【終稿】高密高織羽絨服面料高檔紡織面料生產(chǎn)項目可行性研究報告

1、 高密高織羽絨服面料高檔紡織面料生產(chǎn)項目可行性研究報告目錄 TOC o 1-5 h z 第一章總論 11.1建設(shè)項目簡介 11.2項目建設(shè)必要性 .51.3可行性研究編制依據(jù)51.4主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 51.5項目結(jié)論及建議 7第二章 項目建設(shè)必要性 102.1符合當(dāng)前市場發(fā)展形勢的需要 102.2順應(yīng)我國紡織行業(yè)實施技術(shù)創(chuàng)新和技術(shù)改造的需要 102.3促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的需要 102.4有利于增加地方財政收入的需要 112.5符合企業(yè)發(fā)展的需要 112.6創(chuàng)造一定的就業(yè)機(jī)會的需要 11第三章市場分析 123.1我國紡織行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 123.2我國紡織行業(yè)發(fā)展趨勢 153.3高密高織高檔紡織面

2、料市場現(xiàn)狀 163.4項目SWOT分析173.5對策分析19第四章項目建設(shè)條件 204.1自然條件204.2項目用地現(xiàn)狀204.3項目市政配套條件 21第五章 產(chǎn)品方案及生產(chǎn)規(guī)模 225.1產(chǎn)品方案225.2生產(chǎn)規(guī)模22第六章生產(chǎn)工藝及設(shè)備方案 236.1設(shè)計原則236.2生產(chǎn)工藝236.3設(shè)備選擇24第七章原材料供應(yīng)及動力錯誤！未定義書簽7.1原材料供應(yīng)錯誤！未定義書簽7.2動力方案錯誤！未定義書簽第八章環(huán)境評價錯誤！未定義書簽8.1編制依據(jù)錯誤！未定義書簽8.2環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)錯誤！未定義書簽8.3污染源分析錯誤！未定義書簽8.4環(huán)境保護(hù)規(guī)劃錯誤！未定義書簽第九章節(jié)能評估錯誤！未定義書簽9.1

3、節(jié)能措施及節(jié)能評估原則 錯誤！未定義書簽9.2能源消耗錯誤！未定義書簽9.3節(jié)能措施錯誤！未定義書簽第十章勞動保護(hù)錯誤！未定義書簽10.1勞動保護(hù)設(shè)計依據(jù) 錯誤！未定義書簽10.2運營期安全管理 錯誤！未定義書簽10.3有害因素分析及防治對策 錯誤！未定義書簽第十一章消防安全錯誤！未定義書簽11.1消防錯誤！未定義書簽。11.2安全衛(wèi)生錯誤！未定義書簽。第十二章組織機(jī)構(gòu)與勞動定員錯誤！未定義書簽。12.1組織結(jié)構(gòu)錯誤！未定義書簽。12.2組織結(jié)構(gòu)圖錯誤！未定義書簽。12.3勞動定員錯誤！未定義書簽。12.4人員培訓(xùn)錯誤！未定義書簽。第十三章工程招投標(biāo)方案錯誤！未定義書簽。13.1招標(biāo)原則錯誤！

4、未定義書簽。13.2投標(biāo)單位的資質(zhì)要求錯誤！未定義書簽。13.3投標(biāo)、開標(biāo)、評標(biāo)和中標(biāo)程序 錯誤！未定義書簽。13.4招標(biāo)基本情況 錯誤！未定義書簽。 TOC o 1-5 h z 第十四章 建設(shè)進(jìn)度安排 2714.1項目施工進(jìn)度計劃 2714.2項目實施進(jìn)度安排 2714.3項目施工進(jìn)度橫道圖 46第十五章投資估算與資金籌措 4715.1項目投資估算的依據(jù) 4715.2項目總投資估算的原則 4715.3項目總投資估算 4815.4項目全投資50第十六章財務(wù)評價 5116.1評價原則、依據(jù)及參數(shù) 5116.2銷售收入與銷售稅金及附加估算 5216.3成本估算5316.4財務(wù)盈利能力分析5416.

5、5不確定性分析5416.6財務(wù)評價結(jié)論60第十七章 項目效益評價 6117.1評價方法6117.2經(jīng)濟(jì)效益評價6117.3社會效益評價6217.4生態(tài)效益評價6317.5效益評價結(jié)論64第十八章風(fēng)險分析 6518.1技術(shù)更新?lián)Q代風(fēng)險 6518.2激勵與約束機(jī)制風(fēng)險 6518.3產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險66第十九章結(jié)論與建議 6719.1主要結(jié)論6719.2主要建議68附件： 70附表一：財務(wù)評價表70 第一章總論1.1建設(shè)項目簡介項目提出的背景和技改申請理由(1 )項目提出的背景自世貿(mào)組織取消中國紡織品配額后，高密高織羽絨服面料產(chǎn)業(yè)呈現(xiàn)大幅增長趨勢。據(jù)預(yù)測，至V 2020年，我國的紡織品在全球的份額中將上

6、升到45%，國內(nèi)每年消費的面料達(dá)300億米。江蘇*化纖股份有限公司是專業(yè)從事高檔紡織品生產(chǎn)的公司，近幾年隨著中 國機(jī)械行業(yè)及市場經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，生產(chǎn)的高密高織羽絨服面料高檔紡織面料無法 滿足市場需求，本項目的提出能夠擴(kuò)大高密高織羽絨服面料高檔紡織面料的生產(chǎn)， 進(jìn)一步滿足市場的需求。同時為了提高市場競爭力，不斷提高產(chǎn)品質(zhì)量和產(chǎn)量，開 發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品，通過本項目的技術(shù)改造，引進(jìn)國外先進(jìn)的關(guān)鍵設(shè)備，不僅為市 場提供大量先進(jìn)產(chǎn)品，以滿足國內(nèi)外市場的需求，同時也是順應(yīng)國際潮流、行業(yè)發(fā) 展趨勢以及企業(yè)自身發(fā)展的要求。所以組織實施本技術(shù)改造項目，是非常必要和可 行的。技術(shù)改造申請理由為了滿足市場需求，同時

7、增加產(chǎn)能，項目所引進(jìn)的紡織設(shè)備均為當(dāng)今世界最先 進(jìn)的設(shè)備：高速直接整經(jīng)機(jī)、并軸機(jī)、漿紗機(jī)和噴水織機(jī)等。產(chǎn)品定位為高檔，以滿足服裝、家紡企業(yè)的需求。隨著世界經(jīng)濟(jì)的復(fù)蘇和我國經(jīng)濟(jì)的強(qiáng)勢增長，紡織產(chǎn) 業(yè)市場前景喜人，國內(nèi)需求強(qiáng)勁，出口增長較快，因此，本項目的投產(chǎn)有較好的經(jīng) 濟(jì)效益和社會效益。建設(shè)項目概況（1 ）項目名稱：年產(chǎn)高密高織羽絨服面料高檔紡織面料3200萬米項目（2）項目性質(zhì)：擴(kuò)建項目（3）項目位置：項目位于江蘇省洪澤縣（4）項目規(guī)模：項目總投資（含鋪底流動資金）7737萬元（項目用匯：884.4萬美元），其中 建設(shè)投資7485萬元，鋪底流動資金（流動資金的 30%）252萬元。達(dá)產(chǎn)后年生產(chǎn)

8、 量為3200萬米，營業(yè)收入為17640萬元。生產(chǎn)期平均年利潤總額1969萬元，年 均所得稅492萬元，年均增值稅651萬元。（5）建設(shè)目標(biāo)：該項目的實施，使公司能夠進(jìn)一步占領(lǐng)市場份額，并提高產(chǎn)品綜合技術(shù)水平、 管理水平、裝備水平和市場占有率等。（6）主要內(nèi)容：引進(jìn)高速機(jī)電一體化無梭噴水織機(jī) 273臺，高速直接整經(jīng)機(jī)1臺、漿紗機(jī)2 臺、并軸機(jī)1臺等國外先進(jìn)設(shè)備，并配套國產(chǎn)烘干機(jī)11臺、倒筒機(jī)25臺、電腦絡(luò)絲機(jī)15和倍捻機(jī)10臺，對高密高織羽絨服面料高檔紡織品生產(chǎn)項目進(jìn)行技術(shù) 改造，利用現(xiàn)有的廠房及水、電等公用設(shè)施，配備相關(guān)設(shè)計和操作人員，對高密高 織羽絨服面料高檔紡織面料生產(chǎn)線項目進(jìn)行技術(shù)改造

