自然人扣繳客戶端操作常見問題-闕振華

1、自然人稅收管理系統(tǒng)扣繳客戶端軟件操作常見問題1、申報(bào)人員信息或報(bào)表輸入密碼時(shí)彈出提示“您當(dāng)前的中報(bào)密碼過于簡單，請(qǐng)先通過【修改密碼】功能按新規(guī)則修改密碼。”點(diǎn)擊軟件左下側(cè)【系統(tǒng)設(shè)置】-【中報(bào)管理】-【申報(bào) 安全設(shè)置】 輸入原申報(bào)密碼、輸入新申報(bào)密碼、確認(rèn)新 申報(bào)密碼后，點(diǎn)擊左上側(cè)的“保存”按鈕即可。注：修改后 的申報(bào)密碼必須為 8-20位，數(shù)字與字母的組合，且字母必須 包含有大、小寫。因?yàn)楝F(xiàn)在的密碼設(shè)置規(guī)則較為復(fù)雜，大家 在設(shè)置密碼的時(shí)候可以勾選上顯示密碼，可以清楚的看到自 己輸入的密碼是否正確。2、稅款計(jì)算時(shí)累計(jì)減除費(fèi)用不正確稅款計(jì)算界面顯示的累計(jì)減除費(fèi)用不正確。可采取如下方式:1）首先需要

2、您核實(shí)下人員信息采集中“任職受雇從業(yè)日期” 是否正確，累計(jì)減除費(fèi)用跟任職受雇從業(yè)日期有校驗(yàn)的。如 果不正確，您修改下任職受雇從業(yè)日期。例如：入職時(shí)間是2019年3月，填寫2月所得的時(shí)候累計(jì)減 除費(fèi)用就是0,中報(bào)2月所得累計(jì)減除費(fèi)用是 50000重要提醒：修改后，一定要記得在工資報(bào)表中刪除此員工重 新添加，再點(diǎn)擊稅款計(jì)算。2）任職受雇從業(yè)日期沒有問題的需要核實(shí)一下是否有填寫離 職日期，如果離職月份小于當(dāng)前稅款所屬期的年度，則減除 費(fèi)用按0扣除。3）任職受雇從業(yè)日期和離職日期都沒有問題的，辦稅信息更 新一下。點(diǎn)擊軟件左側(cè)系統(tǒng)設(shè)置申報(bào)管理辦稅信息 更新下載。然后把累計(jì)減除費(fèi)用不對(duì)的人員的正常工資 薪

3、金數(shù)據(jù)刪除重新填寫，重新稅款計(jì)算就可以了3、個(gè)申報(bào)成功之后發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)有誤如何處理1）中報(bào)成功，未扣款或者稅款為0,可以作廢中報(bào)。以綜合所得為例，點(diǎn)擊左側(cè)【綜合所得中報(bào)】“申報(bào)表報(bào)送” 一“作廢中報(bào)”按鈕，作廢后修改數(shù)據(jù)，再重新發(fā)送就可 以了。2）扣款成功，數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，點(diǎn)擊“中報(bào)表報(bào)送”-“更正中報(bào)” 按鈕，找到有錯(cuò)誤的報(bào)表修改數(shù)據(jù)，然后全員全額所有報(bào) 表重新申報(bào)，扣款的時(shí)候是差額扣款的，如多繳了稅款需 要到大廳做退稅。4、個(gè)稅申報(bào)成功，查詢不到中報(bào)成功的記錄如果申報(bào)扣款成功，申報(bào)記錄查詢不到的，是由于數(shù)據(jù)處理 的滯后性，建議您中報(bào)成功 3天后再查詢下最新的申報(bào)數(shù)據(jù)。5、2019年發(fā)放的全年一次性獎(jiǎng)

