵押、質押、保證等擔保的，按的有關規(guī)定索償。3開證行付款或發(fā)出到期付款確認書后，應在信譽證正本反面記明付款日期、業(yè)務編號、增額、付款金額、信譽證余額、開證行稱號，加蓋業(yè)務公章，連同信譽證來單通知書和有關單據交開證懇求人簽收。(四)開證行付款后，對議付行和受害人不具有追索權。(五)開證行審核單據發(fā)現不符

21、的，應在收到單據的次日起5個營業(yè)日內，將不符點一次性全部通知交單行，該通知應注明“單據代為保管，聽候處置意見。假設懇求人贊同付款，我行立刻付款，不再通知的文句，并妥善保管全套單據。同時應在信譽證來單通知書上列明不符點并通知開證懇求人。開證懇求人贊同付款的，應在來單通知書上簽章確認付款后退開證行，開證行憑此辦理付款或發(fā)出到期付款確認書；開證懇求人不贊同付款的，開證行應將信譽證正本、信譽證修正書正本、單據等全套資料退交單行，并由其轉交受害人。(六)交單行以為開證行所提不符點成立的，應及時將不符點通知受害人，請其聯絡開證懇求人，并督促其及時出具對單據不符點的書面處置意見。(七)交單行對開證行所提不符

22、點存有異議的，應通知受害人并與開證行進展交涉。除催收款項外，還應向其索要賠償金，賠償金額按單據金額每天萬分之五計算。開證行與議付行的單據糾紛應按照執(zhí)行。(八)開證懇求人收到信譽證來單通知書及單據后發(fā)現單證不符的，可與開證行、受害人協(xié)商處理，或向人民法院提起訴訟。開證行應積極采取有關方法，維護正當權益。七、國內信譽證的注銷(一)信譽證的受害人未在信譽證有效期內提交單據的，開證行可在信譽證逾期1個月后注銷信譽證。(二)信譽證未逾有效期的，經信譽證各當事人協(xié)商贊同，且開證行確已收回全套信譽證正本的，該信譽證也可注銷。(三)開證懇求人提出注銷信譽證的，開證行應聯絡通知行征得受害人贊同。通知行應收回全套

23、正本信譽證(包括修正和有關附件)，并按開證行指示退回。(四)受害人提出注銷信譽證的，應提交書面委托書及全套正本信譽證，通知行在征得開證行贊同后，方予辦理。(五)信譽證注銷后，開證行應在信譽證全套信譽證正本上加蓋作廢標志，并人專檔管理。(六)信譽證注銷后，開證行應解除開證懇求人擔保、恢復其授信額度，并退還保證金。(七)信譽證發(fā)生業(yè)務糾紛未了的，保證金不得退還，授信額度不得恢復。八、國內信譽證業(yè)務的收費規(guī)范辦理信譽證結算業(yè)務除應按郵電部門規(guī)定的規(guī)范向當事人收取郵寄費外，還按以下規(guī)范收取手續(xù)費。開證手續(xù)費：按開證金額的015收取，最少不低于100元；修正手續(xù)費：按每筆100元收取，增額修正的，對增額

24、部分按開證手續(xù)費規(guī)范收取，最少不低于100元，不另收取修正手續(xù)費；通知手續(xù)費：按每筆50元收??；修正通知手續(xù)費：按每筆50元收??；議付手續(xù)費：按議付單據金額的01收取。九、國內信譽證單據的審核(一)議付行、開證行辦理信譽證議付和付款時，應按照“單證一致、單單一致的原那么審核信譽證的單據。(二)審核單據時，應僅以信譽證和單據為根據，仔細審核信譽證規(guī)定的一切單據，以確定其外表能否與信譽證條款相符合。單據與信譽證條款不符的，開證行免于履行付款承諾。(三)單據之間不一致的，視為單據外表與信譽證條款不符。已做過修正的信譽證，假設提交的單據沒有表達修正的內容，視同單證不符。(四)銀行不審核信譽證沒有規(guī)定的

