消防安全風(fēng)險評估報告表

1、附件 1：消防安全風(fēng)險等級劃分風(fēng)險等級量化分值范圍描述性說明低86-100火災(zāi)隱患少，發(fā)生火災(zāi)的可能性小或火災(zāi)發(fā)生后危害性較小中7185存在一般性火災(zāi)隱患，有發(fā)生火災(zāi)的可能性或火災(zāi)發(fā)生后將造成一定危害高6170火災(zāi)隱患多，發(fā)生火災(zāi)的可能性較大或火災(zāi)將造成較大危害極高0-60存在重大火災(zāi)隱患，極有可能發(fā)生火災(zāi)或火災(zāi)將造成重大危害1消防安全風(fēng)險評估報告表評估單位：評估時間 ：被評估單位名稱（蓋章）：單位具體地址：消防安全責(zé)任人聯(lián)系電話消防安全管理人建造時間年月建筑高度米建筑層數(shù)地上層：地下層：建筑整體及布局得分安全疏散得分消防控制室得分自動滅火系統(tǒng)得分消防給水設(shè)施得分防排煙設(shè)施得分日常管理得分應(yīng)急

2、制度及宣傳電器燃?xì)庀涝O(shè)施教育得分器材管理得分信息采集人簽字：消防安全責(zé)任人簽字：消防安全管理人簽字：年月日聯(lián)系電話建筑面積平米火災(zāi)自動報警系統(tǒng)得分其他設(shè)備及器材得分評估總得分風(fēng)險等級備注：1、分項、細(xì)項標(biāo)準(zhǔn)中，建筑內(nèi)部按規(guī)范要求可不設(shè)置的內(nèi)容項目以滿分評分。2細(xì)項標(biāo)準(zhǔn)中部分直接可判定“極高”風(fēng)險等級的內(nèi)容，有一項涉及，總分?jǐn)?shù)則以低于60 分處理，并在風(fēng)險等級一欄中，注明存在的問題項。2一、建筑防火（ 22 分）分細(xì)項標(biāo)準(zhǔn)檢查部位扣分標(biāo)準(zhǔn)扣項扣分原因分1. 消防車通道保持暢通（ 2 分）堆物、堆料或擠占臨時消防車道可立即改正扣1 分，不能立即改正扣 2 分建2. 建筑之間的防火間距符合規(guī)范要求

3、（2 分）防火間距被占用可立即改正扣1 分，不能立即改正扣2 分建3.防火分區(qū)設(shè)置符合規(guī)范要求并保持完整（2 分）擅自改變原有防火分區(qū)造成防火分區(qū)面積未超過規(guī)定50%筑扣 2 分，超過規(guī)定 50%直接判定風(fēng)險等級為“極高”整4.防煙分區(qū)設(shè)置符合規(guī)范要求并保持完整（1 分）擅自改變防煙分區(qū)對建筑防煙造成破壞扣1 分體發(fā)現(xiàn)一處不符合要求扣1 分，兩處以上扣2 分；公眾聚集及5.2 分）布人員密集場所裝修裝飾材料符合標(biāo)準(zhǔn)（場所違反消防技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，采用易燃、可燃材料裝修，可能局導(dǎo)致重大人員傷亡的，直接判定風(fēng)險等級為“極高”146. 建筑既有外窗不應(yīng)被封堵或被廣告牌遮擋（1 分）發(fā)現(xiàn)一處不符合要求扣0.5

4、 分，兩處以上扣1 分分7.豎向管井、 管線穿越樓板及隔墻處應(yīng)進(jìn)行防火封發(fā)現(xiàn)一處不符合要求扣0.5分，兩處以上扣1 分堵（1分）發(fā)現(xiàn)一處不符合要求扣0.5分，兩處以上扣1 分8.避難層（間）及消防車登高作業(yè)面保持有效情況（1分）2 分）發(fā)現(xiàn)一處不符合要求扣1 分，兩處以上扣2 分9.建筑外保溫材料使用可燃、易燃材料（堆物、擠占、封閉疏散通道可立即改正的發(fā)現(xiàn)一處扣1 分，10. 安全出口、疏散走道、前室、疏散樓梯等疏散不能立即改正的一處扣2 分，發(fā)現(xiàn)兩處以上扣4 分（公共安娛樂場所、商店、地下人員密集場所的安全出口、樓梯間通道保持暢通（ 4 分）安設(shè)置形式及數(shù)量不符合規(guī)定屬重大火災(zāi)隱患，直接判定

