會計阿拉伯?dāng)?shù)字的書寫方法及運用

1、.PAGE ：.；- PAGE 110 - 會計阿拉伯?dāng)?shù)字的書寫訓(xùn)練一 根底書寫訓(xùn)練一、訓(xùn)練目的經(jīng)過訓(xùn)練使學(xué)生掌握阿拉伯?dāng)?shù)字的規(guī)范寫法，做到書寫規(guī)范、明晰、流暢。二、阿拉伯?dāng)?shù)字的規(guī)范寫法1數(shù)字該當(dāng)一個一個地寫，不得連筆寫。2字體要各自成形，大小平衡，陳列整齊，字跡工整、明晰。3有圓的數(shù)字，如：6、8、9、0等，圓圈必需封口。4同行的相鄰數(shù)字之間要空出半個阿拉伯?dāng)?shù)字的位置。5每個數(shù)字要緊靠憑證或賬表行格底線書寫，字體高度占行格高度的12以下，不能寫滿格，以便留有改錯的空間。6“6字要比普通數(shù)字向右上方長出14，“7、“9字要向左下方過底線長出14。7字體要自右上方向左下方傾斜寫，傾斜度約為60。

2、三、阿拉伯?dāng)?shù)字參考字體1 2 3 4 5 6 7 8 9 0四、訓(xùn)練要求按照規(guī)范寫法進展書寫練習(xí)，直至?xí)鴮懸?guī)范、流暢，指點教師認(rèn)可。練習(xí)時可用“會計數(shù)字練慣用紙。其格式如下也可用賬頁進展書寫：會計數(shù)字練慣用紙姓名： 班別： 年 月 日訓(xùn)練二 漢字大寫數(shù)字的書寫一、訓(xùn)練目的經(jīng)過訓(xùn)練使學(xué)生掌握漢字大寫數(shù)字的規(guī)范寫法，做到書寫規(guī)范、流暢。二、漢字大寫數(shù)字的規(guī)范寫法1漢字大寫數(shù)字要以正楷或行書字體書寫，不得連筆寫。2不允許運用未經(jīng)國務(wù)院公布的簡化字或諧音字。大寫數(shù)字一概用“壹、貳叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬、億、元、角、分、零、整等。不得用“毛替代“角、“另替代“零。3字體要各自成形，大

3、小平衡，陳列整齊，字跡要工整、明晰。三、大寫數(shù)字參考字體大寫數(shù)字參考字體壹貳叁肆伍陸柒捌玖拾佰仟萬元角分壹貳叁肆伍陸柒捌玖拾佰仟萬元角分四、訓(xùn)練要求按照規(guī)范寫法進展書寫練習(xí)，直至?xí)鴮懸?guī)范、流暢，指點教師認(rèn)可。練習(xí)可用“會計數(shù)字練慣用紙也可用賬頁進展書寫。會計數(shù)字練慣用紙姓名： 班級： 年 月 日訓(xùn)練三 大小寫金額的書寫一、訓(xùn)練目的掌握大小寫金額的規(guī)范寫法，做到書寫規(guī)范、明晰、流暢。二、大小寫金額的規(guī)范寫法1小寫金額的規(guī)范寫法1沒有位數(shù)分割線的憑證賬表上的規(guī)范寫法：1阿拉伯金額數(shù)字前面該當(dāng)書寫貨幣幣種符號或者貨幣稱號簡寫，幣種符號和阿拉伯?dāng)?shù)字之間不得留有空白。凡阿拉伯?dāng)?shù)字前寫出幣種符號的，數(shù)字后

4、面不再寫貨幣單位。2以元為單位的阿拉伯?dāng)?shù)字，除表示單價等情況外，一概寫到角分；沒有角分的角位和分位可寫出“00或者“；有角無分的，分位該當(dāng)寫出“0，不得用“替代。3只需分位金額的，在元和角位上各寫一個“0字并在元與角之間點一個小數(shù)點，如“￥0.06。4元以上每三位要空出半個阿拉伯?dāng)?shù)字的位置書寫，如：￥5 647 108.92。也可以三位一節(jié)用“分位號分開，如：￥5,647,108.92。2有數(shù)位分割線的憑證賬表的規(guī)范寫法：1對應(yīng)固定的位數(shù)填寫，不得錯位。2只需分位金額的，在元和角位上均不得寫“0字。3只需角位或角分位金額的，在元位上不得寫“0字。4分位是“0的，在分位上寫“0，角分位都是“0的

5、，在角分位上各寫一個“0字。2大寫金額的規(guī)范寫法1大寫金額要緊靠“人民幣三字書寫，不得留有空白，假設(shè)大寫數(shù)字前沒有印好“人民幣字樣的，應(yīng)加填“人民幣三字。2大寫金額數(shù)字到“元或“角，在“元或“角后寫“整字；大寫金額有“分的，“分后面不寫“整字。如：￥12,000.00應(yīng)寫為：人民幣壹萬貳仟元整；再如：￥48,651.80可寫為：人民幣肆萬捌仟陸佰伍拾壹元捌角整，而￥486.56應(yīng)寫為：人民幣肆佰捌拾陸元伍角陸分。3分位是“0可不寫“零分字樣，如：￥4.60應(yīng)寫為：人民幣肆元陸角整。4阿拉伯金額數(shù)字中間有“0時，漢字大寫金額要寫“零字。如￥1,409.50應(yīng)寫為：人民幣壹仟肆佰零玖元伍角整。5阿

6、拉伯金額數(shù)字元位是“0的，或者數(shù)字中間延續(xù)有幾個“0的，元位也是“0，但角位不是“0時，漢字大寫金額可以只寫一個零字，也可以不寫“零字。如：￥1,680.32，漢字大寫金額應(yīng)寫為：人民幣壹仟陸佰捌拾元零叁角貳分；或者寫為：人民幣壹仟陸佰捌拾元叁角貳分，又如：￥97,000.53，漢字大寫金額應(yīng)寫為：人民幣玖萬柒仟元零伍角叁分，或者寫成：人民幣玖萬柒仟元伍角叁分。6阿拉拍金額數(shù)字角位是“0，而分位不是“0時，漢字大寫金額“元后面應(yīng)寫“零字。如￥6409.02，漢字大寫金額應(yīng)寫成：人民幣陸仟肆佰零玖元零貳分，又如￥325.04，漢字大寫金額應(yīng)寫為：人民幣叁佰貳拾伍元零肆分。7阿拉伯金額數(shù)字最高是“