4、金如何計(jì)算根據(jù)財(cái)稅2018164號(hào)規(guī)定，在 2019年1月1日2021年 12月31日期間，居民個(gè)人取得全年一次性獎(jiǎng)金可單獨(dú)計(jì)算，也可弁入當(dāng)年綜合所得計(jì)算納稅。 方法一、單獨(dú)計(jì)算：在“全 年一次性獎(jiǎng)金”填寫；以全年一次性獎(jiǎng)金收入除以12個(gè)月得到的數(shù)額，根據(jù)按月?lián)Q算后的綜合所得稅率表（簡稱月度稅率表），確定適用稅率和速算扣除數(shù)，單獨(dú)計(jì)算納稅。計(jì)算公式為：應(yīng)納稅額=全年一次性獎(jiǎng)金收入X適用稅率-速算扣除數(shù)。方法二、弁入當(dāng)年綜合所得，有兩種方法：1、弁入當(dāng)月的工資薪金，按照全年綜合所得稅率表（簡稱年度稅率表）計(jì)算稅款。注：自 2022年1月1日起，居民個(gè)人取得全 年一次性獎(jiǎng)金，應(yīng)弁入當(dāng)年綜合所得計(jì)算

5、繳納個(gè)人所得稅。6、正常工資薪金計(jì)算方法2019年1月的工資薪金采用按月預(yù)扣預(yù)繳中報(bào)，需先計(jì)算出 累計(jì)應(yīng)納稅所得額，具體計(jì)算方法如下：本期應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳稅 額=（累計(jì)預(yù)扣預(yù)繳應(yīng)納稅所得額x預(yù)扣率-速算扣除數(shù)）-累計(jì)減免稅額-累計(jì)已預(yù)扣預(yù)繳稅額；累計(jì)預(yù)扣預(yù)繳應(yīng)納稅所得額=累計(jì)收入-累計(jì)免稅收入-累計(jì)減除費(fèi)用-累計(jì)專項(xiàng)扣除- 累計(jì)專項(xiàng)附加扣除-累計(jì)依法確定的其他扣除；其中：累計(jì)減 除費(fèi)用，按照 5000元/月乘以納稅人當(dāng)年截至本月在本單位 的任職受雇月份數(shù)計(jì)算。7、正常工資薪金所得中預(yù)填專項(xiàng)附加扣除如何操作您填寫或者導(dǎo)入正常工資薪金收入后，點(diǎn)擊上方的“預(yù)填專 項(xiàng)附加扣除，會(huì)根據(jù)您在專項(xiàng)附加扣除信息采集

6、中填寫的 相關(guān)信息，自動(dòng)提取專項(xiàng)附加扣除額的。8、導(dǎo)入報(bào)表提示：納稅人狀態(tài)不能為非正常這是因?yàn)槟能浖叭藛T信息采集”中該人員為非正常，但是模板里有其工資數(shù)據(jù)。1、如果提示中的人員不需要申報(bào)，您點(diǎn)擊“信息正確”界面，點(diǎn)擊“提交數(shù)據(jù)”就可以。2、如果提示中的人員需要申報(bào)，則點(diǎn)擊“取消”，再打開“人員信息采集”，將此人員的“人員狀態(tài)”改為“正?！?，然 后再重新導(dǎo)入。9、提前計(jì)算2月份稅款，稅款計(jì)算中累計(jì)收入不等于1月份和 2月份收入合計(jì)這是因?yàn)?月份工資薪金表中和 1月已經(jīng)申報(bào)的雇員數(shù)據(jù)不 一致，例如有離職或者轉(zhuǎn)為非雇員的，導(dǎo)致沒有填寫2月份的工資表，所以累計(jì)收入里面就缺少了這部分人員1月份的收入

7、。您可以導(dǎo)出1月份報(bào)表和2月份報(bào)表核對(duì)人員是否完全一致。10、專項(xiàng)附加扣除采集界面顯示有相同的兩條信息，采集來源都是扣繳義務(wù)人這是由于企業(yè)在兩臺(tái)電腦上分別采集報(bào)送過專項(xiàng)附加扣除資料，如：A電腦已經(jīng)報(bào)送成功，換 B電腦后又填寫了相同的資料報(bào)送，獲取反饋就會(huì)把A電腦報(bào)送成功的同時(shí)獲取過來。如果采集的資料都正確，顯示兩條沒有影響，正常填寫報(bào)表數(shù)據(jù)申報(bào)即可；如果不想顯示兩條， 可以將之前采集的兩條重復(fù)資料都刪除， 重新導(dǎo)入模板后重新報(bào)送就可以了。11、所得項(xiàng)目【正常工資薪金】 存在以下異常人員記錄： 姓名口證照類型證照號(hào)碼任職受雇從業(yè)類型為【其他】您看一下提示的人員需要報(bào)正常工資嗎1、需要：打開人員信