25、單據。銀行收到此類單據，應退還交單人或將其照轉，并對此不擔任任。信譽證含有某些條件而未列明必需提交的單據，視為未列明此條件。(五)信譽證要求提交運輸單據、保險單據和商業(yè)發(fā)票以外的單據時，應對單據的出單人及其內容作出明確規(guī)定。未作此規(guī)定的，只需所提交的單據內容與其他規(guī)定單據不矛盾，銀行可予接受。(六)信譽證要求多份單據的，所提交的單據中至少應有一份正本。除信譽證另有規(guī)定外，單據(商業(yè)發(fā)票除外)經過電腦處置或復寫等方法制造，只需單據注明為正本，銀行也將接受其作為正本。(七)一切單據的出單日期均不得遲于信譽證的有效期或交單期。信譽證付款期限應符合信譽證規(guī)定。委托收款憑證填寫的付款人稱號應為開證行，收

26、款人稱號應為受害人或議付行，記載的金額應符合信譽證規(guī)定。寄單通知書所列內容應與隨附單據相符。如為議付信譽證，單據應為指定議付行提交。非指定議付行議付交單的，開證行做退單處置。(八)商業(yè)發(fā)票的審核要點1商業(yè)發(fā)票必需是國家稅務部門一致印制的發(fā)票，必需為原始正本。商業(yè)發(fā)票應由受害人出具，其抬頭應為開證懇求人。2發(fā)票中的貨物描畫必需與信譽證規(guī)定的一致，其他一切單據那么可運用貨物統(tǒng)稱，但不得與信譽證規(guī)定的貨物描畫有抵觸。3除信譽證另有規(guī)定外，發(fā)票金額不得超越信譽證所允許的金額。(九)運輸單據的審核要點1公路、鐵路、內河、空運或海洋運輸單據。(1)信譽證要求公路、鐵路、內河、空運或海洋運輸單據的，單據類型

27、應與信譽證規(guī)定相符。(2)單據外表應有承運人或其代理人的簽章。(3)單據蓋有收妥印章的，蓋章日期即視為裝運日期；未蓋此章的，那么單據出具日期即視為裝運日期。(4)運輸單據必需注明信譽證規(guī)定的裝運地和目的地。(5)信譽證制止轉運的，只需運輸全過程包括在同一運輸單據中，銀行可予接受注明將轉運或能夠發(fā)生轉運的運輸單據。(6)在公路、鐵路、內河或海洋運輸方式中，不論運輸單據能否注明為正本，銀行將提交的運輸單據視為全套正本予以接受；在空運方式中，不論信譽證如何規(guī)定，銀行只接受開給發(fā)貨人的正本空運單據。2郵政收據。郵政收據外表應有信譽證所規(guī)定的承運人蓋章，蓋章日期或其他加注日期視為裝運日期。3信譽證規(guī)定僅

28、提交貨物收據作為運輸單據時，該單據的出具日期即視為貨物裝運日期。(十)保險單據的審核要點1保險單據必需由保險公司或其代理人出具并簽章。2除信譽證另有規(guī)定外，保險單據必需提交正本。3除保險單聽闡明保險責任最遲于裝運日起生效外，該單據的簽發(fā)日期不得晚于運輸單據注明的裝運日期。4除信譽證另有規(guī)定外，保險單據的投保金額不得低于發(fā)票上的貨物金額。5信譽證應規(guī)定所需投保險別種類及必要的附加險，無此規(guī)定的，保險單據應闡明已投保根本險。除信譽證另有規(guī)定外，銀行接受標注有免賠率或免賠額約束的保險單據。十、保證金的收取和管理(一)開立信譽證時，開證行應按照懇求人信譽等級收取開證金額一定比例的保證金。AA級(含)以

29、上懇求人可免收保證金；AA-級懇求人收取10(含)以上的保證金；A+、A級懇求人收取30(含)以上的保證金；A-級懇求人收取50(含)以上的保證金；BBB級(含)以下懇求人收取100的保證金。對未評級懇求人按總行有關規(guī)定對比相應信譽等級收取保證金。(二)經一級(直屬)分行同意，對A+、A、A-級懇求人可酌情減收保證金，但減收額最多不得超越應收額的一半。(三)懇求人可以提供符合總行規(guī)定的低風險擔保的，不受上述保證金要求的限制。(四)開證行向懇求人收取保證金時，應要求懇求人對開證金額扣除保證金后的差額提供擔保。(五)符合信譽貸款條件的懇求人，經一級(直屬)分行同意，辦理信譽證業(yè)務可以免收保證金，免