7、1的，漢字大寫金額加寫“壹字，如￥15.80,漢字大寫金額應(yīng)寫成：人民幣壹拾伍元捌角整，￥,800.00，漢字大寫金額應(yīng)寫成：人民幣壹拾叁萬伍仟捌佰元整。8在印有大寫金額萬、仟、佰、拾、元、角、分位置的憑證上書寫大寫金額時，金額前面如有空位，可劃“ eq oac(,)注銷，阿拉伯金額數(shù)字中間有幾個“0含分位，漢字大寫金額就是幾個“零字。又如￥100.50漢字大寫金額應(yīng)寫成：人民幣 eq oac(,)萬 eq oac(,)仟壹佰零拾零元伍角零分。三、大小寫金額書寫例如1鄭州市華原商廈開具的一張發(fā)票 大小寫金額書寫對照表會計憑證賬表的小寫金額欄原始憑證上的大寫金額欄沒有數(shù)位分割線有數(shù)位分割線萬千百

8、十元角分￥0.088人民幣：捌分￥0.6060人民幣： eq oac(,)萬 eq oac(,)仟 eq oac(,)佰 eq oac(,)拾 eq oac(,)元陸角零分￥2.00200人民幣：貳元整￥17.081708人民幣：壹拾柒元零捌分￥630.0663006人民幣： eq oac(,)萬 eq oac(,)仟陸佰叁拾零元零角陸分￥4,020.70402070人民幣：肆仟零貳拾元柒角整￥15,006.091500609人民幣：壹萬伍仟零陸元零玖分￥13,000.401300040人民幣：壹萬叁仟零佰零拾零元肆角零分四、訓(xùn)練資料2002年1月份現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)的發(fā)生額：1￥0.70

9、 2￥0.90 3￥16.054￥84.00 5￥150.65 6￥6,430.087￥80,004.73 8￥131,000.40 9￥109,806.50五、訓(xùn)練要求根據(jù)上述資料書寫大小寫金額。大小寫金額書寫訓(xùn)練用紙會計憑證、賬表上的小寫金額原始憑證上的大寫金額欄沒有數(shù)位分割線有數(shù)位分割線十萬千百十元角分人民幣： 拾 萬 仟 佰 拾 元 角 分人民幣：人民幣：人民幣：人民幣：人民幣：人民幣：人民幣：人民幣：人民幣：人民幣：人民幣：人民幣：人民幣： 拾 萬 仟 佰 拾 元 角 分實驗二 原始憑證的填制一、實驗?zāi)康慕?jīng)過實驗使學(xué)生掌握原始憑證的根本內(nèi)容、填制方法及會計憑證的傳送程序。二、實驗資料

10、稱號：濱江空調(diào)機廠 地址：濱江市和平路13號：88237160 納稅人識別號：230102100120054開戶行及賬號：工商行十二辦211040003-91 實驗中發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)均以“濱江空調(diào)機廠為會計主體。三、實驗要求根據(jù)本實驗濱江空調(diào)機廠2002年1月份發(fā)生的四筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)填制原始憑證。闡明各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)分別應(yīng)填制何種記賬憑證，各應(yīng)附有哪些原始憑證。闡明各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)中會計憑證傳送的程序。四、實驗設(shè)計 1對實驗中涉及的銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式、增值稅的根本內(nèi)容及會計處置，根底會計中尚未學(xué)習(xí)，指點教師應(yīng)將其根本內(nèi)容簡要給以引見下同。 2實驗資料列示了四項經(jīng)濟業(yè)務(wù)的全部原始單據(jù)。實驗中要求學(xué)生正確填制原始

11、憑證，引導(dǎo)學(xué)生區(qū)分各聯(lián)單據(jù)的不同用途，使學(xué)生了解上列各項業(yè)務(wù)中會計憑證傳送的普通程序。3實驗中可以組織學(xué)生對機構(gòu)設(shè)置、會計人員配備不同的企業(yè)，自行設(shè)計會計憑證傳送程序。實驗中三項要求可分別進展，實驗時間約需100分鐘。五、詳細實驗11月6日，根據(jù)本月份工資結(jié)算匯總表，從銀行提取現(xiàn)金，以備發(fā)放工資。簽發(fā)現(xiàn)金支票一張，金額105004.70元。中 國 工 商 銀 行 中國工商銀行 現(xiàn)金支票 2021231現(xiàn) 金 支 票 存 根 D B 出票日期大寫 年 月 日 付款行稱號：0 2 收款人： 出票人賬號：人 民 幣 大寫 億千百十萬千百十元角分科 目 對方科目 出票日期 年 月 日 科目借 收款人

12、金 額 用 途 上列款項請從我賬戶內(nèi)支付 對方科目 出票人簽章 付訖日期 2021231D B 0 2 出納 復(fù)核 記賬 單位主管 會計 貼對賬號單處21月14日，采用提貨制銷售產(chǎn)品一批，銷售科業(yè)務(wù)員開出增值稅公用發(fā)票一式四聯(lián)。購貨方采購員持發(fā)票到財務(wù)科以轉(zhuǎn)賬支票辦理貨款結(jié)算，財會人員收取支票后，當(dāng)日填寫轉(zhuǎn)賬存款單送存銀行。單據(jù)一：銷售科業(yè)務(wù)員開出增值稅公用發(fā)票一式四聯(lián)。6100033140 黑龍江增值稅公用發(fā)票開票日期：2002年01月14日 NO.0063490購貨單位稱號安慶石化總廠納稅人登記號NO.280602100100027地址、安慶新村 4628743開戶銀行及賬號工商行三分行

13、20210354商品或勞務(wù)稱號計量單位數(shù)量單價金額稅率%第一聯(lián)存根聯(lián) 銷貨方留存?zhèn)洳槎愵~百十萬千百十元角分600000￥600000百十萬千百十元角分102000￥102000E-1型風(fēng)機臺51,200.0017合計價稅合計大寫柒仟零貳拾元整 (小寫)￥7020.00 銷貨單位稱號濱江空調(diào)機廠納稅人登記號NO230102100120054地址、濱江市和平路13號開戶銀行及賬號工商銀行十二辦211040003-91收款人： 復(fù)核: 開票人: 銷貨單位未蓋章無效6100033140 黑龍江增值稅公用發(fā)票開票日期：2002年01月14日 NO.0063490購貨單位稱號安慶石化總廠納稅人登記號NO.