9、，提高該產(chǎn)品的質(zhì)量和產(chǎn)量， 達(dá)到年產(chǎn)3200萬米高密高織羽絨服面料高檔紡織面料的生產(chǎn)能力。（6）資金來源：本項目總投資7737萬元（項目用匯：884.4萬美元），其中建設(shè)投資為7485 萬元，鋪底流動資金252萬元，資金全部由企業(yè)自籌。建設(shè)單位概況（1）建設(shè)單位名稱：江蘇*化纖股份有限公司（2）法人代表：王*（3）注冊資金：5000萬元（4）注冊地址：江蘇省洪澤縣（5）建設(shè)單位概況江蘇*化纖股份有限公司位于洪澤開發(fā)區(qū)，計劃總投資7億元，主要生產(chǎn)各類高檔服裝面料。公司是由*集團(tuán)在洪澤經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)投資興建的大型紡織企業(yè)，總 投資7億元，注冊資金5000萬元，占地面積300畝，建筑面積20萬平方米。（

10、6）企業(yè)承辦條件及優(yōu)勢公司有精干的生產(chǎn)技術(shù)和管理人才，積累了豐富的企業(yè)管理經(jīng)驗。有嚴(yán)密的產(chǎn)品檢測手段，公司采用國內(nèi)比較先進(jìn)的計算機(jī)輔助設(shè)計系統(tǒng)開發(fā)設(shè)計新產(chǎn)品、新工 乙。公司有一套完整的管理制度，以市場為導(dǎo)向，產(chǎn)、供、銷有機(jī)結(jié)合，有較強(qiáng)的 市場應(yīng)變能力。公司從事生產(chǎn)銷售多年，并和客戶保持著良好的合作關(guān)系，有較完 善的銷售網(wǎng)絡(luò)和一支精干的銷售隊伍，他們能及時掌握市場信息，保證了生產(chǎn)決策 的準(zhǔn)確性。為本項目產(chǎn)品的銷售提供了可靠的銷售渠道，銷售前景樂觀。本項目以增加綜合生產(chǎn)能力，降低能耗，減小排放為主，并隨著設(shè)備硬件更 新、提升工藝水平，提高產(chǎn)品質(zhì)量，增加市場占有率，并最終占領(lǐng)國際領(lǐng)先水平的 終端市場

11、為目標(biāo)。公司宗旨：卓越的品質(zhì)，良好的信譽(yù)，一流的服務(wù)。公司重視技術(shù)進(jìn)步，嚴(yán)格 按照有關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)組織生產(chǎn)，為產(chǎn)品向高檔次、高質(zhì)量、目標(biāo)進(jìn)一步奠定了良好的 基礎(chǔ)。公司財務(wù)狀況良好，資金比較充裕。有利于企業(yè)提高產(chǎn)品質(zhì)量擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模?？裳袌蟾婢幹茊挝晃靼步?jīng)天投資咨詢有限公司工程咨詢資格證書編號：工咨丙 132201200061.2項目建設(shè)必要性符合當(dāng)前市場發(fā)展形勢的需要順應(yīng)我國紡織行業(yè)實施技術(shù)創(chuàng)新和技術(shù)改造的需要促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的需要有利于增加地方財政收入的需要符合企業(yè)發(fā)展的需要創(chuàng)造一定的就業(yè)機(jī)會的需要1.3可行性研究編制依據(jù)1國家發(fā)改委頒發(fā)的建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)（第三版）；紡織工業(yè)“十二五

12、”科技進(jìn)步綱要；產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2011年本）；江蘇*化纖股份有限公司有關(guān)基礎(chǔ)資料及市場情況；類似工程估算、概算指標(biāo)；委托方提供的其他成本數(shù)據(jù)。1.4主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)結(jié)合項目情況，本次可行性研究依據(jù)現(xiàn)有規(guī)劃建設(shè)方案和資金安排計劃，擬定了經(jīng)營方案并進(jìn)行財務(wù)評價，計算主要財務(wù)數(shù)據(jù)及財務(wù)評價指標(biāo)如下表1-1所示:表1-1建筑技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)序號名稱單位指標(biāo)說明1項目總投資（含鋪底流動資金）萬元77371.1建設(shè)投資萬元7485其中：基本預(yù)備費萬元356其中：漲價預(yù)備費萬元1.2建設(shè)期利息萬元1.3流動資金萬元839鋪底流動資金萬元2522營業(yè)收入（不含稅）萬元17319生產(chǎn)期平均3營業(yè)稅金及附加萬

13、元65生產(chǎn)期平均增值稅萬元651生產(chǎn)期平均4總成本費用萬元15286生產(chǎn)期平均5利潤總額萬元1969生產(chǎn)期平均6所得稅萬元492生產(chǎn)期平均7稅后利潤萬元1476生產(chǎn)期平均8財務(wù)盈利能力分析8.1財務(wù)內(nèi)部收益率 項目投資所得稅前%29.37項目投資所得稅后%23.21項目資本金%23.218.2財務(wù)凈現(xiàn)值項目投資所得稅前萬元6608ic=12%項目投資所得稅后萬元40948.3項目投資回收期含建設(shè)期靜態(tài)投資所得稅前年4.37靜態(tài)投資所得稅后年5.05動態(tài)投資所得稅前年5.47動態(tài)投資所得稅后年6.748.4總投資收益率%23.658.5項目資本金凈利潤率%17.739盈虧平衡點%47.7生產(chǎn)期平

14、均1.5項目結(jié)論及建議針對項目建設(shè)的可行性，綜合本研究內(nèi)容得出以下結(jié)論：政策支持在國務(wù)院批轉(zhuǎn)國家發(fā)改委 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2011年本）鼓勵類第十條中第07條為：采用高速機(jī)電一體化無梭織機(jī)、細(xì)針距大園機(jī)等先進(jìn)工藝和裝備生產(chǎn)高支、高密、提花等高檔機(jī)織、針織紡織品。充分說明本項目是國家產(chǎn)業(yè)政策重點支持和鼓勵發(fā)展的。市場環(huán)境自世貿(mào)組織取消中國紡織品配額后，高檔紡織面料產(chǎn)業(yè)呈現(xiàn)大幅增長趨勢。據(jù) 預(yù)測，到2020年，我國的紡織品在全球的份額中將上升到 45%，國內(nèi)每年消費的 面料達(dá)300億米。高檔紡織面料市場前景比較好。建設(shè)條件本項目所在地各項建設(shè)條件基本滿足項目開發(fā)建設(shè)要求，具備開發(fā)建設(shè)基本條 件

15、。社會效益本項目的實施滿足紡織品市場的需求，一定程度帶動區(qū)域相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展；本項目的建設(shè)有利于促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展；本項目的建設(shè)有利于增加當(dāng)?shù)卣呢斦杖?；本項目的建設(shè)為項目所在區(qū)域提供一定的就業(yè)機(jī)會。經(jīng)濟(jì)效益項目的各項財務(wù)指標(biāo)均滿足財務(wù)評價指標(biāo)的要求，項目在經(jīng)濟(jì)上合理，并具有 較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力；項目收益穩(wěn)定，經(jīng)營風(fēng)險在可控范圍之內(nèi)環(huán)境效益本項目的建設(shè)對周圍環(huán)境影響不大，可以與周圍環(huán)境長期協(xié)調(diào)發(fā)展。本項目基 本上沒有污染，少量的污染一般都是生活廢水、生活垃圾等，采取的處理措施合 理。節(jié)能評估本項目嚴(yán)格執(zhí)行國家現(xiàn)行的節(jié)能政策要求，采取有效的節(jié)能措施，最大限度降 低能耗。結(jié)論綜上所述，本項目的建設(shè)具

