會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)實(shí)習(xí)報(bào)告

1、.：.；會(huì)計(jì)綜合實(shí)習(xí)報(bào)告注：本報(bào)告是由自動(dòng)生成1、實(shí)習(xí)生信息學(xué)號(hào)11020311330姓名李航班級(jí)2021屆盧英組畢業(yè)設(shè)計(jì)實(shí)習(xí)批次2021屆盧英組畢業(yè)設(shè)計(jì)實(shí)習(xí)終了時(shí)間實(shí)習(xí)企業(yè)稱(chēng)號(hào)北京同聲電子實(shí)習(xí)企業(yè)概略1.企業(yè)稱(chēng)號(hào)：北京同聲電子2.注冊(cè)地址：北京市朝陽(yáng)區(qū)工體西路6號(hào)3.法定代表人：景方園4.注冊(cè)資金： 1550萬(wàn)元人民幣5.企業(yè)類(lèi)型：有限責(zé)任公司6.行 業(yè)：電子工業(yè)7.聯(lián)絡(luò)8.：1000279.記賬本位幣：人民幣元10.運(yùn)營(yíng)范圍：消費(fèi)銷(xiāo)售接納機(jī),混合器，兼營(yíng)房屋租賃業(yè)務(wù)。11.營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)：11010515846274112.納稅人登記號(hào)：11010523695113

2、.組織機(jī)構(gòu)代碼證號(hào)：23695-114.根本存款賬戶(hù)：中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行11-05125487958641515.住房公積金賬戶(hù)：11-0512548795865552、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)序號(hào)日期業(yè)務(wù)摘要業(yè)務(wù)內(nèi)容12021-12-1提現(xiàn)2021年12月1日，簽發(fā)現(xiàn)金支票提取備用金。22021-12-1銷(xiāo)售混合器2021年12月1日，銷(xiāo)售混合器，貨款已收。32021-12-1核銷(xiāo)預(yù)借差旅費(fèi)2021年12月1日，采購(gòu)部陳新核銷(xiāo)預(yù)借差旅費(fèi)，并退回余款。42021-12-2收到前欠貨款2021年12月2日，收到北京東方電子前欠貨款。52021-12-2報(bào)銷(xiāo)市內(nèi)交通費(fèi)和業(yè)務(wù)款待費(fèi)2021年12月2日，辦公

3、室吳韌報(bào)銷(xiāo)交通費(fèi)和業(yè)務(wù)款待費(fèi)。62021-12-3采購(gòu)資料并驗(yàn)收入庫(kù)2021年12月3日，采購(gòu)資料，貨款已支付，購(gòu)買(mǎi)資料已驗(yàn)收入庫(kù)。運(yùn)費(fèi)由對(duì)方代墊，運(yùn)費(fèi)按照購(gòu)進(jìn)貨物的金額比例分配72021-12-3支付資料款匯款手續(xù)費(fèi)2021年12月3日，支付付貨款手續(xù)費(fèi)。82021-12-3報(bào)銷(xiāo)教育培訓(xùn)費(fèi)2021年12月3日，財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)人員報(bào)銷(xiāo)教育培訓(xùn)費(fèi)。92021-12-4支付廣告費(fèi)2021年12月4日，簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票支付廣告費(fèi)。102021-12-5交納上月各項(xiàng)稅費(fèi)2021年12月5日，交納上月各項(xiàng)稅費(fèi)。112021-12-5懇求辦理銀行匯票2021年12月5日，懇求辦理銀行匯票，用于支付資料款。1220

4、21-12-5支付辦理銀行匯票手續(xù)費(fèi)2021年12月5日，支付懇求辦理銀行匯票手續(xù)費(fèi)。132021-12-5購(gòu)入股票2021年12月5日，以買(mǎi)賣(mài)為目的購(gòu)入股票。142021-12-6支付辦公費(fèi)等2021年12月6日，轉(zhuǎn)賬支付辦公室即買(mǎi)即用辦公用品及其他物料款。152021-12-6預(yù)付貨款2021年12月6日，預(yù)付采購(gòu)資料貨款。162021-12-6支付審計(jì)費(fèi)用2021年12月6日，支付審計(jì)費(fèi)。172021-12-7商業(yè)承兌匯票到期收款2021年12月7日，商業(yè)承兌匯票到期，委托銀行收款。182021-12-8采購(gòu)資料并驗(yàn)收入庫(kù)2021年12月8日，采購(gòu)資料并驗(yàn)收入庫(kù)，用本月5日辦理的銀行匯票

5、結(jié)算。192021-12-8收到銀行匯票多余款2021年12月8日，銀行匯票多余款劃回收賬。202021-12-8購(gòu)買(mǎi)福利品2021年12月8日，購(gòu)買(mǎi)員工福利品，該福利品方案于新年元旦時(shí)發(fā)放。212021-12-9支付工程款2021年12月9日，支付一車(chē)間擴(kuò)建發(fā)包工程施工費(fèi)。222021-12-9銷(xiāo)售接納機(jī)，混合器2021年12月9日，銷(xiāo)售產(chǎn)品，貨已發(fā)，款未收。232021-12-10銷(xiāo)售接納機(jī)，收到銀行承兌匯票2021年12月10日，銷(xiāo)售接納機(jī)，對(duì)方以銀行承兌匯票支付貨款。242021-12-10采購(gòu)資料并驗(yàn)收入庫(kù)2021年12月10日，采購(gòu)資料并驗(yàn)入庫(kù)。252021-12-10銷(xiāo)售部門(mén)報(bào)銷(xiāo)