14、280602100100027地址、安慶新村 4628743開戶銀行及賬號工商行三分行 20210354商品或勞務(wù)稱號計量單位數(shù)量單價金額稅率%第二聯(lián) 發(fā)票聯(lián) 購貨方記賬憑證稅額百十萬千百十元角分600000￥600000百十萬千百十元角分102000￥102000E-1型風(fēng)機臺51,200.0017合計價稅合計大寫柒仟零貳拾元整 (小寫)￥7020.00 銷貨單位稱號濱江空調(diào)機廠納稅人登記號NO230102100120054地址、濱江市和平路13號開戶銀行及賬號工商銀行十二辦211040003-91收款人： 復(fù)核: 開票人: 銷貨單位未蓋章無效6100033140 黑龍江增值稅公用發(fā)票開票日

15、期：2002年01月14日 NO.0063490購貨單位稱號安慶石化總廠納稅人登記號NO.280602100100027地址、安慶新村 4628743開戶銀行及賬號工商行三分行 20210354商品或勞務(wù)稱號計量單位數(shù)量單價金額稅率%第三聯(lián) 抵扣聯(lián) 購貨方扣稅憑證稅額百十萬千百十元角分600000￥600000百十萬千百十元角分102000￥102000E-1型風(fēng)機臺51,200.0017合計價稅合計大寫柒仟零貳拾元整 (小寫)￥7020.00 銷貨單位稱號濱江空調(diào)機廠納稅人登記號NO230102100120054地址、濱江市和平路13號開戶銀行及賬號工商銀行十二辦211040003-91收款

16、人： 復(fù)核: 開票人: 銷貨單位未蓋章無效6100033140 黑龍江增值稅公用發(fā)票開票日期：2002年01月14日 NO.0063490購貨單位稱號安慶石化總廠納稅人登記號NO.280602100100027地址、安慶新村 4628743開戶銀行及賬號工商行三分行 20210354商品或勞務(wù)稱號計量單位數(shù)量單價金額稅率%第四聯(lián) 記賬聯(lián) 銷貨方記賬憑證稅額百十萬千百十元角分600000￥600000百十萬千百十元角分102000￥102000E-1型風(fēng)機臺51,200.0017合計價稅合計大寫柒仟零貳拾元整 (小寫)￥7020.00 銷貨單位稱號濱江空調(diào)機廠納稅人登記號NO2301021001

17、20054地址、濱江市和平路13號開戶銀行及賬號工商銀行十二辦211040003-91收款人： 復(fù)核: 開票人: 銷貨單位未蓋章無效之 范印 明用財化安章務(wù)總慶印專廠石單據(jù)二：購貨方采購員持發(fā)票到財務(wù)科以轉(zhuǎn)賬支票辦理貨款結(jié)算。中國工商銀行 轉(zhuǎn)賬支票出票日期大寫 年 月 日 付款行稱號：工商行三支行收款人： 出票人賬號：20210354人 民 幣 大寫 億千百十萬千百十元角分用途 科目借 上列款項請從 對方科目 我賬戶內(nèi)支付 轉(zhuǎn)賬日期 出票人簽章 復(fù)核 記賬D B 0 2 1993683中 國 工 商 銀 行 轉(zhuǎn) 賬 支 票 存 根1993683D B 0 2 科 目 對方科目 出票日期 年 月

18、 日收款人金 額用 途 單位主管 會計單據(jù)三：財會人員收取支票后，當(dāng)日填寫轉(zhuǎn)賬存款單送存銀行，填寫銀行進賬單。中國工商銀行 進 賬 單回 單 = 1 * GB3 20 年 月 日 第25號收款人全 稱付款人全 稱此聯(lián)是銀行交給收款人的回單賬 號賬號或地址開戶銀行開戶銀行人民幣大寫千百十萬千百十元角分票據(jù)種類收款人開戶銀行蓋章票據(jù)張數(shù)單位主管 會計 復(fù)核 記賬中國工商銀行 進 賬 單貸方憑證 = 2 * GB3 20 年 月 日 第25號收款人全 稱付款人全 稱此聯(lián)由收款人開戶銀行作貸方憑證賬 號賬號或地址開戶銀行開戶銀行人民幣大寫千百十萬千百十元角分票據(jù)種類收款人開戶銀行蓋章票據(jù)張數(shù)單位主管

19、會計 復(fù)核 記賬中國工商銀行 進 賬 單收賬通知 = 3 * GB3 20 年 月 日 第25號收款人全 稱付款人全 稱此聯(lián)是銀行給收款人的收賬通知賬 號賬號或地址開戶銀行開戶銀行人民幣大寫千百十萬千百十元角分票據(jù)種類收款人開戶銀行蓋章票據(jù)張數(shù)單位主管 會計 復(fù)核 記賬31月20日，出納員將多余庫存現(xiàn)金3500元送存銀行，填寫現(xiàn)金存款單一張面額100元30張；面額50元10張。 中國工商銀行 現(xiàn) 金 存 款 單收賬通知 = 1 * GB3 20 年 月 日 收款 單位全稱款項來源第一聯(lián) 由銀行蓋章后退回單位賬號開戶銀行交款單位人民幣大寫千百十萬千百十元角分輔幣券別伍角貳角壹角伍分貳分壹分收款員

20、收訖復(fù)核員張數(shù)主幣券別壹百元伍拾元拾元伍元貳元壹元張數(shù) 中國工商銀行 現(xiàn) 金 存 款 單收入憑證 = 2 * GB3 20 年 月 日 收款 單位全稱款項來源第二聯(lián) 收款人開戶銀行作貸方憑證賬號開戶銀行交款單位人民幣大寫千百十萬千百十元角分輔幣券別伍角貳角壹角伍分貳分壹分收款員收訖復(fù)核員張數(shù)主幣券別壹百元伍拾元拾元伍元貳元壹元張數(shù) 中國工商銀行 現(xiàn) 金 存 款 單出納留存 = 3 * GB3 20 年 月 日 收款 單位全稱款項來源第三聯(lián) 出納留存賬號開戶銀行交款單位人民幣大寫千百十萬千百十元角分輔幣券別伍角貳角壹角伍分貳分壹分收款員收訖復(fù)核員張數(shù)主幣券別壹百元伍拾元拾元伍元貳元壹元張數(shù)4、1

21、月26日，采購員張偉報銷差旅費，原借款3000元，余款退回，由出納員開出收據(jù)一張。單據(jù)一：張偉報銷差旅費單據(jù)一張。差 旅 費 報 銷 單單位 ： 2002年01月26日出發(fā)地到達地公出補助車 船 飛 機費臥鋪宿費市內(nèi) 車費郵電費其他合計金額附件10張月日地點月日地點天數(shù)規(guī)范金額11濱江158廣州158120.00900.00300.0030.0050.00400.001，800.00123廣州123濱江900.00900.00合計人民幣大寫貳仟柒佰元整2，700.00備 注單位指點：劉 軍 財會主管： 公出人姓名：張 偉 審核人：王 冰單據(jù)二：出納員開出收據(jù)一張。 收 據(jù)20 年 月 日 第1

