試談電子銀行的風(fēng)險(xiǎn)與控制

1、更多企業(yè)學(xué)院： 中小企業(yè)治理全能版183套講座+89700份資料總經(jīng)理、高層治理49套講座+16388份資料中層治理學(xué)院46套講座+6020份資料國(guó)學(xué)智慧、易經(jīng)46套講座人力資源學(xué)院56套講座+27123份資料各時(shí)期職員培訓(xùn)學(xué)院77套講座+ 324份資料職員治理企業(yè)學(xué)院67套講座+ 8720份資料工廠生產(chǎn)治理學(xué)院52套講座+ 13920份資料財(cái)務(wù)治理學(xué)院53套講座+ 17945份資料銷售經(jīng)理學(xué)院56套講座+ 14350份資料銷售人員培訓(xùn)學(xué)院72套講座+ 4879份資料關(guān)于電子銀行的風(fēng)險(xiǎn)與操縱因特網(wǎng)的出現(xiàn)給銀行提供了一個(gè)前所未有的超越現(xiàn)存國(guó)界的機(jī)遇國(guó)際銀行業(yè)的面貌由此發(fā)生了翻天覆地的革命性變化越

2、來(lái)越多的國(guó)際銀行開(kāi)始關(guān)注和瞄準(zhǔn)電子銀行業(yè)務(wù)并試圖涉險(xiǎn)進(jìn)入和占據(jù)電子商務(wù)的新領(lǐng)域受網(wǎng)絡(luò)技術(shù)變革、金融監(jiān)管自由化和不確定的法律、規(guī)制環(huán)境等多種因素的綜合阻礙電子銀行業(yè)務(wù)給銀行風(fēng)險(xiǎn)操縱方面帶來(lái)了挑戰(zhàn)國(guó)際電子銀行業(yè)務(wù)游戲規(guī)則的權(quán)威制定機(jī)構(gòu)棗巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)電子銀行小組(EBG)于2000年10月公布了銀行監(jiān)管人面臨的電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)治理問(wèn)題的白皮書(shū)本文試圖以此為參照物探討、分析電子銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及其操縱問(wèn)題以期對(duì)我國(guó)銀行進(jìn)展電子銀行業(yè)務(wù)有所啟發(fā)一、風(fēng)險(xiǎn)分析EBG將電子銀行的差不多風(fēng)險(xiǎn)劃分為兩大類一類是電子銀行進(jìn)展帶來(lái)的新風(fēng)險(xiǎn)另一類是電子銀行本身具有的傳統(tǒng)性銀行風(fēng)險(xiǎn)1、戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是

3、指經(jīng)營(yíng)決策錯(cuò)誤、決策執(zhí)行不當(dāng)或?qū)π袠I(yè)變化束手無(wú)策對(duì)銀行的收益或資本形成現(xiàn)實(shí)和長(zhǎng)遠(yuǎn)的阻礙戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是銀行開(kāi)展電子銀行業(yè)務(wù)時(shí)面臨的最重大的風(fēng)險(xiǎn)之一戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)在屬性上更加普遍和寬泛銀行董事會(huì)和執(zhí)行治理層所采取的戰(zhàn)略決策都會(huì)對(duì)其他風(fēng)險(xiǎn)種類產(chǎn)生阻礙假如銀行戰(zhàn)略的規(guī)劃和執(zhí)行出現(xiàn)無(wú)效或不當(dāng)飛速的技術(shù)變革激烈的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)和該戰(zhàn)略的性質(zhì)都會(huì)暴露出銀行的巨大風(fēng)險(xiǎn)類似的假如治理層采取一種過(guò)于慎重的技術(shù)跟蹤戰(zhàn)略也將使銀行在一個(gè)飽和的市場(chǎng)或迅速鞏固的市場(chǎng)中沒(méi)有絲毫的立足之地2、運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)是一種系統(tǒng)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)由于電子銀行對(duì)技術(shù)的高度依靠性使運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)成為最重大的風(fēng)險(xiǎn)之一運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于以下六個(gè)方面一是技術(shù)框架的合理性假如電子銀