5、風(fēng)全險等級為“極高” ）疏應(yīng)急照明和疏散指示標(biāo)志抽查數(shù)量不低于十處，發(fā)現(xiàn)一處散11. 應(yīng)急照明、疏散指示標(biāo)志完好有效（2 分）不完好有效扣 0.5 分，最多扣 2 分；損壞率超過總數(shù)10%8的直接判定風(fēng)險等級為“極高”分12. 應(yīng)急廣播完好有效（ 2 分）發(fā)現(xiàn)一處不完好有效扣0.5分，系統(tǒng)損壞不能及時改正扣 2分3分項消防控制室分二、消防設(shè)備設(shè)施（ 36 分）細(xì)項標(biāo)準(zhǔn)檢查部位扣分標(biāo)準(zhǔn)扣分原因扣分13.消防控制室設(shè)置符合規(guī)范要求（2 分）設(shè)置不符合要求扣 1 分14.值班人員持證上崗（ 0.5 分）值班人員無證上崗、 上崗證過期扣0.5 分；無專職自動消防系統(tǒng)操作人員的，直接判定風(fēng)險等級為“極高

6、”15.值班人員熟悉和掌握消防控制室設(shè)備的功能、不熟知的扣 0.5 分，不知道的扣 1分操作規(guī)程及應(yīng)急處置程序（1 分）16.每日值班記錄符合要求（0.5分）不符合要求扣 0.5 分17.火災(zāi)報警控制器主備電源完好有效（1 分）主備電不能自動切換或備電故障的扣0.5 分；主備電均故障、不能立即改正的，直接判定風(fēng)險等級為“極高”18.落實消防控制室管理及應(yīng)急程序、自動消防設(shè)施操作流程圖、滅火和應(yīng)急疏散流程圖、消防設(shè)施設(shè)備管理表、消防行政許可文書、消防安全培“十上墻” 缺少的， 有明顯錯誤或與單位實際不符的，一訓(xùn)合格證、單位消防安全組織結(jié)構(gòu)圖、建筑總平個扣 0.1 分面布局圖、建筑重點部位圖、建筑

7、消防設(shè)施平面布置圖“十上墻” （ 1 分）19. 消防電話使用正常（ 0.5分）不完好有效扣 0.5分自動報20. 火災(zāi)自動報警系統(tǒng)探測器、手動報警器完好有抽查數(shù)量不低于十處， 發(fā)現(xiàn)一處不符合要求或不完好有效警扣 1 分，最多扣3 分； 十處以上不可立即改正的直接判效，自動報警系統(tǒng)信號反饋正常（3 分）系定風(fēng)險等級為“極高”統(tǒng)分4分項自動噴水滅火系統(tǒng)5 分自動滅火二、消防設(shè)備設(shè)施（ 36 分）細(xì)項標(biāo)準(zhǔn)檢查部位扣分標(biāo)準(zhǔn)扣分原因扣分抽查數(shù)量不低于十處， 發(fā)現(xiàn)一處不符合要求或不21.噴淋頭完好有效，不被遮擋（ 2分）完好有效扣0.5 分，最多扣 2 分；十處以上不可立即改正的直接判定風(fēng)險等級為“極高

8、”22.報警閥主件完整并保持功能正常（1 分）不完整或不正?？?1 分23.設(shè)置末端試水裝置（ 1 分）未設(shè)置扣 1分24.末端試水的水壓、 流量、信號反饋正常 （ 1不正?？?1分，不能立即改正的直接判定風(fēng)險等分）級為“極高”系氣體統(tǒng)滅火系統(tǒng)25. 防護(hù)區(qū)防護(hù)結(jié)構(gòu)封閉完整， 聲光報警裝置排氣泄壓設(shè)施完好有效（ 1 分）設(shè)施不完好有效扣1 分分2分水噴霧滅火系統(tǒng) 2分26. 儲瓶間設(shè)置符合規(guī)范要求，滅火劑及驅(qū)動設(shè)置不符合要求或滅火劑及驅(qū)動裝置不完好有裝置完好有效（1 分）效扣 1 分27. 水噴霧頭完好有效，不被遮擋（1 分）發(fā)現(xiàn)一處不符合要求或不完好有效扣1 分28. 雨淋閥主件完整并保持功