8、息采集，把該人員的任職受雇從業(yè) 類型改為雇員O2、不需要：打開已經(jīng)填寫的工資薪金報(bào)表，彈出校驗(yàn)結(jié)果時(shí)點(diǎn)清除就可以了。12、導(dǎo)入專項(xiàng)附加扣除的模板提示：【住房租金支出】頁簽：Excel文件導(dǎo)入的【明細(xì)行1】與系統(tǒng)【明細(xì)行1】租賃日期起止存在交叉重復(fù)您按照下面方法操作就可以：1、檢查自然人軟件里對(duì)應(yīng)員工是否有相同的資料了，已經(jīng)有的就不用重復(fù)導(dǎo)入了；2、檢查模板填寫的租賃日期起止時(shí)間是否有交叉，修改后再導(dǎo)入就可以了。13、綜合申報(bào)中其他附表是否需要填寫綜合申報(bào)中的三張附表，不是必須填寫的，您可以根據(jù)填寫報(bào)表的實(shí)際情況選擇是否需要填寫。1、如果在綜合申報(bào)表中填寫了 減免稅額:需要填寫減免事 項(xiàng)附表；2

9、、本期其他扣除中如果填寫了 “商業(yè)健康保險(xiǎn) ; 需要填寫商 業(yè)健康保險(xiǎn)附表；3、涉及到稅延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的，需要填寫稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)附 表。14、專項(xiàng)附加扣除信息如何采集第一種，可以直接在對(duì)應(yīng)拈里點(diǎn)新增，進(jìn)行單個(gè)添 加；第二種，在任意拈中點(diǎn)擊“導(dǎo)入”-“模板下載”一在電子 模板中每人都填好自己涉及到的項(xiàng)目，辦稅人員創(chuàng)一個(gè)文件 夾，把所有的電子表格都放進(jìn)文件夾里一“導(dǎo)入”-“導(dǎo)入 文件”，以文件夾的形式一次導(dǎo)入，系統(tǒng)自動(dòng)會(huì)去匹配每份 表格對(duì)應(yīng)的涉及到哪些拈。第三種，員工自己在手機(jī)APP上做好了專項(xiàng)附加信息采集。辦稅人員在專項(xiàng)附加扣除信息采集下的任意拈點(diǎn)擊“下載更新”-“全部人員” / “指定人員”，

10、就可以同步到相應(yīng)的數(shù)據(jù)，但會(huì)有延遲現(xiàn)象，原則上是 T+3 模 式。注：專項(xiàng)附加扣除信息采集前，需先把人員信息采集報(bào)送成功。15、子女教育支出信息采集好了，但正常工資薪金所得報(bào)表里沒有顯示金額情況一、孩子是否已年滿3周歲；情況二、“受教育日期起”沒有填對(duì)；情況三、任職受雇從業(yè)日期沒有填對(duì)。16、住房貸款利息支出是通過手機(jī) APP同步來的，為什么首次還款時(shí)間會(huì)變成1970年，正常工資薪金里也不顯示金額查看“貸款期限（月數(shù)）”20年的要輸“ 240”，30年的要輸“360” ；如有錯(cuò)誤的，手機(jī)APP上同步的數(shù)據(jù)需到手機(jī)APP上去修改。17、贍養(yǎng)老人里同一員工把父母信息都錄入了，各 500,但在正常工