16、有較大的社會效益、經(jīng)濟(jì)效益、環(huán)境效益，項目的 開發(fā)、建設(shè)是可行的，也是必要的。第二章 項目建設(shè)必要性2.1符合當(dāng)前市場發(fā)展形勢的需要自世貿(mào)組織取消中國紡織品配額后，高檔紡織面料產(chǎn)業(yè)呈現(xiàn)大幅增長趨勢。據(jù) 預(yù)測，到2020年，我國的紡織品在全球的份額中將上升到 45%，國內(nèi)每年消費的 面料達(dá)300億米。由此可見，高密高織羽絨服面料高檔紡織面料行業(yè)還存在較大的發(fā)展空間。因 此項目的建設(shè)是有必要的。2.2順應(yīng)我國紡織行業(yè)實施技術(shù)創(chuàng)新和技術(shù)改造的需要我國紡織行業(yè)需要加強(qiáng)新工藝、新技術(shù)、新產(chǎn)品研發(fā)，加強(qiáng)引進(jìn)消化吸收再創(chuàng) 新，加強(qiáng)前瞻性儲備技術(shù)研究，以適應(yīng)未來國際競爭需要。支撐紡織工業(yè)轉(zhuǎn)型升級 的核心是關(guān)鍵

17、技術(shù)的運用和高檔產(chǎn)品的生產(chǎn)，本項目擴(kuò)建后將加大高檔紡織產(chǎn)品的 產(chǎn)量，促進(jìn)紡織產(chǎn)業(yè)升級。2.3促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的需要項目位于江蘇省洪澤縣，借助其獨特的地理位置優(yōu)勢以及國家及區(qū)域相關(guān)優(yōu) 惠、扶持政策，項目的擴(kuò)建將會帶動本區(qū)域紡織產(chǎn)業(yè)及周邊配套市場發(fā)展，從而推 動當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展。因此該項目是促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的需要。2.4有利于增加地方財政收入的需要本項目總投資7737萬元，經(jīng)過市場調(diào)查及實地考察，預(yù)計 7年之內(nèi)可收回成 本。達(dá)產(chǎn)年每年營業(yè)收入約 17640萬元；生產(chǎn)期年均利潤總額 1969萬元，年均 所得稅492萬元，年均稅后利潤達(dá)到1476萬元。項目的擴(kuò)建將提高當(dāng)?shù)卣呢?政收入，因此項

18、目的擴(kuò)建是有必要的。2.5符合企業(yè)發(fā)展的需要江蘇*化纖股份有限公司是專業(yè)從事高檔紡織品生產(chǎn)的公司，項目擴(kuò)建后， 公司將遵循我國有關(guān)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，選擇符合當(dāng)?shù)貙嶋H情況的生產(chǎn)工藝，使項目取得 良好的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和環(huán)境效益，從而使企業(yè)得到進(jìn)一步的發(fā)展，為紡織品 產(chǎn)業(yè)作出貢獻(xiàn)。2.6創(chuàng)造一定的就業(yè)機(jī)會的需要本項目在運營過程中需要從當(dāng)?shù)卣衅副０?、生產(chǎn)人員和物業(yè)人員等，創(chuàng)造大量 的就業(yè)機(jī)會，不但可以解決大學(xué)生及一般技術(shù)院校學(xué)員就業(yè)，緩解就業(yè)壓力，還能 安排一些社會人員的工作問題?？傊?，本項目的擴(kuò)建必將符合當(dāng)前市場的需要；促進(jìn)我國紡織行業(yè)的技術(shù)改造；帶動區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展；提升江蘇 *化纖股份有限公司品牌實

19、力。項目的擴(kuò)建 將成為當(dāng)?shù)卣斦杖胄碌脑鲩L點，因此，擴(kuò)建本項目已迫在眉睫。第三章市場分析3.1我國紡織行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀我國是世界上最大的紡織品服裝生產(chǎn)和出口國，紡織品服裝出口的持續(xù)穩(wěn)定增 長對保證我國外匯儲備、國際收支平衡、人民幣匯率穩(wěn)定、解決社會就業(yè)及紡織業(yè) 可持續(xù)發(fā)展至關(guān)重要。隨著國內(nèi)需求的不斷增長和國際市場的拓展，紡織工業(yè)仍將 處于快速增長的態(tài)勢。進(jìn)入新世紀(jì)以來，中國紡織工業(yè)抓住了重要戰(zhàn)略機(jī)遇期，更加充分地發(fā)揮中國 人力資源優(yōu)勢和產(chǎn)業(yè)體系完整、結(jié)構(gòu)不斷調(diào)整優(yōu)勢，大規(guī)模吸引先進(jìn)技術(shù)、資金和 先進(jìn)管理經(jīng)驗，同時積極提高企業(yè)研發(fā)創(chuàng)新能力，開拓國內(nèi)國際兩個市場，呈現(xiàn)出 快速發(fā)展的良好局面。生產(chǎn)總

20、量中國紡織行業(yè)工業(yè)總產(chǎn)值從 2001年的9626億元增加到了 2009年的37980 億元（見表1），年均增長率達(dá)18.72%。分階段看，“十五”期間，中國紡織行業(yè) 的年均增長率為20.99% ； “十一五”期間，中國紡織 行業(yè)的年均增長率為 14.75%。表1紡織行業(yè)工業(yè)生產(chǎn)總值情況表（單位：億元）紡織全廳業(yè)棉紡行業(yè)化軒廳業(yè)服裝疔業(yè)2001 年962619661007238920Q51206325 301260819752006 T-251386 522320661592009137980100773925104 35出口貿(mào)易隨著國際紡織品貿(mào)易自由化，中國紡織工業(yè)出口競爭力進(jìn)一步加快。中國紡

21、織 品服裝出口從2001年的543.23億美元上升到2009年的1713.32億美元，年均 增長率達(dá)15.44% （見表2和圖1 ）。表2紡織行業(yè)進(jìn)出口貿(mào)易情況表（單位：億美元）出LI進(jìn)口貿(mào)易塑額2001|5 13137106200511175171100200611 17118112902009 ;117131691544 OUU1600 140012001000900600400200200癢 2005年208無3009圖1紡織行業(yè)進(jìn)出口貿(mào)易情況投資中國紡織行業(yè)固定資產(chǎn)投資從 2001年的430億元增加到了 2009年的3102億元，年均增速達(dá)28.02% （見表3和圖2）圖2紡織行業(yè)固定

22、資產(chǎn)投資情況日金EE口申表3紡織行業(yè)固定資產(chǎn)投資情況表（單位：億元）全國中鼎2001 年43032368392005 年1660125129 511120062059147613115 32009-r310 217661077259勞動生產(chǎn)率新世紀(jì)以來，中國紡織工業(yè)加大了技術(shù)進(jìn)步和提高自主創(chuàng)新能力的投入，采用先進(jìn)技術(shù)和裝備，改造和淘汰落后生產(chǎn)能力，發(fā)揮引進(jìn)消化吸收再創(chuàng)新和開發(fā)原創(chuàng) 具有自主知識產(chǎn)權(quán)的技術(shù)，加強(qiáng)了產(chǎn)學(xué)研究和產(chǎn)業(yè)鏈集成創(chuàng)新，使產(chǎn)業(yè)技術(shù)水平和 效率迅速提高。規(guī)模以上企業(yè)的以工業(yè)總產(chǎn)值計算的勞動生產(chǎn)率從2001年的12.22萬元/人年提高到2010年1 5月的37.83萬元/人年，年均