4、行系統(tǒng)不能將多種業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼夏敲淬y行將由于交易處理發(fā)生的錯(cuò)誤而暴露出重大的運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題二是系統(tǒng)安全性開(kāi)放的電子遞送渠道使銀行暴露在新的安全風(fēng)險(xiǎn)之下形成了新的安全風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題三是數(shù)據(jù)完整性數(shù)據(jù)完整性是系統(tǒng)安全的一個(gè)重要組成部分假如銀行沒(méi)有建立一個(gè)有效的操縱程序數(shù)據(jù)在傳遞和同意過(guò)程中就可能發(fā)生遺失或轉(zhuǎn)換變形造成數(shù)據(jù)不完整四是系統(tǒng)的有效性假如銀行沒(méi)有制定一個(gè)有效的運(yùn)行持續(xù)性和事故應(yīng)急打算系統(tǒng)的超負(fù)荷運(yùn)行和損耗就可能阻礙銀行準(zhǔn)確、可靠、一貫地提供適當(dāng)配套的產(chǎn)品和服務(wù)引起潛在的重大聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)五是內(nèi)部操縱和內(nèi)部審計(jì)假如銀行不具備充分到位的內(nèi)部操縱措施同時(shí)這些操縱措施不能得到獨(dú)立審計(jì)的話那么銀行就不能有

5、效防范來(lái)自內(nèi)外部的欺詐行為六是業(yè)務(wù)外包專門(mén)多銀行機(jī)構(gòu)過(guò)于依靠少數(shù)幾個(gè)外包商這種對(duì)少數(shù)外包商的集中依靠性可能會(huì)產(chǎn)生系統(tǒng)性阻礙其次專門(mén)多技術(shù)外包商缺乏銀行環(huán)境中所要求的操縱知識(shí)再次業(yè)務(wù)外包也能夠引起與風(fēng)險(xiǎn)敞口相關(guān)的附加隱私權(quán)愛(ài)護(hù)問(wèn)題3、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指負(fù)面的公眾觀點(diǎn)對(duì)銀行收益和資本所產(chǎn)生的現(xiàn)實(shí)和長(zhǎng)遠(yuǎn)的阻礙阻礙電子銀行遞送渠道有效性的任何負(fù)面進(jìn)展都可能阻礙銀行的聲譽(yù)提供一個(gè)能夠支持電子銀行業(yè)的可依靠的網(wǎng)絡(luò)能力是至關(guān)重要的假如因特網(wǎng)銀行業(yè)務(wù)運(yùn)作不善；假如銀行不能在一個(gè)一致的基礎(chǔ)上提供可靠、準(zhǔn)確而及時(shí)的電子銀行服務(wù)；假如銀行不能及時(shí)回復(fù)客戶通過(guò)E桵AIL公布的查詢不能提供適當(dāng)?shù)男畔⑴痘蚴乔址噶丝蛻?/p>

6、的隱私權(quán)銀行的聲譽(yù)都可能招致負(fù)面阻礙銀行網(wǎng)址上的重大安全缺陷會(huì)削弱客戶或市場(chǎng)對(duì)銀行提供適當(dāng)?shù)闹卫硪蛱鼐W(wǎng)交易能力的信心4、法律風(fēng)險(xiǎn)電子銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)是另一個(gè)需要關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題目前各國(guó)政府對(duì)電子銀行和網(wǎng)上交易的法律法規(guī)多不清晰有專門(mén)多模糊之處同時(shí)缺乏專門(mén)規(guī)范電子銀行的有關(guān)法律法規(guī)各國(guó)現(xiàn)行的法律和規(guī)制框架又存在許多沖突通過(guò)因特網(wǎng)與客戶進(jìn)展關(guān)系的一國(guó)銀行可能并不熟悉另一些國(guó)家特定的銀行法律和客戶愛(ài)護(hù)法律由此增加了法律風(fēng)險(xiǎn)未經(jīng)授權(quán)使用或?yàn)E用在因特網(wǎng)上收集到的數(shù)據(jù)是另一種潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源未得到授權(quán)的個(gè)人能夠?qū)︺y行和外包商擁有的客戶“數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)”進(jìn)行攻擊或滲透譬如黑客或其他人可能滲透到銀行或外包商的