9、能正常（1 分）不完整或不正?？? 分5分項消防給水設(shè)施分防排煙設(shè)施分二、消防設(shè)備設(shè)施（36 分）細(xì)項標(biāo)準(zhǔn)檢查部位扣分標(biāo)準(zhǔn)扣分原因扣分29.消防水池、消防水箱儲水正常（3 分）儲水不正?？? 分，出水管閥門開啟不正?？? 分，不能立即改正直接判定風(fēng)險等級為“極高”30.消防水泵運轉(zhuǎn)狀態(tài)正常，水泵配電柜處于自不正?；虿辉谧詣訝顟B(tài)扣1 分；主、備泵均不能正常動狀態(tài)（ 1 分）工作的，不能立即改正直接判定風(fēng)險等級為“極高”31.室內(nèi)消火栓水壓正常，水帶、水槍、水喉完抽查數(shù)量不低于十處，遮擋消火栓扣或部分損壞不完好有效的發(fā)現(xiàn)一處扣1 分, 最多扣 3 分； 十處以上不整、好用（ 3 分）能立即改正直接

10、判定風(fēng)險等級為“極高”32.室外消火栓使用完好有效（1 分）壓力不符合要求或器材不完好有效發(fā)現(xiàn)一處扣1 分，總數(shù) 50%以上不正常使用直接判定風(fēng)險等級為“極高”33. 水泵接合器玩好有效（1 分）未保持完好有效的1 分34. 防排煙設(shè)施風(fēng)機(jī)運轉(zhuǎn)狀態(tài)正常（運行不正?？? 分，兩處以上不能正常運行直接判定2 分）風(fēng)險等級為“極高”35. 防排煙設(shè)施送風(fēng)口、排煙口開啟狀態(tài)正常，抽查數(shù)量不低于五處， 發(fā)現(xiàn)一處不符合要求扣0.5 分，消防控制室信號反饋狀態(tài)正常（1 分）最多扣 1 分； 五處以上直接判定風(fēng)險等級為“極高”6分項其他設(shè)備及器材分 6分二、消防設(shè)備設(shè)施（ 36 分）細(xì)項標(biāo)準(zhǔn)檢查部位扣分標(biāo)準(zhǔn)扣

11、分原因扣分36. 防火門、防火卷簾門完好有效（2 分）發(fā)現(xiàn)一處不能立即改正的扣1 分，五處以上不能立即改正直接判定風(fēng)險等級為“極高”37. 自動防火門、 防火卷簾門的控制和反饋信號狀態(tài)不正?？? 分正常（ 1 分）38. 防火卷簾下禁止堆放物品（0.5 分）不符合要求扣0.5 分39. 消防電梯設(shè)置及功能符合要求（0.5 分）不符合要求扣0.5 分40 滅火器的配置類型與該場所的火災(zāi)種類相符，數(shù)1 分量、位置、保護(hù)距離符合要求（1 分）不符合要求扣41. 滅火器壓力顯示正常，未超過使用有效期 （ 1 分）不符合要求扣1 分7三、消防安全管理（ 42 分）分細(xì)項標(biāo)準(zhǔn)扣分標(biāo)準(zhǔn)扣分原因扣分項42.建

12、立消防安全制度（ 2 分）未建立扣 2 分，不符合要求扣1 分43.應(yīng)制定逐級、崗位責(zé)任、消防安全操作規(guī)程（3 分）缺失項每項扣 1 分44.消防檔案建設(shè)情況（ 2 分）未建立扣 2 分，不健全、滯后扣1 分45.防火檢查、巡查記錄符合要求（2 分）不符合要求扣 2 分，無記錄扣1 分46.消防安全重點單位消防安全責(zé)任人、管理人履責(zé)情況（1 分）消防安全管理人履責(zé)不到位扣1 分，未明確消防安全責(zé)任人、日管理人的，直接判定風(fēng)險等級為“極高”常47.消防安全責(zé)任人和管理人要熟悉崗位消防安全職責(zé)（3 分）不符合要求扣 3 分管48.消防安全重點單位應(yīng)確定消防重點部位并設(shè)置防火標(biāo)志（ 2 分） 未確定