22、9號今收到第一聯(lián) 存根人民幣大寫 事由現(xiàn)金支票第 號收款單位財務(wù)主管收款人收 據(jù)20 年 月 日 第19號今收到第二聯(lián) 記賬憑證人民幣大寫 事由現(xiàn)金支票第 號收款單位財務(wù)主管收款人收 據(jù)20 年 月 日 第19號今收到第三聯(lián) 收據(jù)人民幣大寫 事由現(xiàn)金支票第 號收款單位財務(wù)主管收款人實驗三 原始憑證的審核一、實驗?zāi)康慕?jīng)過實驗使學(xué)生掌握原始憑證的審核內(nèi)容。二、實驗資料四筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)，資料附后。三、實驗要求對上述經(jīng)濟業(yè)務(wù)的原始憑證進展審核，并指出所存在的問題。四、實驗設(shè)計 1對原始憑證所記載的經(jīng)濟業(yè)務(wù)在內(nèi)容上進展審核。檢查各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)在哪些方面違背了有關(guān)法規(guī)、政策、財經(jīng)紀(jì)律、制度的規(guī)定，能否合理。 2

23、對原始憑證的填寫情況進展審核。檢查工程填寫能否完好，計算能否準(zhǔn)確，手續(xù)能否完備。 3實驗時間約需20分鐘。濱江空調(diào)機廠2002年2月份發(fā)生的幾項經(jīng)濟業(yè)務(wù)涉及以下原始憑證。1采購員張寧2月10日赴上海參與商品買賣會，2月1日填寫借款單一份，預(yù)借差旅費。 22月5日銷售科業(yè)務(wù)員持發(fā)票報銷以現(xiàn)金支付的業(yè)務(wù)款待費。 3采購員張寧2月26日出差回來報銷差旅費。根據(jù)財務(wù)管理制度規(guī)定，因公出差住勤規(guī)范每人每日20元，伙食補助規(guī)范每人每日8元。市內(nèi)車費規(guī)范每日2元。張寧根據(jù)有關(guān)原始單據(jù)照實填寫差旅費報銷單一張附單據(jù)21張略。借 據(jù) 2002年02月01日 第12號借款單位廠 部金 額人民幣大寫：拾萬伍仟零佰零

24、拾零元零角零分十萬千百十元角分500000借款理由：公 出指點指示財務(wù)擔(dān)任人借款單位擔(dān)任人借款人劉 軍張 寧 93 濱江市飲食業(yè)一致發(fā)票 效力三字客戶稱號：空調(diào)機廠 2002年02月05日 No 0987654工程單位數(shù)量單價金 額備 注萬千百十元角分餐費282360人民幣大寫：貳仟捌佰貳拾叁圓陸角正填票人： 收款人： 單位稱號蓋章差 旅 費 報 銷 單單位 ： 2002年01月26日出發(fā)地到達地公出補助車 船 飛 機費臥鋪宿費市內(nèi)車費郵電費其他合計金額附件10張月日地點月日地點天數(shù)規(guī)范金額25哈濱濱27南京28161401004010公文包4001，800.0029南京29蘇州2816248

25、03010900.00211蘇州211杭州28163830204213杭州213上海3840261006010216上海218哈濱濱200樣品，2000合計人民幣大寫叁仟伍佰圓整3，500備 注單位指點：劉 軍 財會主管： 公出人姓名：張 偉 審核人：王 冰4辦公室秘書憑收據(jù)報銷支付給新華印刷的資料印刷費458元。黑龍江省行政事業(yè)單位往來結(jié)算票據(jù)收款日期 2002年02月28日 N0 0089350支票單位 濱江空調(diào)機廠支付方式現(xiàn) 金人民幣大寫：肆佰伍拾捌圓正收款事由 資料印刷費千百十萬千百十元角分收款部門收款人員上述款項照數(shù)收訖無誤收款單位財會鑒章行政 指點業(yè)務(wù)公用章審核員出納員張 為交款人

26、劉 方實驗四 復(fù)式記賬憑證的填制一、實驗?zāi)康慕?jīng)過實驗使學(xué)生了解發(fā)生各種不同經(jīng)濟業(yè)務(wù)，獲得原始憑證之后，掌握復(fù)式記賬憑證的填制方法。二、實驗資料三十四筆業(yè)務(wù)、資料附后。三、實驗要求根據(jù)各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)的原始憑證，分別填制復(fù)式記賬憑證。將填制的記賬憑證及所附原始憑證裝訂成冊。四、實驗設(shè)計1在填制記賬憑證之前，應(yīng)根據(jù)原始憑證所反映的各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)的發(fā)生情況，明確記賬憑證各工程應(yīng)填寫的內(nèi)容。2實驗為濱江空調(diào)機廠4月份部分經(jīng)濟業(yè)務(wù)的發(fā)生情況實驗時間約需200分鐘。濱江空調(diào)機廠2002年4月，發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)涉及以下原始憑證。1. 4月21日，向銀行借款，存入銀行存款戶。借 款 借 據(jù)代收賬通知 貸出日期 200

27、2年04月21日借款 單位濱江空調(diào)機廠借款戶賬號 第四聯(lián)： 借款借據(jù)存款戶賬號21104000391人民幣大寫玖拾萬元整萬千百十萬千百十元角分￥90000000借款種類暫時商定還款日 2002年6月30日利率10用財調(diào)濱章務(wù)機江印專廠空借款用途購貨展期到期日 年 月 日利率借款單位預(yù)留財務(wù)公用章代表簽章?lián)挝粦裘麚?dān)保單位賬號擔(dān)保單位開戶銀行擔(dān)保單位公章?lián)挝环ㄈ舜碚掠涃~行長：趙風(fēng) 科處長：張力 信貸員：王力 信貸員：王梅24月21日，購入運輸卡車，已交付運用其他費用略。中 國 工 商 銀 行轉(zhuǎn) 賬 支 票 存 根 2834521D B 0 2 科 目 銀行存款 對方科目 固定資產(chǎn) 出票日

28、期 2002年4月21日 收款人 龍華汽車廠金 額 234000.00用 途 購貨車款單位主管 張明 會計 王銳6100033140 黑龍江增值稅公用發(fā)票開票日期：2002年04月21日 NO0087205購貨單位稱號濱江空調(diào)機廠納稅人登記號NO230102100120054地址、濱江市和平路13號開戶銀行及賬號工商銀行十二辦211040003-91商品或勞務(wù)稱號計量單位數(shù)量單價金額稅率%第三聯(lián) 發(fā)票聯(lián) 購貨方記賬憑證稅額百十萬千百十元角分20000000￥20000000百十萬千百十元角分3400000￥3400000貨車輛1200，000.0017合計價稅合計大寫貳拾叁萬肆仟元整 (小寫)