11、資薪金里只顯示一個(gè) 500如果非獨(dú)生子女， 最高1000,選擇一位年滿 60的老人就可以 享受1000 T;獨(dú)生子女也只要選擇一位老人就可以直接享受 2000 了。18、新稅制下，中報(bào)表報(bào)送是按拈，還是填好當(dāng)月所有報(bào)表一起報(bào)送 各個(gè)拈單獨(dú)申報(bào)。19、如果員工在年中換工作， 正常工資薪金所得稅款計(jì)算時(shí)，能否同步到前一家企業(yè)的工資及累計(jì)專項(xiàng)扣除的數(shù)據(jù)不能，累計(jì)只顯示在前一家公司的數(shù)據(jù)庫里。20、專項(xiàng)附加扣除采集已經(jīng)采集好了，但為什么工資薪金里沒有顯示專項(xiàng)附加扣除數(shù)據(jù)的提取，跟從業(yè)任職受雇時(shí)間、專項(xiàng)附加扣除的有效期起止還有離職時(shí)間都有關(guān)系1）檢查下人員信息采集中的“從業(yè)任職受雇時(shí)間”及“離職時(shí)間是否

12、正確，不正確則改正2）檢查下專項(xiàng)附加扣除是否到了生效時(shí)間生效時(shí)間，沒到生效時(shí)間則不會(huì)生成扣除金額3）填寫完工資數(shù)據(jù)后是否點(diǎn)擊“預(yù)填專項(xiàng)附加扣除”功能21、為什么工資填好了看不到稅款“正常工資薪金所得”界面左上角“返回” -2稅款計(jì)算22、明明中報(bào)成功了，為什么“企業(yè)管理”界面顯示的還是未中報(bào)“企業(yè)管理”拈目前有問題，后期技術(shù)會(huì)進(jìn)行維護(hù)，現(xiàn)在要 查看是否申報(bào)成功：綜合所得申報(bào)f4中報(bào)表報(bào)送一查看左手 邊“中報(bào)狀態(tài)”。23、如果專項(xiàng)附加采集有重復(fù)如何處理專項(xiàng)附加扣除信息采集一點(diǎn)開對(duì)應(yīng)拈，找到那個(gè)重復(fù)數(shù)據(jù)的 人員，雙擊打開對(duì)話框，最下面的滾動(dòng)條拉到最后面，查看 采集來源：扣繳義務(wù)人（經(jīng)辦人自己添加進(jìn)

13、去的）/納稅人（手機(jī)APP同步過來的）一把扣繳義務(wù)人那條“刪除”一“保存” 一“報(bào)送”-“獲取反饋”一下載更新：指定人員。24、算2月工資時(shí)，為什么專項(xiàng)附加扣除沒有累計(jì)上去在正常工資薪金”界面，其他內(nèi)容填好后，需要重新點(diǎn)擊“預(yù)填專項(xiàng)附加扣除”。25、利息股息紅利所得，匯總中報(bào)，發(fā)送報(bào)表時(shí)為什么會(huì)報(bào)錯(cuò)2019年利息股息紅利所得如果要匯總中報(bào)，需先去稅務(wù)局做好備案。26、人員信息反饋結(jié)果：受理稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼不能為空 出現(xiàn)這個(gè)提示，是因?yàn)槎悇?wù)局沒有維護(hù)單位對(duì)應(yīng)的所屬分局的信息，需要您聯(lián)系一下主管稅務(wù)局，增加一下主管稅務(wù)科所分局， 然后重新申報(bào)就可以了。小貼士 ：您在稅務(wù)局重新維護(hù)信息之后，回到軟件中需要先 下載辦稅信息：點(diǎn)擊軟件左側(cè)【系統(tǒng)設(shè)置】7【中報(bào)管理】 一【辦稅信息更新】一【更新】，提示辦稅信息更新成功就 可以了。27、“港澳居民來往內(nèi)地通行證”的號(hào)碼只能為9位數(shù)字和字母混和。最后兩位不要填，這是換證的次數(shù)，可以不用填。28、用戶反映“人員信息采集”里對(duì)已有中報(bào)記錄進(jìn)行修改，但“保存”按鍵顯示灰色，因此無法修改這是因?yàn)槟耙腰c(diǎn)過“報(bào)送”鍵，現(xiàn)在報(bào)送狀態(tài)“待反饋”是不允許修改的?，F(xiàn)在點(diǎn)擊“獲取反饋”，然后再去修改數(shù)據(jù)。29、有員工離職了，人員信息采集已經(jīng)