6、運(yùn)費(fèi)2021年12月10日，銷(xiāo)售部報(bào)銷(xiāo)銷(xiāo)售產(chǎn)品運(yùn)費(fèi)。262021-12-11交納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)2021年12月11日，交納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)。272021-12-11交納住房公積金2021年12月11日，交納住房公積金。282021-12-11債務(wù)重組，收回應(yīng)收款2021年12月11日，與北京安天機(jī)械協(xié)商對(duì)其前欠貨款進(jìn)展債務(wù)重組。292021-12-12發(fā)放工資2021年12月12日，發(fā)放工資。各項(xiàng)代扣款已在上月末抵扣，按實(shí)發(fā)工資入賬。302021-12-14銷(xiāo)售接納機(jī)，收到商業(yè)承兌匯票2021年12月14日，銷(xiāo)售接納機(jī),對(duì)方以商業(yè)承兌匯票支付。312021-12-15借支差旅費(fèi)2021年12月15日，辦

7、公室吳韌借支差旅費(fèi)。322021-12-15采購(gòu)周轉(zhuǎn)資料并驗(yàn)收入庫(kù)2021年12月15日，采購(gòu)周轉(zhuǎn)資料并驗(yàn)收入庫(kù)，部分貨款已預(yù)付。332021-12-15進(jìn)口電子設(shè)備2021年12月15日，進(jìn)口電子設(shè)備一臺(tái)，貨款尚未支付，相關(guān)稅費(fèi)已交納。342021-12-15交納工會(huì)經(jīng)費(fèi)2021年12月15日，交納工會(huì)經(jīng)費(fèi)。352021-12-15銷(xiāo)售接納機(jī)，混合器2021年12月15日，銷(xiāo)售接納機(jī)，混合器，貨款未收。362021-12-16銷(xiāo)售接納機(jī)2021年12月16日，銷(xiāo)售接納機(jī)，貨款已收。372021-12-16沒(méi)收北京嘉樂(lè)公司定金2021年12月16日，按與北京嘉樂(lè)電子簽署的銷(xiāo)售合同如期發(fā)貨，對(duì)方

8、未履行驗(yàn)貨付款義務(wù)，將貨物退回。根據(jù)合同規(guī)定，預(yù)收定金不退還。382021-12-17采購(gòu)資料已付款，貨未到2021年12月17日，采購(gòu)資料，收到結(jié)算票據(jù)，貨物尚未運(yùn)達(dá)。運(yùn)費(fèi)由對(duì)方代墊，運(yùn)費(fèi)按照增值稅發(fā)票所列貨物金額分?jǐn)偂?92021-12-17支付資料款匯款手續(xù)費(fèi)2021年12月17日，采購(gòu)資料，支付匯款手續(xù)費(fèi)。402021-12-18采購(gòu)資料并驗(yàn)收入庫(kù)2021年12月18日，采購(gòu)資料并驗(yàn)收入庫(kù)。412021-12-18計(jì)提解雇員工福利費(fèi)2021年12月18日，由于公司戰(zhàn)略方向的變化，管理層擬定了一項(xiàng)解雇方案，以員工自愿解雇方式解雇消費(fèi)車(chē)間的工齡在一年以下的部分員工，經(jīng)過(guò)訪談，確定了接受解雇

9、員工的數(shù)量及補(bǔ)償額，董事會(huì)同意此解雇方案。422021-12-19資料到貨驗(yàn)收入庫(kù)2021年12月19日，采購(gòu)的資料到貨辦理驗(yàn)收入庫(kù)手續(xù)。432021-12-19支付展銷(xiāo)費(fèi)2021年12月19日，支付北京會(huì)展中心展銷(xiāo)費(fèi)。442021-12-19收回應(yīng)收賬款2021年12月19日，收到北京華普電子前欠貨款。452021-12-19資料到貨驗(yàn)收入庫(kù)2021年12月19日，上月采購(gòu)的高頻器運(yùn)抵倉(cāng)庫(kù)，辦理驗(yàn)收入庫(kù)手續(xù)。462021-12-19支付購(gòu)買(mǎi)銀行票據(jù)費(fèi)用2021年12月19日，支付購(gòu)買(mǎi)支票的手續(xù)費(fèi)及工本費(fèi)。記入財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi)472021-12-19提現(xiàn)2021年12月19日，簽發(fā)現(xiàn)金支票提取

10、備用金。482021-12-20支付辦公費(fèi)2021年12月20日，辦公室購(gòu)買(mǎi)辦公用品。即購(gòu)即用492021-12-20銷(xiāo)售混合器2021年12月20日，銷(xiāo)售混合器，貨款未收。502021-12-20機(jī)器設(shè)備轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清理2021年12月20日，二車(chē)間一臺(tái)機(jī)器因消費(fèi)技術(shù)落后需求淘汰，經(jīng)同意擬轉(zhuǎn)出變賣(mài)。512021-12-20支付機(jī)器設(shè)備清理費(fèi)2021年12月20日，支付固定資產(chǎn)清理過(guò)程中的裝配費(fèi)、搬運(yùn)費(fèi)。522021-12-20收到出賣(mài)機(jī)器設(shè)備價(jià)款2021年12月20日，將機(jī)器設(shè)備銷(xiāo)售并收到變賣(mài)款。532021-12-21支付短期借款利息2021年12月21日，支付本季度應(yīng)付短期借款利息。尚未

11、支付的利息均經(jīng)過(guò)應(yīng)付利息核算542021-12-21結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)清理凈損益2021年12月21日，經(jīng)同意結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)清理凈損益。552021-12-21支付長(zhǎng)期借款利息2021年12月21日，支付本季度長(zhǎng)期借款利息。尚未支付的利息均經(jīng)過(guò)應(yīng)付利息核算562021-12-21收到存款利息2021年12月21日，收到本季度存款利息。572021-12-22支付并分配電費(fèi)2021年12月22日，支付電費(fèi)并按實(shí)踐耗用量分配。582021-12-22支付并分配水費(fèi)2021年12月22日，支付水費(fèi)并按實(shí)踐耗用量分配。592021-12-22銷(xiāo)售混合器2021年12月22日，銷(xiāo)售產(chǎn)品，貨款未收。602021-