13、消防重點部位的扣2 分，未設(shè)置防火標(biāo)志的扣1 分理2349.年內(nèi)發(fā)生火災(zāi)情況（ 1 分）以自然年計算， 發(fā)生一起一般火災(zāi)扣1 分；發(fā)生一起較大以上分（含）火災(zāi)或兩次以上 （含）一般火災(zāi)直接判定風(fēng)險等級為 “極高”50.消防安全“四個能力”建設(shè)開展情況（3 分）隨機(jī)抽查不同崗位員工不少于5 名，一名不熟悉不知道的扣1分51.未制定并落實易燃易爆危險品管理制度（2 分）未制定相關(guān)制度扣 2 分，未落實制度扣1 分52.對公安機(jī)關(guān)消防機(jī)構(gòu)檢查發(fā)現(xiàn)的問題未及時進(jìn)行整改（2 分）不符合要求扣 2 分應(yīng)53.制定滅火和應(yīng)急疏散預(yù)案（1 分）無預(yù)案扣 1 分，不符合要求扣0.5分急54.定期開展消防演練情況

14、，重點單位每半年進(jìn)行一次演練，其他未按規(guī)定定期開展扣 2分，不符合要求扣1 分，無記錄扣 0.5制單位每年一次，演練要有預(yù)案，有記錄（2 分）分度55.員工消防安全教育培訓(xùn)（ 2 分）未定期開展扣 2 分，無記錄扣1 分及宣56.所有員工懂得本崗位的火災(zāi)危險性，懂得預(yù)防火災(zāi)措施，懂得隨機(jī)抽查不同崗位員工不少于五名，一名不熟悉不知道的扣1傳初起火災(zāi)的撲救方法，懂得火場逃生方法；會報火警，會使用滅分， 五名以上直接判定風(fēng)險等級為“極高”教火器材，會撲救初期火災(zāi)，會組織引導(dǎo)人員疏散（2 分）育57.成立專職或義務(wù)消防隊并制定相應(yīng)的管理制度（1 分）管理制度不健全扣 1 分；未建立專（兼）職消防隊的，

15、直接判9定風(fēng)險等級為“極高”分58.開展經(jīng)常性內(nèi)部消防宣傳工作（1 分）未進(jìn)行宣傳扣 1 分，宣傳不到位扣0.5 分8三、消防安全管理（ 42 分）分項電器燃?xì)夂拖涝O(shè)施器材管理 10分其他直接判定的突出問題細(xì)項標(biāo)準(zhǔn)與消防設(shè)施維保單位簽訂維護(hù)保養(yǎng)協(xié)議，落實建筑消防設(shè)施維護(hù)保養(yǎng)計劃，及時更換故障消防設(shè)施。（1 分）60.明確消防設(shè)施、器材維護(hù)管理的責(zé)任部門和責(zé)任人（1 分）61.開展年度消防設(shè)施檢測工作，提供合格的消防設(shè)施檢測報告（1 分）消防設(shè)施按標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置標(biāo)識（ 1 分）電器產(chǎn)品的線路進(jìn)行定期維護(hù)、檢測，不應(yīng)違章使用電熱器具和私拉亂接臨時電線（ 1 分）64. 燃?xì)庥镁叩墓苈愤M(jìn)行定期維護(hù)、檢測

16、（1 分）白熾燈、鹵鎢燈、熒光高壓汞燈、鎮(zhèn)流器不應(yīng)直接設(shè)置在可燃裝修材料或可燃構(gòu)件上，靠近可燃物時應(yīng)采取隔熱散熱等保護(hù)措施（1 分）66.電氣火災(zāi)監(jiān)控系統(tǒng)使用完好有效（1分）67.廚房油煙道應(yīng)定期進(jìn)行清洗（1 分）68.用火要實行嚴(yán)格審批制度，落實消防安全措施和現(xiàn)場監(jiān)護(hù)人（1 分）建筑物和公眾聚集場所是否依法辦理行政許可或備案手續(xù)。人員密集場所違反消防安全規(guī)定，使用、儲存易燃易爆危險品的經(jīng)公安機(jī)關(guān)消防機(jī)構(gòu)責(zé)令改正后，本年度內(nèi)同一違法行為反復(fù)出現(xiàn)的扣分標(biāo)準(zhǔn)扣分原因扣分不符合要求扣1 分，無維保計劃、 維保記錄扣0.5 分未明確扣 1 分未定期檢測扣 1 分；檢測不合格的， 直接判定風(fēng)險等級為“極