29、￥234，000.00 銷貨單位稱號龍華汽車廠納稅人登記號2805032000210043地址、友誼路59號開戶銀行及賬號工商行二支行 254030002-82收款人： 復(fù)核: 開票人: 銷貨單位未蓋章無效34月21日，提取現(xiàn)金，以備零星運用。中 國 工 商 銀 行2021232現(xiàn) 金 支 票 存 根D B 0 2 科 目 銀行存款 對方科目 現(xiàn) 金 出票日期 2002 年 04 月 21 日收款人 張為金 額 1000.00用 途 庫存現(xiàn)金單位主管 張明 會計 王銳44月21日，開出轉(zhuǎn)賬支票支付費。中 國 工 商 銀 行轉(zhuǎn) 賬 支 票 存 根 2834535D B 0 2 科 目 銀行存款

30、對方科目 管理費用 簽發(fā)日期 2002年04月21日 收款人 濱江市河圖電信分局金 額 5110.00用 途 費單位主管 張明 會計 王銳濱江市電信租費收據(jù) No 8946 收款日期：2002年04月21日用戶稱號：濱江空調(diào)機廠號 合同號市話費 4250長話費 860變動費 .00金額合計 110遲納金 .00實收費 5110合計人民幣(大寫)伍仟壹佰壹拾元整54月22日，以現(xiàn)金購買辦公用品，并已發(fā)放運用。 濱江市商業(yè)零售企業(yè)一致發(fā)票 商零六字 No 0973562購貨單位:濱江市空調(diào)機廠 第二聯(lián):發(fā)票聯(lián) 2002年04月22日貨號稱號規(guī)格等級單位數(shù)量單價金額此聯(lián)為報銷憑證百十萬千百十元角分印

31、紙箱2150.0030000合計金額(大寫):叁百零拾零元零角零分￥30000單位蓋章: 收款人:王 平 制票人:趙 英64月4日，消費百葉窗領(lǐng)用4噸鋁材，消費風(fēng)機領(lǐng)用2噸鋁材，合計6噸。領(lǐng) 料 單用途：產(chǎn)品消費 2002年04月04日 No 85463材 料類 別資料編號資料稱號及規(guī)格計量單位數(shù)量單價金額第二聯(lián) 記賬聯(lián)請領(lǐng)實領(lǐng)原料及主要資料3mm鋁材T6623，500141，000風(fēng)機用2噸百葉窗用4噸合 計記賬：王銳 發(fā)料：李平 領(lǐng)料部門擔(dān)任人：郭鋒 領(lǐng)料:劉曉東74月8日，購入鋼管，驗收入庫中國工商銀行 電匯憑證回 單委托日期 2002年04月08日付 款 人金 額濱江市空調(diào)機廠收 款

32、人全 稱海東鋼管廠賬號地址211040003-91賬號地址240120241匯 出地 點黑龍江省濱江市匯出行名 稱047匯 入地 址江蘇省上海市匯入行名 稱工商行十支行匯款金額人民幣：肆萬貳仟玖佰捌拾元整(大寫) 百十萬千百十元角分￥4298000工款用途 購貨款匯出行蓋 章2002年04月25日上列款項已根據(jù)委托辦理，如需查詢，請持此回單來行面治鐵路局運雜費公用發(fā)票運輸號碼 7546 上海鐵路局 No865494發(fā) 站上 海到 站濱江市車種車號貨車自重集裝箱型HG運到期限保價金額運價里程收款人全稱濱江市空調(diào)機廠發(fā)貨人全稱海東鋼管廠現(xiàn)付費用地址濱江市和平路13號地址浦東新區(qū)工程金額貨物稱號件數(shù)

33、貨物分量計費分量運價號運價費附記運費600.00鋼管48噸保險費150.00其它110.00發(fā)貨人聲明事項鐵路聲明事項合計860.00發(fā)站承運日期戳 發(fā)站經(jīng)辦人：劉興6100033140 黑龍江增值稅公用發(fā)票開票日期：2002年04月08日 NO0078300購貨單位稱號濱江空調(diào)機廠納稅人登記號NO230102100120054地址、濱江市和平路13號開戶銀行及賬號工商銀行十二辦211040003-91商品或勞務(wù)稱號計量單位數(shù)量單價金額稅率%第二聯(lián) 發(fā)票聯(lián) 購貨方記賬憑證稅額百十萬千百十元角分3600000￥3600000百十萬千百十元角分612000￥612000鋼管噸84，500.0017

34、合計價稅合計大寫肆萬貳仟壹佰貳拾元整 (小寫)￥42，120.00 銷貨單位稱號海東鋼管廠納稅人登記號430502100435221地址、上海開戶銀行及賬號工商行十二支行 240120241收款人： 復(fù)核: 開票人: 銷貨單位未蓋章無效6100033140 黑龍江增值稅公用發(fā)票開票日期：2002年04月08日 NO0078300購貨單位稱號濱江空調(diào)機廠納稅人登記號NO230102100120054地址、濱江市和平路13號開戶銀行及賬號工商銀行十二辦211040003-91商品或勞務(wù)稱號計量單位數(shù)量單價金額稅率%第三聯(lián) 抵扣聯(lián) 購貨方扣稅憑證稅額百十萬千百十元角分3600000￥3600000百

35、十萬千百十元角分612000￥612000鋼管噸84，500.0017合計價稅合計大寫肆萬貳仟壹佰貳拾元整 (小寫)￥42，120.00 銷貨單位稱號海東鋼管廠納稅人登記號430502100435221地址、上海開戶銀行及賬號工商行十二支行 240120241收款人： 復(fù)核: 開票人: 銷貨單位未蓋章無效84月22日，購入資料，驗收入庫。中 國 工 商 銀 行2834540轉(zhuǎn) 賬 支 票 存 根D B0 2科 目 銀行存款 對方科目 原資料 出票日期 2002 年04 月22 日收款人 北方鋁材加工廠金 額 234000.00用 途 購料款單位主管 張明 會計 王銳 工 業(yè) 企 業(yè) 銷 售 統(tǒng)

36、 一 發(fā) 票 購貨單位：濱江空調(diào)機廠 2002年04月28日 No 0987653品 名規(guī) 格單 位數(shù) 量單 價金額備注第二聯(lián)： 報銷憑證鋁板5MM噸1023,400.00百十萬千百十元角分23400000合計金額大寫：貳拾叁萬肆仟元整23400000單位蓋章： 收款人： 李 明 制票人：趙 平材 料 入 庫 通 知 單濱江空調(diào)機廠 2002年04月28日No 75483資料 稱號材質(zhì)規(guī) 格單位數(shù) 量單價金額運雜費金額合計發(fā)貨單位第二聯(lián) 記 賬 聯(lián)憑證實收鋁板5MM噸11023,400.00234，000.00234，000.00合同號234，000.00財務(wù)主管:張 明 供應(yīng)科長:郭 峰 倉