12、12-23核銷(xiāo)預(yù)借差旅費(fèi)2021年12月23日，辦公室吳韌核銷(xiāo)差旅費(fèi)，差額部分出納用現(xiàn)金支付。612021-12-23銷(xiāo)售退貨2021年12月23日，銷(xiāo)售退回，沖銷(xiāo)收入及應(yīng)收款項(xiàng)。622021-12-23非貨幣性資產(chǎn)交換-固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)出2021年12月23日，以運(yùn)輸工具交換電腦，運(yùn)輸工具轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清理。632021-12-23非貨幣性資產(chǎn)交換-收到換入資產(chǎn)2021年12月23日，收到換入資產(chǎn)，并結(jié)轉(zhuǎn)置換損益。642021-12-23管理部門(mén)報(bào)銷(xiāo)汽車(chē)費(fèi)用2021年12月23日，辦公室報(bào)銷(xiāo)車(chē)輛洗車(chē)費(fèi)及保養(yǎng)費(fèi)。652021-12-24報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)2021年12月24日，銷(xiāo)售部韋成報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)。66202

13、1-12-24提現(xiàn)2021年12月24日，簽發(fā)現(xiàn)金支票提取備用金。672021-12-25支付費(fèi)2021年12月25日，支付費(fèi)。銀行代扣代繳，銷(xiāo)售部門(mén)公用號(hào)碼：01067867858管理部門(mén)公用號(hào)碼：01067867859。682021-12-26支付快遞費(fèi)2021年12月26日，辦公室報(bào)銷(xiāo)郵寄快遞費(fèi)。在“管理費(fèi)用-辦公費(fèi)核算692021-12-27懇求銀行承兌匯票支付貨款2021年12月27日，懇求開(kāi)具銀行承兌匯票支付前欠北京鋼構(gòu)制造部分貨款。702021-12-27支付懇求銀行承兌匯票手續(xù)費(fèi)2021年12月27日，支付懇求銀行承兌匯票手續(xù)費(fèi)。712021-12-27支付前欠北京鋼構(gòu)制造貨款

14、2021年12月27日，轉(zhuǎn)賬支付前欠北京鋼構(gòu)制造部分貨款。722021-12-28捐款2021年12月28日，向中國(guó)紅十字基金會(huì)捐款。732021-12-29支付委托加工費(fèi)2021年12月29日，支付銅絲加工費(fèi)。742021-12-29收回委托加工物資2021年12月29日，收加委托加工完成的銅絲。752021-12-29支付CPU晉級(jí)新技術(shù)開(kāi)發(fā)階段費(fèi)用2021年12月29日，支付CPU晉級(jí)新技術(shù)開(kāi)發(fā)階段費(fèi)用。符合資本化條件762021-12-30收到房屋租賃費(fèi)2021年12月30日，收到北京廣利商貿(mào)交來(lái)的本月房屋租賃費(fèi)。772021-12-30購(gòu)入存在棄置費(fèi)用的固定資產(chǎn)2021年12月30日

15、，購(gòu)入檢測(cè)含有害物質(zhì)的質(zhì)檢儀器一臺(tái)，報(bào)廢時(shí)需支付特殊處置費(fèi)用20000.00元。折現(xiàn)率8%，折現(xiàn)系數(shù)0.3971782021-12-30支付懇求專(zhuān)利費(fèi)2021年12月30日，CPU晉級(jí)新技術(shù)研制勝利，支付懇求專(zhuān)利費(fèi)。792021-12-31專(zhuān)利確以為無(wú)形資產(chǎn)2021年12月31日，將CPU晉級(jí)新技術(shù)專(zhuān)利確以為無(wú)形資產(chǎn)。802021-12-31無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)2021年12月31日，計(jì)提無(wú)形資產(chǎn)累計(jì)攤銷(xiāo)。812021-12-31計(jì)提產(chǎn)質(zhì)量量保證金2021年12月31日，計(jì)提本月產(chǎn)質(zhì)量量保證金。822021-12-31計(jì)提短期借款利息2021年12月31日，計(jì)提短期借款利息。832021-12-31計(jì)

16、提長(zhǎng)期借款利息2021年12月31日，計(jì)提長(zhǎng)期借款利息，兩項(xiàng)借款均用于一車(chē)間擴(kuò)建工程。為了簡(jiǎn)化處置不思索專(zhuān)門(mén)借款閑置期間暫時(shí)性利息收入，企業(yè)也未進(jìn)展短期投資獲得投資收益。842021-12-31攤銷(xiāo)財(cái)富保險(xiǎn)費(fèi)2021年12月31日，攤銷(xiāo)財(cái)富保險(xiǎn)費(fèi)。852021-12-31攤銷(xiāo)長(zhǎng)等待攤費(fèi)用2021年12月31日，運(yùn)營(yíng)租入固定資產(chǎn)改良支出。862021-12-31計(jì)提折舊費(fèi)2021年12月31日，計(jì)提固定資產(chǎn)折舊。872021-12-31存貨盤(pán)虧2021年12月31日，清點(diǎn)庫(kù)存，發(fā)現(xiàn)原資料盤(pán)虧。882021-12-31存貨盤(pán)虧處置2021年12月31日，原資料盤(pán)虧經(jīng)查明系被盜損失，經(jīng)同意贊同作為管