23、增長約 12.40%。3.2我國紡織行業(yè)發(fā)展趨勢2011年是“十二五”規(guī)劃的開局之年，中國紡織業(yè)需進(jìn)一步調(diào)整結(jié)構(gòu)，加快 轉(zhuǎn)型升級步伐，從而增強(qiáng)企業(yè)的抗風(fēng)險能力。2010年中國紡織行業(yè)產(chǎn)值增長迅猛，產(chǎn)銷銜接平穩(wěn)；主要產(chǎn)品產(chǎn)量增長顯著，均創(chuàng)歷史新高；出口持續(xù)增長，國際 市場份額繼續(xù)上升。1月27日來自中國紡織工業(yè)協(xié)會的信息顯示，2010年中國紡 織內(nèi)需市場持續(xù)旺盛，行業(yè)內(nèi)銷貢獻(xiàn)增強(qiáng)；行業(yè)運行質(zhì)量穩(wěn)步提升，贏利能力不斷 提高。盡管“十一五”期間中國紡織業(yè)經(jīng)歷了金融危機(jī)的沖擊，但行業(yè)總體上仍保 持持續(xù)增長。目前全球經(jīng)濟(jì)仍處于恢復(fù)期，但由于發(fā)達(dá)國家的高失業(yè)率、新興經(jīng)濟(jì)體的高通 脹，2011年全球經(jīng)濟(jì)增速

24、將有所放緩，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)增速將呈現(xiàn)下行趨勢，主要緣于 固定資產(chǎn)投資增速的下降。從宏觀方面分析，2011年財政政策和貨幣政策將“一松一緊”，財政政策以調(diào)整結(jié)構(gòu)為主，更多地支持民生和社會保障體系建設(shè)；貨幣 政策將以穩(wěn)健為基調(diào)；人民幣兌美元匯率將保持緩慢升值態(tài)勢；棉花、化纖等紡織 原料仍將延續(xù)目前的高位運行。伴隨著世界經(jīng)濟(jì)的高速增長，環(huán)境惡化，生態(tài)失衡等一系列問題日益嚴(yán)重，環(huán) 境正遭受著嚴(yán)重的破壞。人們在生活實踐中逐漸認(rèn)識到，環(huán)境的破壞已經(jīng)極大地影 響了人類的生活質(zhì)量與人身健康。作為與人們生活最為密切行業(yè)之一，紡織業(yè)在這 場“綠色”革命中首當(dāng)其沖，將面臨新的機(jī)遇與挑戰(zhàn)。紡織“綠色”革命的實現(xiàn)，需要加強(qiáng)紡

25、織科學(xué)技術(shù)與經(jīng)濟(jì)管理科學(xué)、社會科學(xué)、思想道德、文化的綜合，如果 紡織業(yè)率先面臨挑戰(zhàn)，抓住機(jī)遇，搶占“綠色”革命高地，將會使我國紡織企業(yè)在 進(jìn)入21世紀(jì)后的競爭中獲得更大的成功。3.3咼密咼織咼檔紡織面料市場現(xiàn)狀3.3.1國內(nèi)外高密高織高檔紡織面料市場現(xiàn)狀2008年國際金融危機(jī)爆發(fā)以來，一些知名老牌企業(yè)也被破產(chǎn)保護(hù)和購并，全球紡織制造企業(yè)進(jìn)入了新一輪洗牌的局面，產(chǎn)業(yè)集中度進(jìn)一步提高，世界前50強(qiáng)企業(yè)銷售額比重比2007年又提高了近20%。自世貿(mào)組織取消中國紡織品配額后，高密高織羽絨服面料產(chǎn)業(yè)呈現(xiàn)大幅增長趨勢。據(jù)預(yù)測，至V 2020年，我國的紡織品在全球的份額中將上升到45%，國內(nèi)每年消費的面料達(dá)

26、300億米。3.3.2中國咼密咼織咼檔面料市場發(fā)展前景行業(yè)增長大勢所趨。就目前來看，行業(yè)對于2012年的發(fā)展充滿信心，這不僅是對國家經(jīng)濟(jì)形勢的客觀判斷，也是對中國目前所處地位的深刻理解。出口漸暖但尚需時日。目前全球紡織市場的年增長率大約為3%左右，其總規(guī)模到2012年預(yù)計將達(dá)到1450億美元左右；降低一個層次的增長速度，中國的 年增長率如按10%計算，2012年中國市場也將達(dá)到320億美元，占據(jù)全球紡織行業(yè)22%的市場份額中國作為一支力量崛起不可避免隨著國內(nèi)企業(yè)“走出去”步伐的加快，將進(jìn)一步拉動紡織業(yè)的出口需求。此外，受中國經(jīng)濟(jì)的快速恢復(fù)和本輪經(jīng)濟(jì)增長的特點所決定，中國市場將呈現(xiàn) 一個相對較長

27、且增長高于2011年上半年速度的發(fā)展階段，但由于受經(jīng)濟(jì)緩慢復(fù)蘇 和世界建筑市場的萎縮的影響，出口恢復(fù)到2008年上半年的水平將是一個艱難而漫長的過程。綜上所述，本項目具有廣闊的市場前景。3.4項目SWOT分析SWOT分析方法是項目內(nèi)部分析方法，即根據(jù)項目自身的既定內(nèi)在條件進(jìn)行 分析，找出項目的優(yōu)勢、劣勢及核心競爭力之所在。S代表Strength（優(yōu)勢），W代表 Weakness（弱勢），O代表Opportunity（ 機(jī)會），T代表Threat（威脅），其中，S、W是內(nèi)部因素，O、T是外部因素。優(yōu)勢（S）項目得到產(chǎn)業(yè)規(guī)劃及地方政府的支持；本項目通過引進(jìn)關(guān)鍵設(shè)備、配套相關(guān)國產(chǎn)設(shè)備及公用設(shè)施，對公

28、司高密高 織羽絨服面料高檔紡織面料生產(chǎn)線進(jìn)行技術(shù)改造和完善。通過改造形成年新增 3200萬米高密高織羽絨服面料高檔紡織面料的生產(chǎn)能力，并且提高和保證了產(chǎn)品的質(zhì)量;本項目關(guān)鍵生產(chǎn)設(shè)備技術(shù)先進(jìn)、自動化程度高、監(jiān)測手段完備。配套設(shè)備 選用也以先進(jìn)、高效、環(huán)保、節(jié)能為原則；本項目在原有廠房基礎(chǔ)上進(jìn)一步擴(kuò)建，具有投資省、周期短、收益快的特 點。劣勢（W）項目的原材料需要有穩(wěn)定的供應(yīng)商，敏感性較大；項目需要及時更新市場信息，以確保產(chǎn)品順利銷售。機(jī)會（O）項目位于江蘇省洪澤縣，借助當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展，本項目具有較大的發(fā)展?jié)?力；隨著服裝、家紡行業(yè)的發(fā)展，將帶動紡織品市場需求量的增大，為項目的 發(fā)展提供機(jī)遇。威脅

29、（T）同行業(yè)競爭者可能存在一定的威脅；產(chǎn)品和技術(shù)更新速度較快可能對項目今后的運營存在一定威脅。3.5對策分析競爭策略：針對高密高織羽絨服面料高檔紡織面料加工行業(yè)的發(fā)展趨勢，加強(qiáng) 生產(chǎn)線技術(shù)的更新，保持一定的技術(shù)領(lǐng)先地位。營銷策略：配合項目進(jìn)度做好產(chǎn)品信息傳播，突出項目特點，注重大客戶的培 養(yǎng)和積累。定價策略：為防止類似項目推出后形成競爭壓力，應(yīng)進(jìn)行合理定價，力爭實現(xiàn) 快速銷售。管理策略：針對紡織行業(yè)的特點，科學(xué)管理，最大程度滿足客戶需求，為企業(yè) 贏得更大的生存和發(fā)展的空間。第四章項目建設(shè)條件4.1自然條件洪澤縣地處中國華東，位于江蘇省中北部，地理坐標(biāo)介于東經(jīng)118 0 -11845 ，北緯33