37、庫驗收:李 平 采購員:張 寧94月22日，銀行結(jié)算一季度銀行貸款利息企業(yè)已預(yù)提。 中國工商銀行 特種轉(zhuǎn)賬傳票 2002年04月22日收款人全稱利息收入付款人全稱濱江空調(diào)機廠賬號或地址賬號或地址21140003-91開戶銀行工商行十二支行行號047開戶銀行工商行號047金 額人民幣(大寫):壹萬貳仟元整百十萬千百十元角分1200000原憑證金額賠償金借方科目 原憑證稱號號碼貸方科目 轉(zhuǎn)賬緣由銀行蓋章合計 復(fù)核 記賬 制單復(fù)核104月23日，銷售產(chǎn)品，代辦托運并辦妥托收手續(xù)。 1銷售HB型百葉窗50臺需托運，單據(jù)附后。 托收承付憑證回單 第17號委托日期2002年04月27日 托收號碼：287收

38、款人全稱濱江空調(diào)機 廠付款人全稱車滿發(fā)電廠此聯(lián)是銀行給收款人的回單賬號21104000391賬號40500423開戶銀行工商行十二支行開戶銀行中國工商行吉林十二支行委托收款金額人民幣大寫：伍拾捌萬陸仟肆佰伍拾圓整百十萬千百十元角分58645000附寄單證張數(shù)3商品發(fā)運情況鐵運合同稱號HB005備注款項收交日期 開戶銀行蓋章年 月 日 2002年 04 月 23日6100033140 黑龍江增值稅公用發(fā)票開票日期：2002年04月23日 NO0078300購貨單位稱號車滿發(fā)電廠納稅人登記號150202100130047地址、和平村10號開戶銀行及賬號工商行一支行 40500423商品或勞務(wù)稱號計

39、量單位數(shù)量單價金額稅率%第四聯(lián) 記賬聯(lián) 銷貨方記賬憑證稅額百十萬千百十元角分50000000￥50000000百十萬千百十元角分8500000￥8500000百葉窗臺5010，000.0017合計價稅合計大寫伍拾捌萬伍仟元整 (小寫)￥585，000.00 銷貨單位稱號濱江空調(diào)機廠納稅人登記號230102100120054地址、濱江市和平路13號開戶銀行及賬號工商銀行十二辦211040003-91收款人： 張為 復(fù)核: 開票人: 銷貨單位未蓋章無效鐵路局運雜費公用發(fā)票運輸號碼：6667 濱江鐵路局 發(fā) 站濱江到 站吉林車種車號貨車自重集裝箱型TV運到期限保價金額運價里程收款人全稱車滿發(fā)電廠發(fā)貨

40、人全稱海東鋼管廠現(xiàn)付費用地址和平村10號地址浦東新區(qū)工程金額貨物稱號件數(shù)貨物分量計費分量運價號運價費附記運費1，300.00百頁窗52500KG保險費100.00運用費50.00發(fā)貨人聲明事項鐵路聲明事項合計1，450.00發(fā)站承運日期戳 發(fā)站經(jīng)辦人：劉興中 國 工 商 銀 行2834541轉(zhuǎn) 賬 支 票 存 根D B0 2科 目 銀行存款 對方科目 應(yīng)收賬款 出票日期 2002 年04 月23 日收款人 濱江鐵路局金 額 1450.00用 途 運雜費單位主管 張明 會計 王銳114月24日，銷售廢料一批。 工 業(yè) 企 業(yè) 銷 售 統(tǒng) 一 發(fā) 票 93 工銷六字購貨單位：興業(yè)福利廠 2002年

41、04月24日 No 087642貨號品名規(guī)格 型號計量 單位數(shù)量單價金額備注第三聯(lián) 財務(wù)百十萬千百十元角分廢料Kg1585.0058500合計金額(大寫): 仟伍佰捌拾伍元零角零分￥58500保管擔(dān)任人:郭峰 保管員:李平 出納:張為 經(jīng)辦人:張紅 復(fù)核12. 4月24日，職工報銷醫(yī)藥費，以現(xiàn)金付訖?？祻?fù)醫(yī)院現(xiàn)金醫(yī)療費收據(jù)姓名：李華 2002年04月24日 No 0874522項 目金 額項 目金 額千百十元角分千百十元角分西藥費12800住院費32000中藥費7200理療費注射費2000針灸費處置費5000化驗費2400合計27000合計34600人民幣大寫：仟陸佰壹拾陸元零角零分 ￥616

42、.00收款人：孫 芳 經(jīng)手人：張 偉134月25日，開支票支付廣告費。 濱江市廣告業(yè)公用發(fā)票 93 工銷六字客戶稱號：濱江空調(diào)機廠 2002年04月25日 No 0987653項 目單 位數(shù) 量單 價金 額第二聯(lián) 報銷憑證萬千百十元角分產(chǎn)品廣告 電視1910000190000合計金額大寫：萬壹仟玖佰零拾零元零角零分190000單位蓋章 收款人 ：王 梅 開票人：王振勇中 國 工 商 銀 行2834545轉(zhuǎn) 賬 支 票 存 根D B0 2 科 目 銀行存款 對方科目 營業(yè)費用 出票日期 2002 年04 月25 日收款人 李 達金 額 1900.00用 途 廣告費單位主管 張明 會計 王銳144

43、月26日，職工交來現(xiàn)金歸還借款。 收 據(jù) 2002年04月26日 第97號今收到 職工李小波第三聯(lián) 收據(jù)人民幣大寫伍佰圓整 500.00事由還前欠家屬急診醫(yī)院借款現(xiàn)金:支票第 號收款單位財務(wù)主管張明收款人張為15開現(xiàn)金支票一張121,600元，預(yù)備發(fā)放工資。6100033141 黑龍江增值稅公用發(fā)票開票日期：2002年04月23日 NO0087206購貨單位稱號車滿發(fā)電廠納稅人登記號150202100130047地址、和平村10號開戶銀行及賬號工商行一支行 40500423商品或勞務(wù)稱號計量單位數(shù)量單價金額稅率%第四聯(lián) 記賬聯(lián) 銷貨方記賬憑證稅額百十萬千百十元角分100000001350000

44、0￥23500000百十萬千百十元角分17000002295000￥3995000百葉窗臺1010，000.0017風(fēng)機臺150900.00合計價稅合計大寫貳拾柒萬肆仟玖佰伍拾元整 (小寫)￥274，950.00 銷貨單位稱號濱江空調(diào)機廠納稅人登記號230102100120054地址、濱江市和平路13號開戶銀行及賬號工商銀行十二辦211040003-91收款人： 張為 復(fù)核: 開票人: 銷貨單位未蓋章無效中 國 工 商 銀 行 中國工商銀行 現(xiàn)金支票 2021231現(xiàn) 金 支 票 存 根 D B 出票日期大寫壹玖玖肆 年 零肆 月 貳拾陸 日 付款行稱號：工商行十二辦0 2 收款人：濱江空調(diào)機