17、理費(fèi)用。892021-12-31結(jié)轉(zhuǎn)并分配發(fā)出資料本錢(qián)2021年12月31日，分配結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出除在建工程領(lǐng)用資料本錢(qián)。在建工程領(lǐng)用資料單獨(dú)處置902021-12-31結(jié)轉(zhuǎn)車(chē)間擴(kuò)建領(lǐng)用資料本錢(qián)2021年12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)車(chē)間擴(kuò)建領(lǐng)用資料本錢(qián)鋼材本錢(qián)不含運(yùn)費(fèi)。912021-12-31計(jì)提本月職工薪酬2021年12月31日，計(jì)提本月職工薪酬，同時(shí)根據(jù)工時(shí)資料，在有關(guān)產(chǎn)品之間進(jìn)展工資費(fèi)用分配。922021-12-31確認(rèn)本月員工工資代扣款項(xiàng)2021年12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本月代扣款項(xiàng)。932021-12-31分配輔助消費(fèi)本錢(qián)2021年12月31日，分配輔助消費(fèi)本錢(qián)尾數(shù)差別在裝配車(chē)間調(diào)整。942021-12-3

18、1分配制造費(fèi)用2021年12月31日，分配各車(chē)間制造費(fèi)用。952021-12-31確認(rèn)匯兌損益2021年12月31日，計(jì)算匯兌損益，外匯市場(chǎng)即期匯率1美圓6.35元人民幣。962021-12-31確認(rèn)買(mǎi)賣(mài)性金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)2021年12月31日，買(mǎi)賣(mài)性金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)。972021-12-31計(jì)提壞賬預(yù)備2021年12月31日，計(jì)提壞賬預(yù)備。注：結(jié)合期初及本期增減金額計(jì)算982021-12-31確認(rèn)投資性房地產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)2021年12月31日，投資性房地產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)。992021-12-31計(jì)提固定資產(chǎn)減值預(yù)備2021年12月31日，固定資產(chǎn)發(fā)生減值。1002021-12-31計(jì)提

19、無(wú)形資產(chǎn)減值預(yù)備2021年12月31日，因技術(shù)提高緣由，其持有的非專(zhuān)利技術(shù)貶值，計(jì)提減值預(yù)備。1012021-12-31結(jié)轉(zhuǎn)本月未交增值稅2021年12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本月未交增值稅。1022021-12-31計(jì)提本月房產(chǎn)稅，土地運(yùn)用稅，車(chē)船稅2021年12月31日，計(jì)提本月房產(chǎn)稅、土地運(yùn)用稅及車(chē)船稅。1032021-12-31計(jì)提本月印花稅2021年12月31日，計(jì)提本月印花稅。1042021-12-31計(jì)提本月?tīng)I(yíng)業(yè)稅及附加稅費(fèi)2021年12月31日，計(jì)提本月?tīng)I(yíng)業(yè)稅、城市維護(hù)建立稅、教育費(fèi)附加及地方教育費(fèi)附加。1052021-12-31前期過(guò)失更正2021年12月31日，發(fā)現(xiàn)一臺(tái)應(yīng)于2021年

20、1月1日開(kāi)場(chǎng)計(jì)提折舊的保險(xiǎn)柜，在2021年12月計(jì)入管理費(fèi)用，思索到價(jià)值不大，屬于不重要的前期過(guò)失，不需求調(diào)整財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)工程的期初數(shù)，采用未來(lái)適用法更正該前期過(guò)失。本企業(yè)一切固定資產(chǎn)折舊計(jì)算均以月折舊率為根底計(jì)算。1062021-12-31確認(rèn)長(zhǎng)期股權(quán)投資收益2021年12月31日，確認(rèn)長(zhǎng)期股權(quán)投資損益。無(wú)其他權(quán)益變開(kāi)工程，雙方無(wú)內(nèi)部買(mǎi)賣(mài)事項(xiàng)。1072021-12-31被投資單位北京恒順印務(wù)有限責(zé)任公司宣告分派現(xiàn)金股利2021年12月31日，被投資單位北京恒順印務(wù)有限責(zé)任公司宣布向投資者分配現(xiàn)金股利。該項(xiàng)投資采用權(quán)益法核算1082021-12-31被投資單位北京永泰食品宣告分派現(xiàn)金股利202

21、1年12月31日，被投資單位北京永泰食品宣布向投資者分配現(xiàn)金股利。該項(xiàng)投資采用本錢(qián)法核算1092021-12-31結(jié)轉(zhuǎn)收入類(lèi)賬戶(hù)2021年12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)收入類(lèi)賬戶(hù)。提示：可經(jīng)過(guò)記賬憑證界面輸入會(huì)計(jì)科目查詢(xún)涉及損益的記賬憑證。1102021-12-31結(jié)轉(zhuǎn)本錢(qián)費(fèi)用類(lèi)賬戶(hù)2021年12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本錢(qián)費(fèi)用類(lèi)賬戶(hù)。提示：可經(jīng)過(guò)記賬憑證界面輸入會(huì)計(jì)科目查詢(xún)涉及損益的記賬憑證，根據(jù)本月經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)按明細(xì)科目結(jié)轉(zhuǎn)。1112021-12-31確認(rèn)所得稅費(fèi)用并調(diào)整納稅差別2021年12月31日，計(jì)提應(yīng)交所得稅，并進(jìn)展差別調(diào)整。1122021-12-31結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費(fèi)用2021年12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)“所得稅費(fèi)用賬

22、戶(hù)。1132021-12-31結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)2021年12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)。1142021-12-31提取法定盈余公積2021年12月31日，公司董事會(huì)做出決議，按本年凈利潤(rùn)的10%提取法定盈余公積。1152021-12-31決議向股東分配利潤(rùn)2021年12月31日，公司董事會(huì)決議，按可分配利潤(rùn)的40%,向股東分配利潤(rùn)。1162021-12-31結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)分配明細(xì)科目2021年12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)分配明細(xì)科目。1172021-12-31支付一車(chē)間擴(kuò)建工程余款2021年12月31日，支付一車(chē)間擴(kuò)建工程余款。1182021-12-31一車(chē)間擴(kuò)建工程開(kāi)工2021年12月31日，一車(chē)間擴(kuò)建工程完工