17、高”缺少一個標(biāo)識或有一處標(biāo)識不規(guī)范的扣0.5 分不符合要求扣1 分不符合要求扣1 分不符合要求扣1 分不符合要求扣1 分不符合要求扣1 分不符合要求扣1 分不符合要求的直接判定風(fēng)險等級為“極高”。不符合要求的直接判定風(fēng)險等級為“極高”。 無分值，直接判定不符合要求的直接判定風(fēng)險等級為“極高”。贈送資料9青花魚（北京）健康產(chǎn)業(yè)科技有限公司2018 年財務(wù)分析報告1 . 主要會計數(shù)據(jù)摘要2 .基本財務(wù)情況分析2-1資產(chǎn)狀況截至 2011 年 3 月 31 日，公司總資產(chǎn)20.82 億元。2-1-1資產(chǎn)構(gòu)成公司總資產(chǎn)的構(gòu)成為：流動資產(chǎn)10.63 億元，長期投資3.57 億元，固定資產(chǎn)凈值5.16 億

18、元，無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)1.46 億元。主要構(gòu)成內(nèi)容如下：(1)流動資產(chǎn)： 貨幣資金7.01 億元，其他貨幣資金6140 萬元，短期投資凈值1.64 億元，應(yīng)收票據(jù)2220 萬元，應(yīng)收賬款3425 萬元，工程施工6617萬元，其他應(yīng)收款1135 萬元。長期投資： XXXXX2 億元， XXXXX1.08 億元， XXXX3496 萬元。固定資產(chǎn)凈值： XXXX 凈值 4.8 億元， XXXXX 等房屋凈值 2932 萬元。無形資產(chǎn)： XXXXXX 攤余凈值 8134 萬元， XXXXX 攤余凈值 5062 萬元。長期待攤費用： XXXXX 攤余凈值 635 萬元， XXXXX 攤余凈值 837

19、萬元。2-1-2資產(chǎn)質(zhì)量(1)貨幣性資產(chǎn)：由貨幣資金、其他貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)構(gòu)成，共計9.48 億元，具備良好的付現(xiàn)能力和償還債務(wù)能力。長期性經(jīng)營資產(chǎn)：由 XXXXX 構(gòu)成，共計 5.61 億元，能提供長期的穩(wěn)定的現(xiàn)金流。短期性經(jīng)營資產(chǎn)：由工程施工構(gòu)成，共計6617 萬元，能在短期內(nèi)轉(zhuǎn)化為貨幣性資產(chǎn)并獲得一定利潤。(4)保值增值性好的長期投資：由XXXX 與 XXXX 的股權(quán)投資構(gòu)成，共計3.08 億元，不僅有較好的投資回報，而且XXXX 的股權(quán)對公司的發(fā)展具有重要作用。以上四類資產(chǎn)總計18.83 億元，占總資產(chǎn)的90% ，說明公司現(xiàn)有的資產(chǎn)具有良好的質(zhì)量。2-2負(fù)債狀況截至 201

20、1 年 3 月 31 日，公司負(fù)債總額10.36 億元，主要構(gòu)成為：短期借款(含本年到期的長期借款)9.6 億元，長期借款5500 萬元，應(yīng)付賬款70710萬元，應(yīng)交稅費51 萬元。目前貸款規(guī)模為10.15 億元，短期借款占負(fù)債總額的93% ，說明短期內(nèi)公司有較大的償債壓力。結(jié)合公司現(xiàn)有7.62 億元的貨幣資金量來看，財務(wù)風(fēng)險不大。目前公司資產(chǎn)負(fù)債率為49.8% ，自有資金與舉債資金基本平衡。2-3經(jīng)營狀況及變動原因扣除 XXXX 影響后， 2011 年 1-3 月 (以下簡稱本期 )公司凈利潤605 萬元，與2010 年同期比較 (以下簡稱同比 )減少了 1050 萬元，下降幅度為63% 。

21、變動原因按利潤構(gòu)成的主要項目分析如下：2-3-1主營業(yè)務(wù)收入本期主營業(yè)務(wù)收入3938 萬元，同比減少922 萬元，下降幅度為19% 。其主要原因為：XXXX 收入 3662 萬元，同比增加 144 萬元，增長幅度為 4.1% ，系 XXXXXXXXXXX 增加所致。(2)XXXXX126萬元，同比增加3 萬元，增長幅度為2% ，具體分析詳見“重要問題綜述4-1 ”。(3) 工程收入150 萬元， 同比減少 1069萬元， 下降幅度為88% ，原因是： 一、本期開工項目同比減少;二、 XXXX 辦理結(jié)算的方式與其他工程項目不同。通過上述分析可見，本期收入同比減少的主要原因是工程收入減少。如果考慮