7、數(shù)據(jù)庫(kù)里去或者建立他們自己的數(shù)據(jù)庫(kù)使用客戶信息進(jìn)行欺詐犯罪活動(dòng)得到授權(quán)的人員也可能蓄意地濫用數(shù)據(jù)這些都會(huì)給銀行帶來(lái)法律風(fēng)險(xiǎn)5、信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于債務(wù)人未能按照與銀行所簽合同條款或約定行事而對(duì)銀行收益或資本造成的風(fēng)險(xiǎn)銀行機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)能夠受到電子銀行業(yè)務(wù)的多方面阻礙因特網(wǎng)遞送渠道的使用能夠使銀行特不是小銀行迅速擴(kuò)展而這會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)質(zhì)量的提高增加了內(nèi)部操縱風(fēng)險(xiǎn)因特網(wǎng)的使用也擴(kuò)展了銀行的地域范圍超越了傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)地區(qū)這也增加了對(duì)當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)動(dòng)態(tài)和風(fēng)險(xiǎn)了解的難度必須核實(shí)區(qū)域外借款人的擔(dān)保并完善擔(dān)保留置權(quán)另外因特網(wǎng)也使得銀行難于鑒不一個(gè)潛在客戶的身份和可信度而客戶的身份和可信度是合理的信用決策的必要組成部

8、分6、流淌性風(fēng)險(xiǎn)流淌性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在其所作承諾到期時(shí)不承擔(dān)難以同意的損失就無(wú)法履行這些承諾從而對(duì)銀行收益或資本造成的風(fēng)險(xiǎn)在因特網(wǎng)上信息和謊言的流淌速度之快能夠?qū)︺y行的流淌性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生阻礙7、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因金融市場(chǎng)需求變動(dòng)而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)近來(lái)網(wǎng)上證券發(fā)行和交易的進(jìn)展對(duì)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的阻礙是錯(cuò)綜復(fù)雜的從市場(chǎng)觀點(diǎn)看一方面網(wǎng)上證券交易量的增加會(huì)導(dǎo)致動(dòng)蕩性增加另一方面也導(dǎo)致了流淌性的增加從單個(gè)銀行的觀點(diǎn)看假如銀行開(kāi)展或擴(kuò)大由網(wǎng)上銀行所帶來(lái)的存款經(jīng)紀(jì)、貸款銷售或證券化業(yè)務(wù)他們就可能增加市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)8、外匯風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)一筆貸款或貸款組合以外匯計(jì)價(jià)或以借入外匯作為資金來(lái)源外匯風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)產(chǎn)生假如銀行同意了外國(guó)客戶的存款

9、或開(kāi)立了外幣賬戶銀行就會(huì)面臨外匯風(fēng)險(xiǎn)因特網(wǎng)使銀行有擴(kuò)展業(yè)務(wù)地域范圍的機(jī)會(huì)開(kāi)展電子銀行業(yè)務(wù)帶來(lái)的外匯風(fēng)險(xiǎn)程度就會(huì)比開(kāi)展傳統(tǒng)業(yè)務(wù)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)程度大得多二、風(fēng)險(xiǎn)操縱盡管與電子銀行相關(guān)的上述差不多風(fēng)險(xiǎn)種類并不是新的但這些風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的特定方式以及阻礙程度關(guān)于銀行治理層和監(jiān)管人來(lái)講卻是全新的與傳統(tǒng)銀行風(fēng)險(xiǎn)相比電子銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)將更加巨大針對(duì)上述電子銀行風(fēng)險(xiǎn)可考慮采取以下操縱策略1、建立良好的公司治理結(jié)構(gòu)因?yàn)榱己玫墓局卫頇C(jī)制是銀行做出正確戰(zhàn)略的平臺(tái)銀行要取得因特網(wǎng)戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)的成功必須要有一個(gè)健全、有效的公司治理結(jié)構(gòu)龍其是需要一個(gè)健康的董事會(huì)董事會(huì)如同銀行的大腦大腦不健康網(wǎng)上戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)無(wú)從談起而這一點(diǎn)恰恰是我

10、國(guó)尤其是國(guó)有銀行所缺乏的銀行應(yīng)當(dāng)具備一種嚴(yán)密的分析程序來(lái)識(shí)不、衡量、監(jiān)督和操縱電子銀行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)電子銀行風(fēng)險(xiǎn)的治理和操縱包含“規(guī)劃實(shí)施衡量”等差不多環(huán)節(jié)在這些環(huán)節(jié)上需要銀行組織中的不同角色去完成首先風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃由銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)會(huì)給銀行風(fēng)險(xiǎn)治理產(chǎn)生重大阻礙的有關(guān)電子銀行技術(shù)項(xiàng)目進(jìn)行研究、批準(zhǔn)和監(jiān)督并確定有關(guān)技術(shù)和產(chǎn)品是否同銀行戰(zhàn)略目標(biāo)相一致是否能滿足市場(chǎng)需求是否能夠維持該行的競(jìng)爭(zhēng)能力和贏利能力其次技術(shù)實(shí)施由經(jīng)理層負(fù)責(zé)這就要求經(jīng)理層具備相關(guān)的技能以有效評(píng)估電子銀行技術(shù)和產(chǎn)品為銀行選擇合適的組合并確保選定的技術(shù)安裝正確再次衡量和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)由監(jiān)督系統(tǒng)負(fù)責(zé)監(jiān)督系統(tǒng)應(yīng)該具備相關(guān)技能以有效識(shí)不、衡量、監(jiān)督