30、 3 -33 8 之間，東臨周總理故鄉(xiāng)淮安市，西接項羽故鄉(xiāng)宿遷，北靠 虞姬故里沐陽縣，南瀕風(fēng)光秀麗的洪澤湖，古老的京杭運河穿境而過。洪澤的城市 名片是“泗水古國、楊樹之鄉(xiāng)、運河新城、宜居家園”?？偯娣e1418平方公里。洪澤縣位于北溫帶南緣，近海無山，地勢低平，屬北亞熱帶季風(fēng)過渡性氣候 區(qū)。冬季干冷，夏季濕熱，春季溫暖，秋季清涼，四季分明，光照充足，雨量豐 沛，無霜期較長。年均氣溫14.2 C左右，年均日照2215.9小時左右，年均降水量 906.2毫米。4.2項目用地現(xiàn)狀本項目建設(shè)地址位于江蘇省洪澤縣，該塊土地用途是工業(yè)用地，本項目主要從 事高密高織羽絨服面料高檔紡織面料的生產(chǎn)，項目用地符合江

31、蘇省土地利用總體規(guī) 劃(2006-2020 )，完全滿足項目擴(kuò)建條件。4.3項目市政配套條件項目周邊各項市政配套條件充足，可以滿足項目技術(shù)改造的條件。給水:規(guī)劃區(qū)給水由項目所在地區(qū)域市政給水管道就近引入，并在適當(dāng)?shù)奈恢?布置室外消火栓。雨水：規(guī)劃區(qū)內(nèi)雨水管道結(jié)合項目規(guī)劃道路豎向設(shè)計沿規(guī)劃區(qū)內(nèi)部道路布 置，最終排向市政雨水管道中。污水：規(guī)劃區(qū)內(nèi)污水管道結(jié)合規(guī)劃道路豎向設(shè)計沿道路布置，最終排向市政 污水管道中。電力：規(guī)劃區(qū)內(nèi)用電由城市10千伏中壓電網(wǎng)供給，區(qū)內(nèi)設(shè)獨立的變配電所, 經(jīng)變電室降壓后送至各用戶，敷設(shè)方式采用埋地敷設(shè)。電信：規(guī)劃區(qū)電信電纜由城市電信網(wǎng)就近引入，敷設(shè)方式采用埋地敷設(shè)。熱力：規(guī)

32、劃區(qū)熱力管道由市政熱力管網(wǎng)就近引入，敷設(shè)方式采用埋地敷設(shè)。第五章產(chǎn)品方案及生產(chǎn)規(guī)模5.1產(chǎn)品方案項目建成后將生產(chǎn)加工高密高織羽絨服面料高檔紡織面料，根據(jù)市場情況，定 價約為5.5元/米。5.2生產(chǎn)規(guī)模根據(jù)目前國內(nèi)生產(chǎn)情況和市場預(yù)測，兼顧穩(wěn)妥和規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益，計劃年產(chǎn) 3200萬米高密高織羽絨服面料高檔紡織面料的生產(chǎn)能力。第六章生產(chǎn)工藝及設(shè)備方案6.1設(shè)計原則本項目將根據(jù)年產(chǎn) 3200萬米高密高織羽絨服面料高檔紡織面料的生產(chǎn)能 力，利用已有廠房設(shè)施，引進(jìn)具有國際先進(jìn)水平的高速直接整經(jīng)機(jī)、漿紗機(jī)、并軸 機(jī)和噴水織機(jī)，配套烘干機(jī)、倒筒機(jī)、電腦絡(luò)絲機(jī)和倍捻機(jī)等國產(chǎn)設(shè)備。2生產(chǎn)設(shè)備以節(jié)能、高效為原則。重視

33、環(huán)保，對各種污染源進(jìn)行科學(xué)的處理，使三廢經(jīng)處理后達(dá)到排放標(biāo)準(zhǔn)。配備完善的質(zhì)量技術(shù)措施及產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)測和控制技術(shù)，保證產(chǎn)品質(zhì)量達(dá)到相 關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，使產(chǎn)品在市場上有良好的競爭力。貫徹環(huán)境保護(hù)“三同時”、工業(yè)職業(yè)安全衛(wèi)生及節(jié)能原則。6.2生產(chǎn)工藝根據(jù)產(chǎn)品方案，本項目主要生產(chǎn)工藝流程為：經(jīng)紗:落紗穿紗經(jīng)漿絲并軸 _噴水織機(jī)驗布修布折布J緯紗：筒裝紗入庫6.3設(shè)備選擇631購置原則本項目擬購置引進(jìn)高密高織羽絨服面料高檔紡織面料生產(chǎn)關(guān)鍵設(shè)備，選擇引進(jìn) 的設(shè)備應(yīng)該是技術(shù)上先進(jìn)、經(jīng)濟(jì)上合理、生產(chǎn)實用的最優(yōu)設(shè)備，并考慮以下因素：設(shè)備性能先進(jìn)、維修性能好，通用性、互換性好，結(jié)構(gòu)合理、備件容易解 決；能滿足產(chǎn)品工藝要求，

34、工作效率高；節(jié)約能源，安全可靠，對環(huán)境無污染。可靠性高，設(shè)備成熟度高。采用已充分驗證并經(jīng)過使用的設(shè)備；生產(chǎn)穩(wěn)定性 高。6.3.2設(shè)備特點本項目關(guān)鍵生產(chǎn)引進(jìn)國際先進(jìn)的設(shè)備，公司經(jīng)過認(rèn)真調(diào)研并根據(jù)公司的實際情 況決定從日本選擇具有國際先進(jìn)水平的高速直接整經(jīng)機(jī)、并軸機(jī)、漿紗機(jī)和噴水織 機(jī)。擬選擇的符合項目要求的相關(guān)設(shè)備特點介紹如下：1.高速直接整經(jīng)機(jī)高速直接整經(jīng)機(jī)符合項目要求，無論從穩(wěn)定性、適應(yīng)性、多功能、易操作和維 護(hù)等各方面都設(shè)計的非常完美，而且推向市場后根據(jù)用戶的意見和建議不停地改 進(jìn)，目前已達(dá)到最優(yōu)化的狀態(tài)。高速直接整經(jīng)機(jī)的特點如下：（1 ）急停車裝置：通過按鈕開關(guān)或筒子架的斷頭檢測器、廢絲

35、發(fā)現(xiàn)器可以使 經(jīng)軸或輥筒在瞬間停止，停電時也同樣可以在一瞬間停止；（2 ）平滑的經(jīng)軸表面：筘采用了直形伸縮筘方式，而且裝備在離輥筒更接近 的部位；（3 ）退轉(zhuǎn)裝置：在發(fā)生斷紗停車而且紗端被卷進(jìn)經(jīng)軸時，也能叫經(jīng)軸倒轉(zhuǎn)在 紗張力不變的狀態(tài)下拉出紗端；（4 ）高精度的測長：通過利用壓輥計測卷繞長度，可進(jìn)行無打滑的高精度測 長，高精度測長可使下一道工序中的紗頭大量減少；（5）MDS-E計算機(jī)：通過彩色 TFT液晶顯示畫面的顯示和觸摸式鍵盤的操 作，可以非常簡便的進(jìn)行運轉(zhuǎn)管理，在發(fā)生故障時，彩色畫面上以圖形顯示故障的 部位，原因及檢查順序，因而便于維修；（6）張力控制裝置：在整經(jīng)機(jī)主機(jī)部位檢測筒子架的張

36、力，從供紗開始卷繞 直至卷繞結(jié)束，利用 MDS-E的控制，可以通過一定的引出張力卷繞在經(jīng)軸上；（7）氣圈距離的自動調(diào)整：可使供紗張力桿之間保持正確的距離，防止發(fā)生 多重氣圈并減少斷頭；（8）斷頭檢測：由于采用了電氣式斷頭傳感器減少了絲道導(dǎo)紗器，從而減少 了毛羽的發(fā)生，而且對低張力的細(xì)支紗也可以進(jìn)行準(zhǔn)確的檢測。并軸機(jī)并軸機(jī)符合本項目的要求。即使品種隨著市場變動而發(fā)生變化，也能夠發(fā)揮高度適應(yīng)性。在各個經(jīng)軸架需要不同的張力時 ，也可以通過磁粉制動器進(jìn)行自動控制 得到穩(wěn)定的張力。并軸機(jī)的特點：（1）無以類比的穩(wěn)定的卷繞張力控制（2）操作簡單的織軸裝卸（3 ）利用最先進(jìn)的自動控制（4）使用戶放心的機(jī)構(gòu)（