23、，到達(dá)預(yù)定可運(yùn)用形狀。1192021-12-31結(jié)轉(zhuǎn)完工自制半廢品本錢(qián)2021年12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)完工自制半廢品本錢(qián)。1202021-12-31結(jié)轉(zhuǎn)裝配車(chē)間領(lǐng)用半廢品本錢(qián)2021年12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)領(lǐng)用半廢品本錢(qián)，在有關(guān)產(chǎn)品之間進(jìn)展自制半廢品費(fèi)用的分配。1212021-12-31結(jié)轉(zhuǎn)本月完工產(chǎn)品本錢(qián)2021年12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品本錢(qián)。1222021-12-31結(jié)轉(zhuǎn)本月銷(xiāo)售本錢(qián)2021年12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品銷(xiāo)售本錢(qián)。3、實(shí)習(xí)結(jié)果數(shù)據(jù)3.1、記賬憑證記賬憑證2021年12月1日字第1摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)核銷(xiāo)預(yù)借差旅費(fèi)管理費(fèi)用差旅費(fèi)2021.00核銷(xiāo)預(yù)借差旅費(fèi)庫(kù)存現(xiàn)金

24、490.00核銷(xiāo)預(yù)借差旅費(fèi)其他應(yīng)收款陳新2500.00合計(jì)2500.002500.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月1日字第2摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)銷(xiāo)售混合器銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)117000.00銷(xiāo)售混合器主營(yíng)業(yè)務(wù)收入混合器100000.00銷(xiāo)售混合器應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額)17000.00合計(jì)117000.00117000.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月1日字第3摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)提現(xiàn)庫(kù)存現(xiàn)金5000.00提現(xiàn)銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體

25、路支行人民幣戶(hù)5000.00合計(jì)5000.005000.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月2日字第4摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)收到前欠貨款銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)234000.00收到前欠貨款應(yīng)收賬款北京東方電子234000.00合計(jì)234000.00234000.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月2日字第5摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)報(bào)銷(xiāo)市內(nèi)交通費(fèi)和業(yè)務(wù)款待費(fèi)管理費(fèi)用市內(nèi)交通費(fèi)350.00報(bào)銷(xiāo)市內(nèi)交通費(fèi)和業(yè)務(wù)款待費(fèi)管理費(fèi)用業(yè)務(wù)款待費(fèi)2100.00報(bào)銷(xiāo)市內(nèi)交通費(fèi)和業(yè)務(wù)

26、款待費(fèi)庫(kù)存現(xiàn)金2450.00合計(jì)2450.002450.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月3日字第6摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)采購(gòu)資料并驗(yàn)收入庫(kù)原資料1#芯片41800.00采購(gòu)資料并驗(yàn)收入庫(kù)原資料2#芯片39600.00采購(gòu)資料并驗(yàn)收入庫(kù)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)13394.00采購(gòu)資料并驗(yàn)收入庫(kù)銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)94794.00合計(jì)94794.0094794.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月3日字第7摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)付銀行手續(xù)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用手

27、續(xù)費(fèi)10.50付銀行手續(xù)費(fèi)用銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)10.50合計(jì)10.5010.50財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月3日字第8摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)報(bào)銷(xiāo)教育培訓(xùn)費(fèi)應(yīng)付職工薪酬職工教育經(jīng)費(fèi)825.00報(bào)銷(xiāo)教育培訓(xùn)費(fèi)庫(kù)存現(xiàn)金825.00合計(jì)825.00825.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月4日字第9摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)付廣告費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用廣告宣傳費(fèi)30000.00付廣告費(fèi)用銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)30000.00合計(jì)30000.003000

28、0.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月5日字第10摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)付增值稅及地方稅收應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅122200.50付增值稅及地方稅收應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅1250.00付增值稅及地方稅收應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交城市維護(hù)建立稅8641.54付增值稅及地方稅收應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交教育費(fèi)附加3703.52付增值稅及地方稅收應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交地方教育費(fèi)附加2469.01付增值稅及地方稅收應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交印花稅772.60付增值稅及地方稅收應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交個(gè)人所得稅458.21付增值稅及地方稅收銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)495.38合計(jì)495.38495

29、.38財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月5日字第11摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)購(gòu)入股票買(mǎi)賣(mài)性金融資產(chǎn)本錢(qián)105000.00購(gòu)入股票投資收益220.00購(gòu)入股票其他貨幣資金存出投資款105220.00合計(jì)105220.00105220.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月5日字第12摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)辦理銀行匯票其他貨幣資金銀行匯票存款140000.00辦理銀行匯票銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)140000.00合計(jì)140000.00140000.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納

30、：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月5日字第13摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)支付辦理銀行匯票手續(xù)費(fèi)財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)3.50支付辦理銀行匯票手續(xù)費(fèi)銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)3.50合計(jì)3.503.50財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月6日字第14摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)支付辦公費(fèi)等管理費(fèi)用辦公費(fèi)2536.00支付辦公費(fèi)等管理費(fèi)用物料耗費(fèi)1650.00支付辦公費(fèi)等銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)4186.00合計(jì)4186.004186.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2

31、021年12月6日字第15摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)預(yù)付貨款預(yù)付賬款北京朝陽(yáng)工具5000.00預(yù)付貨款銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)5000.00合計(jì)5000.005000.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月6日字第16摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)支付審計(jì)費(fèi)用管理費(fèi)用審計(jì)費(fèi)16308.60支付審計(jì)費(fèi)用銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)16308.60合計(jì)16308.6016308.60財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月7日字第17摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬

32、符號(hào)商業(yè)承兌匯票到期收款銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)175500.00商業(yè)承兌匯票到期收款應(yīng)收票據(jù)北京三花實(shí)業(yè)175500.00合計(jì)175500.00175500.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月8日字第18摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)采購(gòu)資料并驗(yàn)收入庫(kù)原資料線路板15000.00采購(gòu)資料并驗(yàn)收入庫(kù)原資料高頻器100000.00采購(gòu)資料并驗(yàn)收入庫(kù)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)19550.00采購(gòu)資料并驗(yàn)收入庫(kù)其他貨幣資金銀行匯票存款134550.00合計(jì)134550.00134550.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：

33、李航ZD記賬憑證2021年12月8日字第19摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)收到銀行匯票多余款銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)5450.00收到銀行匯票多余款其他貨幣資金銀行匯票存款5450.00合計(jì)5450.005450.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月8日字第20摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)購(gòu)買(mǎi)福利品應(yīng)付職工薪酬非貨幣性福利20475.00購(gòu)買(mǎi)福利品銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)20475.00合計(jì)20475.0020475.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月9日

34、字第21摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)支付工程款在建工程一車(chē)間擴(kuò)建工程140000.00支付工程款銀行存款中國(guó)建立銀行北京朝陽(yáng)支行140000.00合計(jì)140000.00140000.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月9日字第22摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)銷(xiāo)售接納機(jī)，混合器應(yīng)收賬款北京智能科技608400.00銷(xiāo)售接納機(jī)，混合器主營(yíng)業(yè)務(wù)收入接納機(jī)320000.00銷(xiāo)售接納機(jī)，混合器主營(yíng)業(yè)務(wù)收入混合器200000.00銷(xiāo)售接納機(jī)，混合器應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額)88400.00合計(jì)608400.00608400.00財(cái)務(wù)主

35、管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月10日字第23摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)銷(xiāo)售接納機(jī)，收到銀行承兌匯票應(yīng)收票據(jù)上海東方百貨280800.00銷(xiāo)售接納機(jī)，收到銀行承兌匯票主營(yíng)業(yè)務(wù)收入接納機(jī)240000.00銷(xiāo)售接納機(jī)，收到銀行承兌匯票應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額)40800.00合計(jì)280800.00280800.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月10日字第24摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)采購(gòu)資料并驗(yàn)收入庫(kù)原資料鋼材10000.00采購(gòu)資料并驗(yàn)收入庫(kù)原資料電焊條4500.00采購(gòu)資料并驗(yàn)收入庫(kù)應(yīng)交

36、稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)2465.00采購(gòu)資料并驗(yàn)收入庫(kù)應(yīng)付賬款北京合力有限責(zé)任公司16965.00合計(jì)16965.0016965.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月10日字第25摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)銷(xiāo)售部門(mén)報(bào)銷(xiāo)運(yùn)費(fèi)銷(xiāo)售費(fèi)用運(yùn)輸費(fèi)2702.70銷(xiāo)售部門(mén)報(bào)銷(xiāo)運(yùn)費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)297.30銷(xiāo)售部門(mén)報(bào)銷(xiāo)運(yùn)費(fèi)銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)3000.00合計(jì)3000.003000.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月11日字第26摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)交納

37、社保保險(xiǎn)費(fèi)用應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)89195.78交納社保保險(xiǎn)費(fèi)用其他應(yīng)收款社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)個(gè)人部分28440.21交納社保保險(xiǎn)費(fèi)用銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)117635.99合計(jì)117635.99117635.99財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月11日字第27摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)交納住房公積金應(yīng)付職工薪酬住房公積金22092.02交納住房公積金其他應(yīng)收款住房公積金個(gè)人部分22092.02交納住房公積金銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)44184.04合計(jì)44184.0444184.04財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH

38、制單：李航ZD記賬憑證2021年12月11日字第27摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)債務(wù)重組，收回應(yīng)收款銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)180000.00債務(wù)重組，收回應(yīng)收款壞賬預(yù)備11700.00債務(wù)重組，收回應(yīng)收款營(yíng)業(yè)外支出債務(wù)重組損失42300.00債務(wù)重組，收回應(yīng)收款應(yīng)收賬款北京安天機(jī)械234000.00合計(jì)234000.00234000.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月12日字第29摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)發(fā)放工資應(yīng)付職工薪酬工資167192.56發(fā)放工資銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)167

39、192.56合計(jì)167192.56167192.56財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月14日字第30摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)銷(xiāo)接納機(jī)應(yīng)收票據(jù)北京昌達(dá)元件280800.00銷(xiāo)接納機(jī)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入接納機(jī)240000.00銷(xiāo)接納機(jī)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額)40800.00合計(jì)280800.00280800.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月15日字第31摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)吳韌借支其他應(yīng)收款吳韌2000.00吳韌借支庫(kù)存現(xiàn)金2000.00合計(jì)2000.002000.00財(cái)務(wù)主管：記賬

40、：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月15日字第32摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)購(gòu)入資料周轉(zhuǎn)資料消費(fèi)工具2#13000.00購(gòu)入資料周轉(zhuǎn)資料修繕工具1#3000.00購(gòu)入資料周轉(zhuǎn)資料修繕工具2#5850.00購(gòu)入資料應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)3714.50購(gòu)入資料銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)20564.50購(gòu)入資料預(yù)付賬款北京朝陽(yáng)工具5000.00合計(jì)25564.5025564.50財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月15日字第33摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)進(jìn)口電子設(shè)備固定資產(chǎn)電子設(shè)備19051

41、2.00進(jìn)口電子設(shè)備應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)32387.04進(jìn)口電子設(shè)備銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)41459.04進(jìn)口電子設(shè)備應(yīng)付賬款美國(guó)湯姆181440.00合計(jì)222899.04222899.04財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月15日字第34摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)交納工會(huì)經(jīng)費(fèi)應(yīng)付職工薪酬工會(huì)經(jīng)費(fèi)4363.66交納工會(huì)經(jīng)費(fèi)銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)4363.66合計(jì)4363.664363.66財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月15日字第35摘要總賬科目明細(xì)科目借方