22、按XXXX 項目本期投入量2262 萬元作調(diào)整比較，則：本期工程收入同比增加 1193 萬元，增長幅度為98%; 本期收入調(diào)整為6200 萬元，同比增加1340 萬元，增長幅度為28% 。2-3-2主營業(yè)務(wù)成本本期主營業(yè)務(wù)成本1161 萬元，同比減少932 萬元，下降幅度為45% 。按營業(yè)成本構(gòu)成，分析如下：(1)XXXX 營業(yè)成本 993 萬元，同比增加102 萬元，增加幅度為11% 。主要原因是XXXXXXX 計入成本的方式發(fā)生變化，去年同期按攤銷數(shù)計入成本，而本期按發(fā)生數(shù)計入成本，此項因素影響數(shù)為117 萬元。(2)工程成本 168 萬元 (直接成本144 萬元，間接費用24 萬元 )，

23、同比減少1034 萬元，下降幅度為86% 。主要原因是：開工項目同比減少，使工程直接成本減少1002 萬元，下降幅度為87%;開工項目同比減少，以及機(jī)構(gòu)調(diào)整后項目部人員減少，使工程間接費用同比減少32 萬元，下降幅度為57% 。已開支的工程間接費用占計劃數(shù)的26% 。通過上述分析可見，本期營業(yè)成本減少的主要原因是工程成本的減少。2-3-3其他業(yè)務(wù)利潤本期其他業(yè)務(wù)利潤41 萬元，同比增加15 萬元，增長幅度為58% 。其主要原因是：(1)其他業(yè)務(wù)收入44 萬元，同比持平。11(2) 其他業(yè)務(wù)支出3 萬元，同比減少15 萬元，下降幅度為85% 。原因是：撤銷資產(chǎn)經(jīng)營分公司后，相關(guān)業(yè)務(wù)由XXXX 部

24、進(jìn)行管理，除稅費外沒有其他直接費用。2-3-4管理費用本期管理費用883 萬元，同比增加425 萬元，增加幅度為93% 。主要原因是：獎金 515 萬元，同比增加 375 萬元，主要原因是：總額差異： 2010 年考核獎515 萬元較 2002 年考核獎457 萬元在總額上增加了58 萬元 ;時間差異： 2009 年考核獎457 萬元中的317 萬元計列入2009 年的成本費用，在2010 年實際計列成本費用的考核獎為140 萬元。而 2010 年考核獎515 萬元全額計列在2011 年，形成時間性差異317 萬元。工資附加費 78 萬元，同比增加 70 萬元，主要是 2010 年考核獎形成的

25、時間性差異。董事會經(jīng)費 21 萬元，同比增加 16 萬元，原因是：總額差異： 2002年董事領(lǐng)取半年津貼，2010 年董事領(lǐng)取全年津貼。時間差異： 2002年董事津貼在 2010年陸續(xù)發(fā)放， 2010 年董事津貼集中在2011 年 1 月發(fā)放。(4) 本期轉(zhuǎn)回已計提的壞賬準(zhǔn)備5萬元，而去年同期是計提了壞賬準(zhǔn)備56萬元，主要系去年同期對暫未收到的XXXX 收入 830 萬，計提了壞賬準(zhǔn)備 50萬元。本期對暫未收到的XXXX 收入采用個別認(rèn)定法，不予計提壞賬準(zhǔn)備。因此，壞賬準(zhǔn)備對管理費用的影響減少了61 萬元。本期暫未收到的 XXXX 收入為 2242萬元，原因是： XXXXXXXXXXXXXXX

26、X。經(jīng)與 XXXX 公司協(xié)商， XXXX 公司于 4 月 15 日前將全數(shù)結(jié)清所欠款項。2-3-5 財務(wù)費用本期財務(wù)費用 1204萬元，同比增加680 萬元，增加幅度為 130% 。原因是：貸款規(guī)模增大：本期銀行貸款平均規(guī)模為10.25 億元，去年同期為4.72 億元，增加了 5.53 億元，增幅為 117% 。貸款利率提高：自2010年 9 月存款準(zhǔn)備金率上調(diào)至7% 以來，各家銀行普遍出現(xiàn)惜貸現(xiàn)象，我公司的新增貸款不再享受按基準(zhǔn)利率下浮10% 的優(yōu)惠利率。2-3-6投資收益扣除 XXXX 影響后，本期投資收益217 萬元，同比減少111 萬元，下降幅度為34% 。按構(gòu)成內(nèi)容分析如下：(1)國