37、配備有磁粉制動器的經(jīng)軸架）漿紗機(jī)漿紗機(jī)符合本項目要求，漿紗機(jī)的主要特點如下：（1 ）高速適應(yīng)性：適用于噴水織機(jī)用短纖紗的高速織機(jī)，具有均勻的上漿率、回潮率和伸長率，毛羽少，斷頭率低。項目招標(biāo)基本情況詳見招標(biāo)基本情況表招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請招標(biāo)設(shè)備采購, V.V .V原材料采購 V V _V 安裝工程 V V V第十四章建設(shè)進(jìn)度安排14.1項目施工進(jìn)度計劃本項目為技改項目。公司將在穩(wěn)妥、可靠的前提下，盡可能加快項目實施進(jìn) 度。根據(jù)各項工作所需時間，參考同類項目的實施進(jìn)度，總的項目建設(shè)周期安排為 12個月。項目正式批準(zhǔn)后，指定項目實施管理機(jī)構(gòu)或委派

38、專人成立項目籌建小組，負(fù)責(zé) 籌建工作?；I建小組將簽定相應(yīng)的合同和協(xié)議，提供必須的基礎(chǔ)資料，訂購設(shè)備和 材料，負(fù)責(zé)設(shè)備的檢驗和驗收，承擔(dān)各項生產(chǎn)準(zhǔn)備工作，確保設(shè)計質(zhì)量與施工質(zhì) 量，保證工程進(jìn)度。14.2項目實施進(jìn)度安排本項目建設(shè)期為12個月，從2012年1月起至2012年12月止，具體實施進(jìn) 度如下：項目報批：3個月設(shè)備購置：4個月設(shè)備安裝、調(diào)試：3個月驗收、試生產(chǎn)：2個月 # 14.3項目施工進(jìn)度橫道圖序號項目20121月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1項目報批2設(shè)備購置3設(shè)備安裝、調(diào)試4驗收、試生產(chǎn) 第十五章投資估算與資金籌措15.1項目投資估算的依據(jù)國家發(fā)改委制定的建設(shè)

39、項目前期工作咨詢收費暫行規(guī)定（計價格 19991283 號）；財政部、國家發(fā)展改革委關(guān)于發(fā)布取消和停止征收100項行政事業(yè)性收費項目的通知（建計函2008346號）；國家發(fā)展改革委員會和建設(shè)部建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)（第三版）（20061325 號）；項目規(guī)劃設(shè)計方案；類似工程估算、概算指標(biāo)；委托方提供的其他成本數(shù)據(jù)。其他的類似項目建設(shè)的相關(guān)收費標(biāo)準(zhǔn)。15.2項目總投資估算的原則項目投資估算盡可能反映項目的實際情況；項目總投資盡量符合安全的原則；項目總投資估算對于無法準(zhǔn)確的估算的項目在預(yù)備費中考慮。15.3項目總投資估算1、建筑工程費本項目是擴(kuò)建項目，本項目的建筑工程費用為50萬元2、設(shè)備購

40、置費設(shè)備購置費如下表15-1所示（外匯比價為1:6.711）表15-1設(shè)備購置費序號設(shè)備名稱擬引進(jìn)國別單價（美元）臺數(shù)總價（美元）總價（萬元）1噴水織機(jī)日本2.4161386.425932噴水織機(jī)日本3112- ”3362255高速直接 -3整經(jīng)機(jī)日本161161074漿紗機(jī)日本6021208055并軸機(jī)日本261261746合計277884.45935國產(chǎn)設(shè)備購置費如下表15-2所示:表15-2設(shè)備購置費序號設(shè)備名稱單價臺數(shù)總價1烘干機(jī)25112752倒筒機(jī)3.625903電腦絡(luò)絲機(jī)415604倍捻機(jī)7.510755合計61500本項目設(shè)備購置費用合計6435萬元3、設(shè)備安裝工程費設(shè)備安裝工

41、程費用為644萬元。4、基本預(yù)備費指在項目實施中可能發(fā)生難以預(yù)料的支出，需要事先預(yù)留的費用，主要指設(shè)計 變更及施工過程中可能增加工程量費用。本項目基本預(yù)備費按照固定資產(chǎn)投資的5%計算。經(jīng)估算，基本預(yù)備費為 356萬元。5、鋪底流動資金項目所需鋪底流動資金暫參照同類項目來考慮，鋪底流動資金為流動資金的30%，鋪底流動資金為252萬元。6、項目總投資綜合前面1至5項的費用，項目總投資為7737萬元（項目用匯：884.4萬美 元），其中建設(shè)投資7485萬元，鋪底流動資金（流動資金的 30%）252萬元。資金全部由企業(yè)自籌。15.4項目全投資項目全投資8325萬元，項目全投資是項目建設(shè)投資與流動資金之

42、和。項目建 設(shè)投資7485萬元，流動資金839萬元。財務(wù)評價過程是使用項目全投資進(jìn)行計算 的。第十六章財務(wù)評價項目財務(wù)評價主要對項目的財務(wù)盈利能力、項目的清償能力以及項目的不確定 性三個方面進(jìn)行分析，以確定項目在財務(wù)上是否可行。16.1評價原則、依據(jù)及參數(shù)1、項目評價基本原則（1）遵循費用與效益一致性原則，效益計算與投資對應(yīng)；（2）遵循費用與效益識別的有無對比原則；（3）以動態(tài)、定量分析為主，靜態(tài)、定性分析為輔，對項目的盈利能力、償 債能力進(jìn)行評價；（4）在計算期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素。2、項目評價的基本依據(jù)（1） 國家發(fā)改委頒發(fā)的建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)（第三版）；（2）國家發(fā)改委辦公廳計辦

43、投資20011153 號文頒發(fā)的投資項目可行性 研究指南。3、項目評價參數(shù)(1 )項目基準(zhǔn)收益率設(shè)定為12%。項目計算期定為12年，建設(shè)期為1年，經(jīng)營期為11年。 銷售稅金和附加：項目增值稅率按17%計提，以增值稅為基數(shù)另計 7% 的城市建設(shè)維護(hù)費，3%的教育費附加；所得稅：征收25%的所得稅； 折舊年限：固定資產(chǎn)折舊年限以10年計，采用平均年限法，殘值率均 按原值的5%計。無形資產(chǎn)攤銷年限以10年計；(6 )修理費：按年折舊額的50%提??；16.2銷售收入與銷售稅金及附加估算1、營業(yè)收入估算根據(jù)項目的業(yè)務(wù)范圍與經(jīng)營規(guī)模，預(yù)計項目達(dá)產(chǎn)年年營業(yè)收入為17640萬丿元。-2、銷售稅金及附加估算銷售

44、稅金及附加包括增值稅、城市維護(hù)建設(shè)稅以及教育費附加，城市維護(hù)建設(shè) 稅和教育費附加以增值稅為計提依據(jù)，稅率分別為 7%，3%。(1 )增值稅:銷項稅的測算(銷售收入17640萬元，稅率17% ):銷項稅 =17640 X17% =2999 萬元；進(jìn)項稅的測算(原材料、燃料及動力費 13740萬元，稅率17% ):進(jìn)項稅 =13740 X17% =2336 萬元；增值稅的測算：增值稅=銷項稅-進(jìn)項稅=2999-2336=663 萬元；城市維護(hù)建設(shè)費：(增值稅的7% )城市維護(hù)建設(shè)費=663 X7% =46萬元；教育費附加：(增值稅的3% )教育費附加=663 X3% =20萬元；銷售稅金及附加合計

