日盛新臺(tái)商證券投資信托基金

1、.PAGE ：.；PAGE 65日盛新臺(tái)商證券投資信託基金公開說明書一、基金名稱：日盛新臺(tái)商證券投資信託基金二、基金種類：股票型基金三、基金投資方針:經(jīng)理公司應(yīng)以分散風(fēng)險(xiǎn)、確?；鹬桨?，並積極追求長期之投資利得及維持收益之安定為目標(biāo)。以誠信原則及專業(yè)經(jīng)營方式，將本基金投資於中華民國境內(nèi)之上市及上櫃股票含證券承銷商所承銷上市上櫃公司股東依證券買賣法第二十二條第三項(xiàng)規(guī)定公開招募之股票、承銷股票、臺(tái)灣存託憑證、上市受害憑證、政府公債、公司債含可轉(zhuǎn)換公司債、上市或上櫃之次順位公司債、上市債券換股權(quán)利證書、金融債券含上市或上櫃之次順位金融債券、依金融資產(chǎn)證券化條例公開招募之受害證券或資產(chǎn)基礎(chǔ)證券及經(jīng)財(cái)

2、政部核準(zhǔn)於國內(nèi)募集發(fā)行之國際金融組織債券。並依以下規(guī)範(fàn)進(jìn)行投資：一本基金自成立日起三個(gè)月後投資於股票之總額，原則上不得低於本基金淨(jìng)資產(chǎn)價(jià)值之百分之七十(含本數(shù))，且投資於符合以下條件之一之上市或上櫃公司股票之總額不得低於本基金淨(jìng)資產(chǎn)價(jià)值之百分之六十(含本數(shù))。依經(jīng)濟(jì)部投資審議委員會(huì)在大陸地區(qū)從事投資或技術(shù)協(xié)作許可辦法規(guī)定從事之大陸投資，並經(jīng)核準(zhǔn)投資金額累計(jì)達(dá)新臺(tái)幣伍仟萬元以上(含本數(shù))者，或投資總額達(dá)中華民國上市或上櫃公司之實(shí)收資本額百分之十以上含本數(shù)者。產(chǎn)品直接或間接外銷總金額佔(zhàn)公司最近年度營業(yè)收入百分之二十以上(含本數(shù))者。二但依經(jīng)理公司之專業(yè)判斷，在特殊情形下，為分散風(fēng)險(xiǎn)、確?；鹌桨仓?/p>

3、目的，得不受前述投資比例之限制。所謂特殊情形，係指本基金信託契約終止前一個(gè)月，或證券買賣所或證券櫃檯中心發(fā)布之發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)有以下情形之一同，迄恢復(fù)正常後一個(gè)月止：最近六個(gè)營業(yè)日不含當(dāng)日股價(jià)指數(shù)累計(jì)漲幅或跌幅達(dá)十以上含本數(shù)；最近三十個(gè)營業(yè)日不含當(dāng)日股價(jià)指數(shù)累計(jì)漲幅或跌幅達(dá)二十以上含本數(shù)。三俟前款特殊情形結(jié)束後三十個(gè)營業(yè)日內(nèi)，經(jīng)理公司應(yīng)立刻調(diào)整，以符合第一款之比例限制。四本基金所投資之上市或上櫃股票，如因日後投資標(biāo)的公司營運(yùn)變動(dòng)或有關(guān)法令更新影響，致本基金所持有第一款第一目及第二目之股票比例不符前述百分之六十之規(guī)範(fàn)時(shí)，經(jīng)理公司應(yīng)於認(rèn)定事由發(fā)生日起一個(gè)月內(nèi)採取適當(dāng)處置，以符合前述投資比例之限制

4、。四、基金型態(tài)：開放式五、本次核準(zhǔn)發(fā)行總面額：新臺(tái)幣伍拾億元整。六、本次核準(zhǔn)發(fā)行受害權(quán)單位數(shù)：伍億個(gè)單位。 刊印日期：92年4月11日日盛證券投資信託股份留意事項(xiàng)：一本基金經(jīng)財(cái)政部證券暨期貨管理委員會(huì)核準(zhǔn)，惟不表示本基金絕無風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)理公司以往之經(jīng)理績效不保證本基金之最低投資收益；經(jīng)理公司除盡仁慈管理人之留意義務(wù)外，不負(fù)責(zé)本基金之盈虧，亦不保證最低之收益；投資人申購前，應(yīng)詳閱本基金公開說明書。二本公開說明書之內(nèi)容如有虛偽或隱匿之情事者，應(yīng)由經(jīng)理公司及負(fù)責(zé)人與其他曾在公開說明書上簽章者依法負(fù)責(zé)。經(jīng)理公司：日盛證券投資信託股份負(fù)責(zé)人：蘇英孝PAGE 54PAGE 61 目錄【基金概況】壹、基金簡介1