27、債收益本期國債方面取得的收益為56 萬元，同比減少213 萬元，下降幅度79% 。主要原因是：投入資金的規(guī)模減?。罕酒谕度胭Y金的平均規(guī)模為1.73 億元，同比減少8854 萬元，下降幅度為34% 。12實現(xiàn)收益的時間性差異：投資收益何時實現(xiàn)，取決于國債買賣、兌息時間和有關(guān)投資協(xié)議約定時間。股票收益本期股票方面取得的收益為575 萬元，同比增加551 萬元。原因是：本期公司組織資金5.78 億元，申購到158 萬股 TCL 新股，獲利575 萬元。(3)跌價準(zhǔn)備按 2011 年 3 月 31 日的收盤價計算，公司所持國債的市價為1.64 億元，本期計提了跌價準(zhǔn)備414 萬元，而去年同期是轉(zhuǎn)回已計

28、提的跌價準(zhǔn)備38 萬元，因此跌價準(zhǔn)備對投資收益的負(fù)影響同比增加452 萬元。2-3-7營業(yè)外支出凈額本期營業(yè)外支出凈額18 萬元，同比增加了24 萬元，主要因素是：(1) 本期報廢4 輛汽車，帳面凈值14 萬元 ;(2) 本期發(fā)生辦理已轉(zhuǎn)讓的房屋的產(chǎn)權(quán)證費用3 萬元，屬于去年同期體現(xiàn)的轉(zhuǎn)讓房屋收益6 萬元的滯后費用。2-3-8經(jīng)營狀況綜述本期凈利潤同比下降幅度較大的主要原因是管理費用和財務(wù)費用的大幅增加、投資收益減少所致。從具體的分析來看：一、造成費用增加的因素在控制范圍內(nèi) ;二、投資收益的減少是受國債市場價格下跌影響。(1)管理費用增加的因素中，最主要的是考核獎的時間性差異。在形成原因上是X

29、XXXXXXXXXXXXXX，而采取的一種處理策略。此因素已考慮在2011年預(yù)算中，對2011 年經(jīng)營目標(biāo)不會產(chǎn)生影響，只是費用的期間性的表現(xiàn)。擴(kuò)大后的貸款規(guī)模，仍控制在董事會的授權(quán)范圍內(nèi)。隨著下半年可轉(zhuǎn)債的發(fā)行，公司對貸款規(guī)模的調(diào)整，財務(wù)費用會相應(yīng)減少。(3)國債市場價格下跌，屬不可控因素。若國債價格不恢復(fù)，對實現(xiàn)2011 年經(jīng)營目標(biāo)有較大影響。3 . 預(yù)算完成情況及分析3-1收入收益類本期收入、收益共計4195 萬元，完成收入總預(yù)算3% ，扣除 XXX 因素和 XXXX 項目的影響，完成收入總預(yù)算6% 。按預(yù)算項目分析如下：XXXXX 收入 3661 萬元，完成預(yù)算 25% 。XXXXX

30、收入 126 萬元，完成預(yù)算 24% 。(3)工程收入 150萬元，完成預(yù)算 0.3% ，具體分析詳見“重要問題綜述3-2 ”。(4)其他業(yè)務(wù)收益41 萬元，完成預(yù)算57% ，剔除費用支出減少因素，完成預(yù)算36% ，主要原因是收入實現(xiàn)的期間性。(5)短期投資收益217 萬元，完成預(yù)算11% ，主要原因是本期計提 414萬元跌價準(zhǔn)備，具體分析詳見“重要問題綜述4-2 ”。追加短期投資收益本期無，主要原因是：計劃用于追加短期投資的資金是發(fā)行可轉(zhuǎn)債后暫時閑置的資金，屬于時間性差異。13XXXX 的現(xiàn)金股利目前尚未取得，若本年確能收到，則屬于時間性差異。否則，將形成本年目標(biāo)利潤的缺口。3-2成本費用類