45、為：46+20=66萬元。項目逐年營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加估算見附表。16.3成本估算1、經(jīng)營成本估算福利費為萬元。(1 )工資及職工福利費：共需人員80人，每人每年工資4萬元，工資的50%。詳見總成本費用表。(2)維修費：按年折舊額為基數(shù)提取，提取比例為30%，共計212(3)達(dá)產(chǎn)年原材料費為13500萬元，動力費為240萬元達(dá)產(chǎn)年其它費用包括制造費、營業(yè)費和管理費等共計467萬元。通過上述計算，項目達(dá)產(chǎn)年每年的經(jīng)營成本為14899萬元，各年經(jīng)營成本、折舊估算詳見總成本費用估算表。2、折舊費：采用直線法進(jìn)行固定資產(chǎn)折舊，達(dá)產(chǎn)年固定資產(chǎn)年折舊費用為 707萬元。16.4財務(wù)盈利能力分析根據(jù)項目

46、投資現(xiàn)金流量表計算的評價指標(biāo)有項目內(nèi)部收益率、項目財務(wù)凈現(xiàn) 值、項目靜態(tài)投資回收期、項目動態(tài)投資回收期。項目內(nèi)部收益率(基準(zhǔn)收益率為12%)：稅前為29.37%，稅后為23.21%，項目可以盈利。財務(wù)凈現(xiàn)值：稅前為6608萬元，稅后為4094萬元。當(dāng)它大于零時，說明該 項目不僅能保證行業(yè)的最低期望收益水平，還有額外增值。靜態(tài)投資回收期：稅前為4.37年，稅后為5.05年。動態(tài)投資回收期：稅前為5.47年，稅后為6.74年。16.5不確定性分析本項目的不確定性分析包括項目的盈虧平衡點分析以及項目的敏感性分析。1.盈虧平衡分析各種不確定性因素的變化會影響投資方案的經(jīng)濟(jì)效果，當(dāng)這些因素的變化達(dá)到 某

47、一臨界值時，就會使方案的損益情況產(chǎn)生質(zhì)變。進(jìn)行盈虧平衡分析，找出這種臨 界值，判斷投資方案對不確定性因素變化的承受能力，為決策提供依據(jù)。盈虧平衡分析是通過盈虧平衡點（BEP ）分析項目成本與收益的平衡關(guān)系的一 種方法。盈虧平衡點通常根據(jù)正常生產(chǎn)年份的產(chǎn)品產(chǎn)量或銷售量、可變成本、固定 成本、產(chǎn)品價格和銷售稅金及附加等數(shù)據(jù)計算，用生產(chǎn)能力利用率表示。其計算公 式為：BEP生產(chǎn)能力利用率 =年固定總成本 X 100 %年營業(yè)收入上年可變成本卡年營業(yè)稅金及附加=47.70%說明本項目抗風(fēng)險能力較強(qiáng)。表達(dá)盈虧平衡點的盈虧平衡圖如下圖16-1所示：1700015Q0Q1&000140 DO13000120

48、00 11QOQ 100QQ900060007000：fiOOO50004000：30 DO；2000：1000.10 卻 3040506070 BO 如 100營業(yè)收入 總成本費用 亠固定戚本生產(chǎn)能力利用率魄0:圖16-1盈虧平衡圖表達(dá)各年盈虧平衡點的柱狀圖如下圖16-2所示:圖16-2各年盈虧平衡點的柱狀圖2.敏感性分析通過敏感性分析表顯示，在建設(shè)投資和產(chǎn)品產(chǎn)量增加10%或減少10%的情況下，項目內(nèi)部收益率仍大于基準(zhǔn)收益率，可見，項目抗風(fēng)險性很強(qiáng)。（1）對項目收益率的敏感性分析單因素敏感性分析結(jié)果收益率序號不確定因素變動率10%7.5%5%2.5%基本方案2.5%i ?Ti15%7.5%1

49、0%1建設(shè)投資25.25.24.23.23.2122.22.21.20.85154783620550973.79.214.18.27.31.35.39.2產(chǎn)品價格22188123.214556585219.20.21.22.24.25.25.26.3產(chǎn)品產(chǎn)量4944383023.211101897637.33.30.26.19.15.11.7.04經(jīng)營成本4296448723.214554459用圖表示為:變化謁度;(2)對項目投資回收期的敏感性分析序號不確定因素變動率10%7.5%5%2.5%基本方案2.5%5%7.5%10%1建設(shè)投資4.094.14.24.34.374.44.54.54.

50、6630418510.27.35.84.93.93.63.33.12產(chǎn)品價格27994.3730324.74.64.44.24.14.04.03產(chǎn)品產(chǎn)量4.873084.3777803.43.63.94.85.66.68.34經(jīng)營成本3.223784.379041(3)對項目財務(wù)凈現(xiàn)值的敏感性分析序號不確定因素變動率-10%7.5%-5%2.5%基本方案2.5%5%7.5%10%1建設(shè)投資4657.794516.664375.584234.574093.623952.723811.893671.123530.412產(chǎn)品價格2616.36921.87749.962421.794093.62576

51、5.457437.289109.1110780.943產(chǎn)品產(chǎn)量2654.983014.643374.303733.964093.624453.284812.945172.605532.254經(jīng)營成9803.83756948.5520.4093.2666.1238188.1615.本03.6732976226.914479（4）多因素敏感性分析F表是本項目的多因素敏感性分析，說明該項目抗風(fēng)險能力較強(qiáng)指標(biāo)敏感性因素經(jīng)營成本產(chǎn)品價格變化率（）1010計算結(jié)果基本方案項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率（）（所得稅前）33.929.37項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率（）（所得稅后）26.7623.21項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值（所

52、得稅前）（ic=12）9404.136608.22項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）（ic=15）6090.834093.62項目靜態(tài)投資回收期（年）（所得稅前）4.04.37項目靜態(tài)投資回收期（年）（所得稅后）4.645.05項目動態(tài)投資回收期（年）（所得稅前）4.845.47項目動態(tài)投資回收期（年）（所得稅后）5.936.74自有資金收益率27.1723.2116.6財務(wù)評價結(jié)論從項目的盈利能力、項目的清償能力以及項目的盈虧平衡分析和項目的敏感性 分析的結(jié)果可以看出本項目的盈利能力、抗風(fēng)險能力都很強(qiáng)，因此在財務(wù)上是可行 的。第十七章 項目效益評價17.1評價方法本項目的效益評價分為三個階段：收

53、集二手資料、收集一手資料和分析評價。1、收集二手資料作為前期準(zhǔn)備工作，收集二手資料工作包括熟悉和理解項目、收集、研究歷史 文獻(xiàn)、收集統(tǒng)計數(shù)據(jù)、收集以往的調(diào)查成果等。2、收集一手資料收集一手資料主要是指實地調(diào)查，其內(nèi)容包括觀察、訪談等工作。3、分析評價在前兩步的基礎(chǔ)上，對資料進(jìn)行整理和分析，全面掌握居民對本項目實施的態(tài) 度、建議和認(rèn)識，在將其歸納、分析、總結(jié)的基礎(chǔ)上，經(jīng)過多次討論，形成評價結(jié) 論。17.2經(jīng)濟(jì)效益評價項目經(jīng)濟(jì)效益顯著項目建成后，預(yù)計能達(dá)到年產(chǎn) 3200萬米高密高織羽絨服面料高檔紡織面料的 生產(chǎn)能力，每年新增產(chǎn)值 17640萬元。從項目的財務(wù)評價來看，項目稅前內(nèi)部收益率為29.37