42、金額貸方金額記賬符號(hào)銷(xiāo)售接納機(jī)，混合器應(yīng)收賬款北京惠普科技362700.00銷(xiāo)售接納機(jī)，混合器主營(yíng)業(yè)務(wù)收入接納機(jī)160000.00銷(xiāo)售接納機(jī)，混合器主營(yíng)業(yè)務(wù)收入混合器150000.00銷(xiāo)售接納機(jī)，混合器應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額)52700.00合計(jì)362700.00362700.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月16日字第36摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)銷(xiāo)接納機(jī)銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)374400.00銷(xiāo)接納機(jī)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入接納機(jī)320000.00銷(xiāo)接納機(jī)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額)54400.00合計(jì)374400.0

43、0374400.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月16日字第37摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)沒(méi)收北京嘉樂(lè)公司定金預(yù)收賬款北京嘉樂(lè)電子10000.00沒(méi)收北京嘉樂(lè)公司定金營(yíng)業(yè)外收入定金收入10000.00合計(jì)10000.0010000.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月17日字第38摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)采購(gòu)資料已付款，貨未到在途物資電感53560.00采購(gòu)資料已付款，貨未到在途物資電阻28840.00采購(gòu)資料已付款，貨未到應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)64.00采購(gòu)資料已付款，貨未

44、到銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)96264.00合計(jì)96264.0096264.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月17日字第39摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)支付資料款匯款手續(xù)費(fèi)財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)10.50支付資料款匯款手續(xù)費(fèi)銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)10.50合計(jì)10.5010.50財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月18日字第40摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)采購(gòu)資料并驗(yàn)收入庫(kù)原資料3#芯片30000.00采購(gòu)資料并驗(yàn)收入庫(kù)原資料4#芯片20500.00采購(gòu)資料并驗(yàn)收入

45、庫(kù)原資料5#芯片17550.00采購(gòu)資料并驗(yàn)收入庫(kù)原資料6#芯片19000.00采購(gòu)資料并驗(yàn)收入庫(kù)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)14798.50采購(gòu)資料并驗(yàn)收入庫(kù)銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)101848.50合計(jì)101848.50101848.50財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月18日字第41摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)計(jì)提解雇員工福利費(fèi)管理費(fèi)用職工薪酬82000.00計(jì)提解雇員工福利費(fèi)應(yīng)付職工薪酬解雇福利82000.00合計(jì)82000.0082000.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月19

46、日字第42摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)資料到貨驗(yàn)收入庫(kù)原資料電感53560.00資料到貨驗(yàn)收入庫(kù)原資料電阻28840.00資料到貨驗(yàn)收入庫(kù)在途物資電感53560.00資料到貨驗(yàn)收入庫(kù)在途物資電阻28840.00合計(jì)82400.0082400.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月19日字第43摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)支付購(gòu)買(mǎi)銀行票據(jù)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)15.60支付購(gòu)買(mǎi)銀行票據(jù)費(fèi)用銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)15.60合計(jì)15.6015.60財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月19

47、日字第44摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)付展銷(xiāo)費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用展銷(xiāo)費(fèi)15000.00付展銷(xiāo)費(fèi)用銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)15000.00合計(jì)15000.0015000.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月19日字第45摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)收回應(yīng)收賬款銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)87250.00收回應(yīng)收賬款應(yīng)收賬款北京華普電子87250.00合計(jì)87250.0087250.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月19日字第46摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬

48、符號(hào)資料到貨驗(yàn)收入庫(kù)原資料高頻器80000.00資料到貨驗(yàn)收入庫(kù)在途物資高頻器80000.00合計(jì)80000.0080000.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月19日字第47摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)提現(xiàn)庫(kù)存現(xiàn)金5000.00提現(xiàn)銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)5000.00合計(jì)5000.005000.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月20日字第48摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)支付辦公費(fèi)管理費(fèi)用辦公費(fèi)6860.20支付辦公費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)1166.24支付辦公

49、費(fèi)銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)8026.44合計(jì)8026.448026.44財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月20日字第49摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)銷(xiāo)售混合器應(yīng)收賬款北京家華實(shí)業(yè)234000.00銷(xiāo)售混合器主營(yíng)業(yè)務(wù)收入混合器200000.00銷(xiāo)售混合器應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額)34000.00合計(jì)234000.00234000.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月20日字第50摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)機(jī)器設(shè)備轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清理固定資產(chǎn)清理183720.00機(jī)器設(shè)備轉(zhuǎn)入固

50、定資產(chǎn)清理累計(jì)折舊機(jī)器設(shè)備56280.00機(jī)器設(shè)備轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清理固定資產(chǎn)機(jī)器設(shè)備240000.00合計(jì)240000.00240000.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月20日字第51摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)支付機(jī)器設(shè)備清理費(fèi)用固定資產(chǎn)清理2000.00支付機(jī)器設(shè)備清理費(fèi)用銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)2000.00合計(jì)2000.002000.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月20日字第52摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)收到出賣(mài)機(jī)器設(shè)備價(jià)款銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行

51、人民幣戶(hù)175500.00收到出賣(mài)機(jī)器設(shè)備價(jià)款固定資產(chǎn)清理150000.00收到出賣(mài)機(jī)器設(shè)備價(jià)款應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額)25500.00合計(jì)175500.00175500.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月21日字第53摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)清理凈損益營(yíng)業(yè)外支出處置固定資產(chǎn)凈損失35720.00結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)清理凈損益固定資產(chǎn)清理35720.00合計(jì)35720.0035720.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月21日字第54摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)支付短期借款利