31、本期成本、費用共計3484 萬元，占支出總預(yù)算3% ，扣除 XXX 項目和可轉(zhuǎn)債發(fā)行費用的影響后，占支出總預(yù)算6% 。按預(yù)算項目分析如下：XXXX 成本 993 萬元，占預(yù)算 20% ，按預(yù)算項目分析如下：人員經(jīng)費 197 萬元，占預(yù)算 27% 。辦公經(jīng)費 28 萬元，占預(yù)算 21% 。日常維護(hù)費 33 萬元，占預(yù)算 13% 。專項維護(hù)費 196 萬元，占預(yù)算 12% ，主要原因是大部分預(yù)算項目尚未實施。折舊與無形資產(chǎn)攤銷539 萬元，占預(yù)算 25% 。(2)工程結(jié)算成本168萬元，占預(yù)算 0.3% ，具體分析詳見“重要問題綜述4-3 ”。(3)管理費用 883萬元，占預(yù)算 43% ，扣除一些

32、費用項目的期間性影響后，完成預(yù)算24% ，具體分析詳見“重要問題綜述4-4 ”。財務(wù)費用 (利息凈支出 )1204 萬元，占預(yù)算 33% ，主要原因是資金計劃中的上半年貸款規(guī)模大于下半年，使此項費用發(fā)生不均衡。具體分析詳見“重要問題綜述 4-4 ”。營業(yè)外支出凈額 18 萬元，占預(yù)算 5% ，主要原因是列入預(yù)算事項尚未進(jìn)行處理。3-3預(yù)算分析綜述本期凈利潤605 萬元，完成全年預(yù)算7% ，如果對 XXXX 收益按預(yù)算平均季度收益250 萬元進(jìn)行預(yù)計，本期凈利潤調(diào)整為855 萬元，完成預(yù)算9.6% 。從以上預(yù)算項目的分析來看，未完成預(yù)算的主要原因在于：本期利潤構(gòu)成中工程利潤和投資收益與預(yù)算存在重

33、大差距，將在“重要問題綜述”里進(jìn)行詳細(xì)分析。4 .重要問題綜述及建議4-1 XXXXX收入增長分析XXXX 本期收入126 萬元，同比增加3 萬元，增長幅度為2% 。根據(jù)有關(guān)部門的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，XXXX 車輛通行情況與收入情況如下表：XXX 同比增長了14% ，總收入同比只增長2% ，原因是XXXXXX 在結(jié)構(gòu)上發(fā)生了較大變化。本期98.4% 的車流量集中在收費單價較低的XXXX 和 XXXX上。建議：公司相關(guān)部門對XXX 和 XXX 下降的情況進(jìn)行分析，找出下降原因。4-2國債跌價幅度較大14國債價格主要受資本市場供求關(guān)系和資本流向的影響，但是國債的到期價值是確定的，計提的跌價準(zhǔn)備能在兌息和兌本

34、時得到補(bǔ)償。所以，計提的跌價準(zhǔn)備在賣出國債前本質(zhì)上是一種浮虧。所獲投資收益與資金成本的差額，才是衡量投資損益的標(biāo)準(zhǔn)。國債價格在一定空間內(nèi)與股市行情基本呈負(fù)相關(guān)。從本年股市行情來看，有持續(xù)走好的可能，國債價格在短期內(nèi)可能難以上漲。2011 年短期投資收益預(yù)算1900 萬元 (不含追加投資收益)，若國債價格遲遲不上漲，計提的跌價準(zhǔn)備將無法轉(zhuǎn)回，對完成2011 年的經(jīng)營目標(biāo)會產(chǎn)生很大影響。對比 2010 年 12 月 31 日與 2011 年 3 月 31 日的市場價格，各類國債跌價幅度為2.1% 4.1% 。除 21(07) 外的其余國債品種均已跌破面值，跌破面值幅度為 5.35% 9.56% 。建議：公司根據(jù)目前市場行情進(jìn)行專題研究，制定出應(yīng)對措施。4-3工程項目完成量不足鑒于工程項目收入與成本的相關(guān)性，應(yīng)按2011 年經(jīng)營目標(biāo)，著重從完成工程利潤預(yù)算情況來分析?，F(xiàn)按以下已經(jīng)落實的工程項目(不含 XXXX 項目 )，對工程收入和工程利潤進(jìn)行分析調(diào)整：(1)XXXX 本年完工，可按合同計算的收入為2 億元，預(yù)計工程利潤為1200 萬元。(2)目前 XXXXX 工程已簽訂正式合同