30、于提供擔保。(六)對經常辦理信譽證業(yè)務的懇求人，可根據需求核定其在一定期限內的最高開證限額，并辦理最高額擔保。在限額內辦理信譽證開證可不再逐筆辦理擔保，保證金可按規(guī)定比例一次性收取，也可逐筆收取。(七)開證行會計結算部門應按規(guī)定設立國內信譽證保證金二級科目，并在該專戶下按開證懇求書逐筆分戶核算，并辦理收取懇求人保證金的有關手續(xù)。對在最高開證限額內一次性交存保證金的，可以按戶設立一個賬戶。(八)保證金專戶應實行封鎖管理，嚴禁發(fā)生保證金專戶與開證懇求人結算戶串用、各子賬戶之間相互挪用、同一開證懇求人的保證金子賬戶之間相互混用等行為；不得提早支取保證金。(九)保證金實行集中管理制度1保證金管理實行集

31、中管理機構與開證行相分別的方式。開證行收取保證金后，應在收到保證金后的第二個營業(yè)日終了前將保證金全額移存保證金集中管理機構。保證金集中管理機構不得辦理開證業(yè)務。2各一級(直屬)分行可根據詳細情況確定保證金集中管理機構與開證行相分別的適當方式，保證金集中管理機構既可以是二級分行會計核算中心，也可是二級分行指定的一家管理規(guī)范的通匯機構。3開證行在向二級分行會計核算中心或指定的通匯機構劃轉保證金時，應同時提供對應的審批意見書、開證協(xié)議及保證金進賬單。4保證金移存、保證金及利息轉回等資金往來，一概經過轄內往來的方式進展劃轉，不得交由客戶辦理。5保證金集中管理機構應按開證行分別設置臺賬，交存保證金集中管

32、理機構的保證金仍作為開證行存款目的進展考核。十一、授權、授信和日常管理(一)信譽證業(yè)務虛行授權管理?？傂忻磕旮鶕餍羞\營管理程度、風險控制才干、市場需求等情況核定一級(直屬)分行的信譽證業(yè)務運營管理權限。自2003年7月1日起，山東、江蘇、蘇州、浙江、廣東和上海分行可辦理國內信譽證的開立、修正、通知和委托收款業(yè)務，其他分行只辦理國內信譽證的通知和委托收款業(yè)務。全行暫不辦理國內信譽證的議付。(二)國內信譽證業(yè)務納入客戶一致授信管理。(三)總行對信譽證業(yè)務虛行總量控制，并分別核定一級(直屬)分行信譽證開證總量。各一級(直屬)分行相應核定轄內分支機構的開證總量。各分支機構應在上級行核定的開證總量內辦

33、理信譽證業(yè)務，未經同意不得突破。(四)部門職責各行會計結算、公司業(yè)務、機構業(yè)務、信貸管理、方案財務、法律事務、稽核監(jiān)視等部門要明確職責、分工協(xié)作、親密配合，做好業(yè)務宣傳，加強業(yè)務培訓，真實防備風險，保證業(yè)務正常開展。1方案財務部門擔任對信譽證業(yè)務進展總量控制，嚴禁超規(guī)模運營。2信貸管理部門擔任審查客戶資信情況，擔保情況；對信譽證業(yè)務制度執(zhí)行情況進展監(jiān)測和檢查；保管信譽證業(yè)務檔案。信貸管理部門要加強對信譽證的檔案管理任務，逐筆建立檔案，做好資料搜集任務。3公司業(yè)務部門擔任信譽證業(yè)務營銷、開證、議付前的調查，并根據總行貸后管理有關規(guī)定，對開證懇求人開證后的以下情況進展跟蹤檢查：(1)開證懇求人運營情況和財務情況能否正常；(2)擔保人運營情況和財務情況能否正常，抵押、質押物價值能否發(fā)生變化。開證懇求人、擔保人發(fā)生的艱苦運營或財務情況變化，或抵押、質押物價值發(fā)生的艱苦變化的，開證行要迅速作出反響，積極采取有效措施，化解風險。4會計部門應及時、準確進展有關賬務處置，信譽證、信譽證修正書應作為重要空白憑證進展管理。5稽核部門擔任對信譽證業(yè)務虛施不定期專項稽核。(五)發(fā)生信譽證