11、和操縱涉及電子銀行的風(fēng)險(xiǎn)董事會(huì)應(yīng)當(dāng)收到關(guān)于所用技術(shù)、所定風(fēng)險(xiǎn)及如何治理這些風(fēng)險(xiǎn)的定期報(bào)告作為設(shè)計(jì)程序的一個(gè)部分電子銀行系統(tǒng)中包含有效的質(zhì)量保證和審計(jì)程序由審計(jì)人員對(duì)電子銀行技術(shù)和產(chǎn)品進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估有助于董事會(huì)和高級(jí)治理層完成自己的責(zé)任2、設(shè)計(jì)和執(zhí)行與電子銀行風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)的內(nèi)部操縱系統(tǒng)電子銀行改變了傳統(tǒng)銀行的內(nèi)部操縱、崗位分工和明晰的審計(jì)軌跡使銀行在經(jīng)營(yíng)和審計(jì)方面都極為缺乏專門(mén)的技術(shù)和技能銀行機(jī)構(gòu)必須具有充分到位的操縱措施由獨(dú)立的審計(jì)部門(mén)對(duì)內(nèi)部操縱系統(tǒng)作定期的測(cè)試和評(píng)估電子銀行內(nèi)部操縱系統(tǒng)的目標(biāo)應(yīng)包含技術(shù)規(guī)劃與戰(zhàn)略目標(biāo)的一致性；數(shù)據(jù)的可用性；數(shù)據(jù)的完整性；對(duì)數(shù)據(jù)保密和對(duì)隱私的愛(ài)護(hù)措施；治理信息系統(tǒng)的

12、可靠性電子銀行內(nèi)部操縱系統(tǒng)的要素包括三方面一是內(nèi)部會(huì)計(jì)操縱用來(lái)保障以資金記錄的資產(chǎn)及其可靠性二是運(yùn)營(yíng)操縱用來(lái)保障業(yè)務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)三是治理操縱用來(lái)保障運(yùn)營(yíng)效率的執(zhí)行政策與程序這三個(gè)要素體現(xiàn)在以下三個(gè)層次一是預(yù)防性操縱；二是偵測(cè)操縱；三是糾正操縱3、保障電子銀行系統(tǒng)安全的措施EBG的調(diào)查表明多數(shù)銀行都把安全風(fēng)險(xiǎn)看作是與電子銀行相關(guān)的一個(gè)要緊風(fēng)險(xiǎn)安全性始終是電子銀行系統(tǒng)中的一個(gè)重要問(wèn)題而要使電子銀行安全運(yùn)作還得使用技術(shù)的方法來(lái)解決因技術(shù)帶來(lái)的問(wèn)題保障電子銀行系統(tǒng)安全可采取防火墻、編碼技術(shù)、授權(quán)證明人等技術(shù)措施4、注重電子銀行系統(tǒng)的有效性和持續(xù)可用性除了確保一個(gè)安全的開(kāi)展電子銀行業(yè)務(wù)的內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)之外制定有效的容量規(guī)劃也是確保電子銀行產(chǎn)品和服務(wù)持續(xù)有效性的關(guān)鍵所在為了有效地進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)幸免由于系統(tǒng)損耗引起的潛在的重大聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)開(kāi)展電子銀行服務(wù)的銀行必須準(zhǔn)確、可靠、一貫地提供適當(dāng)配套的產(chǎn)品和服務(wù)這些因素表明制定一個(gè)有效的運(yùn)營(yíng)持續(xù)性、防備及事故反應(yīng)打算是極其重要的而且托付外部開(kāi)發(fā)系統(tǒng)的趨勢(shì)也使銀行有必要確保外部服務(wù)提供商的類似打算必須到位并定期檢測(cè)其有效性5、保持對(duì)技術(shù)外包進(jìn)行評(píng)估和監(jiān)控的能力銀行要定期對(duì)其技術(shù)支持來(lái)源進(jìn)行重新評(píng)估以確定已有的方案是否接著適合其業(yè)務(wù)進(jìn)展是否有足夠的彈性來(lái)滿足預(yù)期的今后需要