45、廠 出票人賬號：21104003-91人 民 幣 大寫 壹拾貳萬壹仟陸佰元整 億千百十萬千百十元角分12160000科 目 現(xiàn)金 對方科目 銀行存款 出票日期 2002 年 0 4 月 26 日 用途 發(fā)放工資 科目借 收款人 濱江空調(diào)機廠金 額 121600元用 途 發(fā)放工資 上列款項請從 對方科目 出票人簽章 付訖日期 D B 0 22021231 出納 復(fù)核 記賬單位主管 會計 王銳 貼對賬號單處 164月25日，銷售產(chǎn)品一批，其中HB型百葉窗10臺，每臺10，000元，E-1型風(fēng)機150臺，每臺900元，由濱江機械廠購入，收到轉(zhuǎn)賬支票一張。中國工商銀行 進 賬 單回單 2002年04月

46、25日 第25號收款人全 稱濱江空調(diào)機廠付 款 人全 稱此聯(lián)是銀行交給收款人的回單車滿發(fā)電廠賬 號211040003-91賬號或地址40500423開戶銀行工商行十二辦開戶銀行工商行一支行人民幣大寫貳拾柒萬肆仟玖佰伍拾元整千百十萬千百十元角分￥27495000票據(jù)種類DB/02 2021235收款人開戶銀行蓋章票據(jù)張數(shù)1單位主管 會計 復(fù)核 記賬174月26日，用現(xiàn)金121，600元發(fā)放工資。工資發(fā)放匯總表2002年04月26編號日期姓名職務(wù)工資各種補貼應(yīng)發(fā)數(shù)扣水 電費其他 扣款實發(fā)數(shù)簽名0014月26日鄧衛(wèi)平432.50525.50958.0080.0515.00862.50鄧衛(wèi)平0024月

47、26日成文勇425.00500.00925.0075.0015.00835.50成文勇合計63,00075，000，0009，9806，420121，600184月26日，購資料一批，并驗收入庫。材 料 入 庫 通 知 單濱江空調(diào)機廠 2002年04月26日 No 87560資料稱號材質(zhì)規(guī) 格單位數(shù) 量單 價金 額運雜費金額合計發(fā)貨單位第二聯(lián) 記 賬 聯(lián)憑證實收濱江 鋼管廠鋼管3CMT204，000.0080，0000080，00000合同號F1547財務(wù)主管:張 明 供應(yīng)科長:郭 峰 倉庫驗收:李 平 采購員:張 寧6100033140 黑龍江增值稅公用發(fā)票開票日期：2002年04月26日

48、NO0073892購貨單位稱號濱江空調(diào)機廠納稅人登記號NO230102100120054地址、濱江市和平路13號開戶銀行及賬號工商銀行十二辦211040003-91商品或勞務(wù)稱號計量單位數(shù)量單價金額稅率%第二聯(lián) 發(fā)票聯(lián) 購貨方記賬憑證稅額百十萬千百十元角分8000000￥8000000百十萬千百十元角分1360000￥1360000鋼管噸204，000.0017合計價稅合計大寫玖萬叁仟陸佰元整 (小寫)￥93，600.00 銷貨單位稱號濱江鋼管廠納稅人登記號210283100410251地址、慶大路6號開戶銀行及賬號工商行 040120213收款人：張其 復(fù)核: 開票人: 銷貨單位未蓋章無效6

49、100033140 黑龍江增值稅公用發(fā)票開票日期：2002年04月26日 NO0073892購貨單位稱號濱江空調(diào)機廠納稅人登記號NO230102100120054地址、濱江市和平路13號開戶銀行及賬號工商銀行十二辦211040003-91商品或勞務(wù)稱號計量單位數(shù)量單價金額稅率%第三聯(lián) 抵扣聯(lián) 購貨方扣稅憑證稅額百十萬千百十元角分8000000￥8000000百十萬千百十元角分1360000￥1360000鋼管噸204，000.0017合計價稅合計大寫玖萬叁仟陸佰元整 (小寫)￥93，600.00 銷貨單位稱號濱江鋼管廠納稅人登記號210283100410251地址、慶大路6號開戶銀行及賬號工商

50、行 040120213收款人：張其 復(fù)核: 開票人: 銷貨單位未蓋章無效194月27日，收回銷貨款。 托收承付憑證收賬通知 第17號委托日期限2002年04月27日 托收號碼：287收款人全稱濱江空調(diào)機 廠付款人全稱車滿發(fā)電廠此聯(lián)是銀行給收款人的入賬通知賬號21104000391賬號或地 址40500423開戶銀行工商行十二支行開戶銀行中國工商行吉林十二支行委托收款金額人民幣大寫伍拾捌萬陸仟肆佰伍拾圓整百十萬千百十元角分58645000附寄單證張數(shù)3商品發(fā)運情況鐵運合同稱號號碼HB005備注款項收交日期 年 月 日收款人開戶銀行蓋章 2002年 04月 27 日204月27日，歸還上月購料款。

51、中國工商銀行電匯憑證回單委托日期：2002年04月27日付款人全稱濱江空調(diào)機廠全稱煙臺鋼材廠此聯(lián)江款人開戶行給江款人的回單賬號地址21104000391賬號 地址22100743匯出地點省濱江市匯出行稱號工商行十二支行匯入地址山東省煙臺市匯入行稱號工商煙臺分行匯款金額人民幣大寫：叁拾萬陸仟圓整百十萬千百十元角分30600000匯款用途 前欠貨款匯出行 蓋章2002年04月27日214月28日，購入鋁材，驗收入庫。托收承付憑證支款通知委托日期 2002年04月28日 委托號碼854收款人全稱大連黃海鋁加工廠付款人全稱濱江空調(diào)機廠賬號240120213賬號或地址21140003-91開戶銀行工商行

52、大連市二支行開戶銀行工商行十二支行委托收款金額人民幣：壹拾叁萬捌仟貳佰玖拾肆元整大寫百十萬千百十元角分￥13829400附件商品發(fā)運情況合同稱號號碼 19-13附寄單證 張數(shù)3鐵運HF178備 注電 劃上列托收款項如超越承付期并未拒付時即視同全部承付付款人開戶行蓋章年 月 日材 料 入 庫 通 知 單濱江空調(diào)機廠 2002年04月28日 No 87560資料稱號材質(zhì)規(guī) 格單位數(shù) 量單 價金 額運雜費金額合計發(fā)貨單位第二聯(lián) 記 賬 聯(lián)憑證實收濱江 鋼管廠鋁材3mmT5523，500.00117，50000700118，20000合同號財務(wù)主管:張 明 供應(yīng)科長:郭 峰 倉庫驗收:李 平 采購員:

53、張 寧6100033140 黑龍江增值稅公用發(fā)票開票日期：2002年04月26日 NO0078300購貨單位稱號濱江空調(diào)機廠納稅人登記號NO230102100120054地址、濱江市和平路13號開戶銀行及賬號工商銀行十二辦211040003-91商品或勞務(wù)稱號計量單位數(shù)量單價金額稅率%第二聯(lián) 發(fā)票聯(lián) 購貨方記賬憑證稅額百十萬千百十元角分1175000070000￥11820000百十萬千百十元角分199750011900￥2009400鋁材噸523，500.0017運費汽運合計價稅合計大寫壹拾叁萬捌仟貳佰玖拾肆元整 (小寫)￥，294.00 銷貨單位稱號大連黃海鋁加工廠納稅人登記號210283

54、100310361地址、丹善路556號開戶銀行及賬號工商支行 240120213收款人：高敏 復(fù)核: 開票人: 銷貨單位未蓋章無效6100033140 黑龍江增值稅公用發(fā)票開票日期：2002年04月26日 NO0078300購貨單位稱號濱江空調(diào)機廠納稅人登記號NO230102100120054地址、濱江市和平路13號開戶銀行及賬號工商銀行十二辦211040003-91商品或勞務(wù)稱號計量單位數(shù)量單價金額稅率%第三聯(lián) 抵扣聯(lián) 購貨方扣稅憑證稅額百十萬千百十元角分1175000070000￥11820000百十萬千百十元角分199750011900￥2009400鋁材噸523，500.0017運費汽

55、運合計價稅合計大寫壹拾叁萬捌仟貳佰玖拾肆元整 (小寫)￥，294.00 銷貨單位稱號大連黃海鋁加工廠納稅人登記號210283100310361地址、丹善路556號開戶銀行及賬號工商支行 240120213收款人：高敏 復(fù)核: 開票人: 銷貨單位未蓋章無效224月28日，消費百葉窗領(lǐng)用鋼管4噸，消費風(fēng)機領(lǐng)用6噸，合計10噸，單價4，500元。 領(lǐng) 料 單用途：產(chǎn)品消費 2002年04月28日 No 99865材 料類 別資料編號資料稱號及規(guī)格計量單位數(shù)量單價金額請領(lǐng)實領(lǐng)原料及主要資料25mm鋼管T10104,500.0045,000.00百葉窗用4噸風(fēng)機用 6噸合 計記賬：王銳 發(fā)料：李平 領(lǐng)料

56、部門擔(dān)任人：郭鋒 領(lǐng)料:劉想4月28日，購入軸承，驗收入庫。中 國 工 商 銀 行3533611轉(zhuǎn) 賬 支 票 存 根D B0 2 科 目 銀行存款 對方科目 原資料 出票日期 2002 年04 月28 日收款人 松北軸承廠金 額 206000用 途 購料款單位主管 張明 會計 王銳工 業(yè) 企 業(yè) 銷 售 統(tǒng) 一 發(fā) 票購貨單位：濱江空調(diào)機廠 2002年04月28日 No 0987653品 名規(guī) 格單 位數(shù) 量單 價金額備注 第二聯(lián)： 報銷憑證軸 承6215型個500412百十萬千百十元角分20600000合計金額大寫：貳拾萬陸仟元整￥20600000主 管： 收 款： 李婷 制單：王方材 料

57、 入 庫 通 知 單濱江空調(diào)機廠 2002年04月28日No 99866資料稱號材質(zhì)規(guī) 格單位數(shù) 量單價金 額運雜費金額合計發(fā)貨單位第二聯(lián) 記 賬 聯(lián)憑證實收軸承6215型個500500412206000206000合同號財務(wù)主管:張 明 供應(yīng)科長:郭 峰 倉庫驗收:李 平 采購員:張 寧244月30日，分配結(jié)轉(zhuǎn)本月發(fā)出資料本錢。濱江空調(diào)機廠發(fā)料憑證匯總表 2002年04月30日 編號：04日期領(lǐng)料單張數(shù)貸方科目借方科目消費本錢制造費用管理費用其他業(yè)務(wù)支出合計110日8原資料250，000002，000002，00000254，000001120日5原資料230，000001，00000231

58、，000002130日6原資料315，000005000030000316，00000百頁窗515，000風(fēng) 機280，700鋁材400，000軸承401，500合計795，700003，500002，0000030000801，50000會計主管：張 明 記賬：王 銳 王 齊 填制：李 芳254月30日，按銷售收入735，000元的5%的營業(yè)稅稅率，計題當(dāng)月消費稅36750元。消費稅草算表2002年04月計稅根據(jù)營業(yè)收入稅 率稅 額735,0005%36,750 制表簽章 復(fù)核簽章264月30日，分配結(jié)轉(zhuǎn)本月工資費用。工資費用分配匯總表2002年04月30日車 間 部 門應(yīng) 分 配 金 額車

59、間消費人員工資消費HB型百葉窗工人60，00000消費E1風(fēng)機工人40，00000消費人員工資小計100，00000車間管理人員8，20000廠部管理人員7，40000專設(shè)銷售機的人員2，80000長期病假人員3，20000合計121，60000274月30日，計提本月固定資產(chǎn)折舊。固定資產(chǎn)折舊計算表2002年04月30日運用單位部門上月固定資產(chǎn) 折舊額上月添加固定資產(chǎn)應(yīng)計提折舊額上月減少固定資產(chǎn)應(yīng)計提折舊額本月應(yīng)計提的 折舊額消費車間38，000001，0000039，00000廠部13，000005000012，50000合計51，000001，000005000051，50000主管：張

60、 明 王 齊 制表: 王 銳284月30日，按規(guī)定預(yù)提本月費用。預(yù) 提 費 用 計 提 表2002年04月30日項 目車間部門銀行借款利息固定資產(chǎn)大修繕費合 計消費車間4500.004500.00企業(yè)管理部門5000.001500.006500.00合 計5000.006000.0011000.00主管：張明 王齊 制表：王銳294月30日，攤銷本月費用。 待攤費用分配表 2002年04月30日 項 目車間部門財富保險費報刊雜志費實踐支付分?jǐn)偲诒酒谟嬏釋嵺`支付分?jǐn)偲诒酒谟嬏嵯M車間9，0000033，000001，200001210000廠部6，0000032，0000090000127500