52、息應(yīng)付利息中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行3050.01支付短期借款利息銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)3050.01合計(jì)3050.013050.01財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月21日字第55摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)支付長(zhǎng)期借款利息應(yīng)付利息中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行4800.00支付長(zhǎng)期借款利息應(yīng)付利息中國(guó)建立銀行北京朝陽(yáng)支行7875.00支付長(zhǎng)期借款利息銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)4800.00支付長(zhǎng)期借款利息銀行存款中國(guó)建立銀行北京朝陽(yáng)支行7875.00合計(jì)12675.0012675.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李

53、航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月21日字第56摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)收到存款利息銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)131.30收到存款利息銀行存款中國(guó)建立銀行北京朝陽(yáng)支行28.51收到存款利息財(cái)務(wù)費(fèi)用利息收入159.81合計(jì)159.81159.81財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月22日字第57摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)支付并分配電費(fèi)銷(xiāo)售費(fèi)用水電費(fèi)741.60支付并分配電費(fèi)管理費(fèi)用水電費(fèi)1586.40支付并分配電費(fèi)制造費(fèi)用一車(chē)間6996.00支付并分配電費(fèi)制造費(fèi)用二車(chē)間8172.00支付并分配電費(fèi)制造

54、費(fèi)用裝配車(chē)間5384.80支付并分配電費(fèi)輔助消費(fèi)本錢(qián)機(jī)修車(chē)間7262.40支付并分配電費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)5124.34支付并分配電費(fèi)銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)35267.54合計(jì)35267.5435267.54財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月22日字第58摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)支付并分配水費(fèi)管理費(fèi)用水電費(fèi)1110.00支付并分配水費(fèi)銷(xiāo)售費(fèi)用水電費(fèi)608.00支付并分配水費(fèi)制造費(fèi)用一車(chē)間3112.00支付并分配水費(fèi)制造費(fèi)用二車(chē)間2964.00支付并分配水費(fèi)制造費(fèi)用裝配車(chē)間4072.00支付并分配水費(fèi)輔助消費(fèi)本

55、錢(qián)機(jī)修車(chē)間2760.00支付并分配水費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)1901.38支付并分配水費(fèi)銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)16527.38合計(jì)16527.3816527.38財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月22日字第59摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)銷(xiāo)售混合器應(yīng)收賬款北京三花實(shí)業(yè)152100.00銷(xiāo)售混合器主營(yíng)業(yè)務(wù)收入混合器130000.00銷(xiāo)售混合器應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額)22100.00合計(jì)152100.00152100.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月23日字第60摘要總賬科目

56、明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)核銷(xiāo)預(yù)借差旅費(fèi)管理費(fèi)用差旅費(fèi)2365.00核銷(xiāo)預(yù)借差旅費(fèi)其他應(yīng)收款吳韌2000.00核銷(xiāo)預(yù)借差旅費(fèi)庫(kù)存現(xiàn)金365.00合計(jì)2365.002365.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月23日字第61摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)銷(xiāo)售退貨應(yīng)收賬款北京智能科技-5850.00銷(xiāo)售退貨主營(yíng)業(yè)務(wù)收入混合器-5000.00銷(xiāo)售退貨應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額)-850.00合計(jì)-5850.00-5850.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月23日字第62摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額

57、記賬符號(hào)非貨幣性資產(chǎn)交換-固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)出固定資產(chǎn)清理91234.88非貨幣性資產(chǎn)交換-固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)出累計(jì)折舊運(yùn)輸設(shè)備21345.12非貨幣性資產(chǎn)交換-固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)出固定資產(chǎn)運(yùn)輸設(shè)備112580.00合計(jì)112580.00112580.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月23日字第63摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)非貨幣性資產(chǎn)交換-收到換入資產(chǎn)固定資產(chǎn)電子設(shè)備85000.00非貨幣性資產(chǎn)交換-收到換入資產(chǎn)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)14450.00非貨幣性資產(chǎn)交換-收到換入資產(chǎn)營(yíng)業(yè)外支出處置固定資產(chǎn)凈損失6234.88非貨幣性資產(chǎn)交換-收到換入資產(chǎn)固

58、定資產(chǎn)清理91234.88非貨幣性資產(chǎn)交換-收到換入資產(chǎn)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額)14450.00合計(jì)105684.88105684.88財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月23日字第64摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)管理部門(mén)報(bào)銷(xiāo)汽車(chē)費(fèi)用管理費(fèi)用汽車(chē)費(fèi)用2465.00管理部門(mén)報(bào)銷(xiāo)汽車(chē)費(fèi)用銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)2465.00合計(jì)2465.002465.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月24日字第65摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用差旅費(fèi)1895.00報(bào)銷(xiāo)差旅

59、費(fèi)用庫(kù)存現(xiàn)金1895.00合計(jì)1895.001895.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月24日字第66摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)提現(xiàn)庫(kù)存現(xiàn)金5000.00提現(xiàn)銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)5000.00合計(jì)5000.005000.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月25日字第67摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)支付費(fèi)用管理費(fèi)用通訊費(fèi)2790.00支付費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用通訊費(fèi)2245.00支付費(fèi)用銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)5035.00合計(jì)5035.005035.00財(cái)務(wù)

60、主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月26日字第68摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)付快遞費(fèi)用管理費(fèi)用辦公費(fèi)1505.00付快遞費(fèi)用銀行存款中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京工體路支行人民幣戶(hù)1505.00合計(jì)1505.001505.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證2021年12月27日字第69摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬符號(hào)懇求銀行承兌匯票支付貨款應(yīng)付賬款北京鋼構(gòu)制造278520.00懇求銀行承兌匯票支付貨款應(yīng)付票據(jù)北京鋼構(gòu)制造278520.00合計(jì)278520.00278520.00財(cái)務(wù)主管：記賬：出納：李航SH制單：李航ZD記賬憑證