54、%，稅后為23.21% ;稅前財務(wù)凈現(xiàn)值為6608萬元，稅后為4094萬元；稅前靜態(tài)投資回收期為4.37年，稅后為5.05年；稅前動態(tài)投資回收期為5.47年，稅后為6.74年；可以看出，項目的盈利能力較強(qiáng)，且有一定的抗風(fēng)險能 力，項目的建設(shè)具有顯著的經(jīng)濟(jì)效益。項目利稅效益顯著根據(jù)經(jīng)濟(jì)分析，本項目具有較強(qiáng)的盈利能力，據(jù)測算，預(yù)計能達(dá)到年產(chǎn)3200萬米高密高織羽絨服面料高檔紡織面料的生產(chǎn)能力。達(dá)產(chǎn)后，年新增銷售收入 17640萬元；項目的建設(shè)，在擴(kuò)大生產(chǎn)能力的同時，增加地方稅收，增加財政收 入。項目將實現(xiàn)生產(chǎn)期年均利潤總額 1969萬元，年均所得稅492萬元，年均銷售 稅金及附加65萬元，年均增值

55、稅651萬元。并且，隨著項目的建設(shè)實施，相關(guān)產(chǎn) 業(yè)市場也會隨之帶動，產(chǎn)業(yè)的不斷發(fā)展將會進(jìn)一步加大地區(qū)物質(zhì)消費，從而促進(jìn)區(qū) 域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，吸引大量的金融企業(yè)的入住，帶動區(qū)域商業(yè)經(jīng)濟(jì)的繁榮，從而增加 政府的財政稅收。17.3社會效益評價促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展本項目的建設(shè)，適應(yīng)當(dāng)下產(chǎn)業(yè)政策，為企業(yè)提供了廣闊的發(fā)展前景，項目順應(yīng) 紡織品行業(yè)市場發(fā)展的規(guī)律，滿足紡織品行業(yè)市場發(fā)展的需要。將會使資金、資源 等在更大區(qū)域范圍內(nèi)得到優(yōu)化配置，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)互補(bǔ)性，通過區(qū)域間優(yōu)勢互補(bǔ)，形成有效的聚集和規(guī)模經(jīng)濟(jì)，全面推動洪澤縣經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。帶動居民就業(yè)、促進(jìn)生活水平和生活質(zhì)量的提高項目建設(shè)過程屬于勞動密集型的產(chǎn)業(yè)，需要一

56、定量的施工人員、相關(guān)技術(shù)人員 和生產(chǎn)人員，同時還可以帶動上下游產(chǎn)業(yè)的勞動力需求，這為當(dāng)?shù)鼐用裉峁┫喈?dāng)數(shù) 量的就業(yè)機(jī)會。并且隨著擴(kuò)建項目的投產(chǎn)運營，還將吸納更多的就業(yè)人員，創(chuàng)造大量的就業(yè)機(jī) 會，不但可以解決大學(xué)生及一般技術(shù)院校學(xué)員就業(yè)，緩解就業(yè)壓力，還能解決一般 社會人員的工作問題，提高人民的生活質(zhì)量。增加政府稅收，提高人民生活水平的需要項目的建設(shè)能增加地方稅收，項目達(dá)產(chǎn)年每年銷售收入將達(dá)到17640萬元，將給地區(qū)和國家?guī)硪欢ǖ亩愂帐杖耄黾訃鴥?nèi)生產(chǎn)總值；同時也將促進(jìn)區(qū)域人民 生活水平和生活質(zhì)量的不斷提高?？傊卷椖康慕ㄔO(shè)必將帶動區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，提升企業(yè)品牌實力，使資源與 基礎(chǔ)設(shè)施得到最優(yōu)化

57、配置，使之成為洪澤縣國民經(jīng)濟(jì)新的增長點，促進(jìn)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的 迅猛發(fā)展。因此，項目蘊(yùn)含較大的社會效益。17.4生態(tài)效益評價項目在技術(shù)領(lǐng)域上屬國內(nèi)先進(jìn)水平，具有高可靠性、高效節(jié)能等特點，產(chǎn)品質(zhì)量水平已達(dá)到或超過國家、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。并按照廢物最小化原則設(shè)計生產(chǎn)工藝流程，各專業(yè)在設(shè)備選型時，充分考慮采用低能耗高效率設(shè)備，管理較先進(jìn)，不斷跟蹤國 際同行業(yè)的新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備，工藝設(shè)備按清潔生產(chǎn)要求逐漸進(jìn)行更新；項 目對生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的污染物采取了有效治理措施，使其能達(dá)標(biāo)排放。因此，通過 對本項目的工程分析、環(huán)境影響分析，該項目污染防治措施完善，具有顯著的環(huán)境 效益，從生態(tài)環(huán)保角度，項目的建設(shè)是可行的。17.

58、5效益評價結(jié)論綜上所述，項目的建設(shè)將取得良好的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和生態(tài)效益，應(yīng)給予 支持和鼓勵。第十八章風(fēng)險分析18.1技術(shù)更新?lián)Q代風(fēng)險本項目引進(jìn)先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備，預(yù)計能達(dá)到年產(chǎn)3200萬米高密高織羽絨服面料高檔紡織面料的生產(chǎn)能力，在設(shè)備上要求較高。由于本行業(yè)內(nèi)的競爭越來越凸顯為 高新技術(shù)的競爭，因而，如何適應(yīng)國內(nèi)外技術(shù)裝備與生產(chǎn)工藝不斷更新，產(chǎn)品升級 換代速度不斷加快的發(fā)展趨勢，以保持技術(shù)領(lǐng)先優(yōu)勢和持久的競爭實力，是公司面臨的重要課題。對策或措施：在現(xiàn)有成熟技術(shù)的基礎(chǔ)上，結(jié)合設(shè)備制造市場的發(fā)展趨勢，制定 切實可行的科技發(fā)展規(guī)劃，有針對性地加大產(chǎn)品開發(fā)和技術(shù)創(chuàng)新的力度，進(jìn)一步完 善技術(shù)創(chuàng)新管理體

59、系，注重科研投入，以提高公司的自主開發(fā)、持續(xù)創(chuàng)新能力；加 強(qiáng)與有關(guān)行業(yè)專家、科研單位、大專院校的技術(shù)合作。18.2激勵與約束機(jī)制風(fēng)險穩(wěn)定、高效的人才隊伍是高新技術(shù)企業(yè)生存和發(fā)展壯大的根本。隨著國際競爭 的加劇、國家對高新技術(shù)日益重視，社會對高新技術(shù)人才需求將增大，高新技術(shù)人 才在國際、國內(nèi)的流動變得越來越頻繁，從而有可能會造成部分人才尤其是技術(shù)人 才的流失，給公司的生產(chǎn)經(jīng)營帶來不利影響對策或措施：公司管理層應(yīng)該高度重視人才在公司發(fā)展中的作用。公司堅持“以人為本”的發(fā)展戰(zhàn)略，支持科研開發(fā)，鼓勵技術(shù)創(chuàng)新，形成一種積極進(jìn)取的企 業(yè)文化氛圍，以充分調(diào)動員工的積極性、主動性和創(chuàng)造性。加強(qiáng)對員工的培訓(xùn)和績

60、 效考核，從公司內(nèi)部培養(yǎng)和從外部聘入高水平專業(yè)人才。為增強(qiáng)對高級管理人才和 高級技術(shù)人才的吸引力，公司已經(jīng)并將繼續(xù)改進(jìn)和提高員工薪酬、福利及保險待 遇，并適度向高級管理人才和高級技術(shù)人才傾斜。18.3產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險公司有高效的加工能力和設(shè)備，又有很高的信譽(yù)，項目產(chǎn)品質(zhì)量的好壞將直接 影響產(chǎn)品品牌形象和企業(yè)經(jīng)營業(yè)績。對策或措施：公司注重加強(qiáng)職工的職業(yè)道德教育和質(zhì)量意識的培養(yǎng)，在公司上 下普遍形成了“產(chǎn)品質(zhì)量是公司的生命”的共識；在日常生產(chǎn)中，公司十分重視加 強(qiáng)產(chǎn)品質(zhì)量管理，按照國際標(biāo)準(zhǔn)的要求，形成了一整套嚴(yán)格的質(zhì)量管理制度；公司 制定了嚴(yán)格的質(zhì)量考核指標(biāo)，形成了完善的質(zhì)量考核體系，把質(zhì)量責(zé)任落實到