5、貳、基金性質(zhì)4參、經(jīng)理公司之職責(zé)4肆、保管機(jī)構(gòu)之職責(zé)6伍、基金投資7陸、收益分配14柒、申購受害憑證15捌、買回受害憑證16玖、受害人之權(quán)利及負(fù)擔(dān)17拾、受害人大會(huì)19拾壹、基金之資訊揭露20拾貳、基金運(yùn)用狀況21【證券投資信託契約主要內(nèi)容】壹、基金名稱、經(jīng)理公司名稱、保管機(jī)構(gòu)名稱及基金存續(xù)期間22貳、基金發(fā)行總面額及受害權(quán)單位總數(shù)22參、受害憑證之發(fā)行及簽證22肆、受害憑證之申購22伍、基金之成立與不成立22陸、受害憑證之上市及終止上市23柒、基金之資產(chǎn)23捌、基金應(yīng)負(fù)擔(dān)之費(fèi)用23玖、受害人之權(quán)利、義務(wù)與責(zé)任24拾、經(jīng)理公司之權(quán)利、義務(wù)與責(zé)任24拾壹、保管機(jī)構(gòu)之權(quán)利、義務(wù)與責(zé)任26拾貳、運(yùn)用

6、基金投資證券之根本方針及範(fàn)圍27拾參、收益分配27拾肆、受害憑證之買回27拾伍、基金淨(jìng)資產(chǎn)價(jià)值及受害權(quán)單位淨(jìng)資產(chǎn)價(jià)值之計(jì)算27拾陸、經(jīng)理公司之更換28拾柒、保管機(jī)構(gòu)之更換28拾捌、信託契約之終止29拾玖、基金之清算29貳拾、受害人名簿30貳拾壹、受害人大會(huì)31貳拾貳、通知及公告31貳拾參、信託契約之修訂32【經(jīng)理公司概況】壹、公司簡介33貳、公司組織34參、關(guān)係人揭露39肆、營運(yùn)情形39伍、受處罰之情形40陸、訴訟或非訴訟事件40【受害憑證銷售及買回機(jī)構(gòu)之名稱、地址及電話】【其他經(jīng)財(cái)政部證券暨期貨管理委員會(huì)規(guī)定應(yīng)記載之事項(xiàng)】【附錄一】中華民國證券投資信託暨顧問商業(yè)同業(yè)公會(huì)會(huì)員自律公約【附錄二】

7、證券投資信託基金資產(chǎn)價(jià)值之計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)【附錄三】財(cái)務(wù)報(bào)表暨查核報(bào)告書民國九十一年度及九十年度【基金概況】壹、基金簡介 一、發(fā)行總面額 本基金初次淨(jìng)發(fā)行總面額最高為新臺(tái)幣伍拾億元，最低為新臺(tái)幣壹拾億 元。 二、受害權(quán)單位總數(shù) 本基金初次淨(jìng)發(fā)行受害權(quán)單位總數(shù)，最高為伍億個(gè)單位，最低為壹億 個(gè)單位。 三、每受害權(quán)單位面額 本基金每受害權(quán)單位面額為新臺(tái)幣壹拾元。 四、得否追加發(fā)行本基金募集達(dá)初次最高淨(jìng)發(fā)行總面額之百分之九十五以上時(shí)，得經(jīng)財(cái)政部證券暨期貨管理委員會(huì)以下簡稱證期會(huì)核準(zhǔn)，追加發(fā)行。 五、成立條件本基金之成立條件，為同時(shí)符合以下條件：依本契約第三條第二項(xiàng)之規(guī)定，於開始募集日起三十天內(nèi)至少募足最低淨(jìng)

8、發(fā)行總面額新臺(tái)幣壹拾億元整；承銷期間應(yīng)屆滿。 六、預(yù)定發(fā)行日期 經(jīng)理公司發(fā)行受害憑證，應(yīng)經(jīng)證期會(huì)之事先核準(zhǔn)。本基金成立前，不得發(fā)行受害憑證。本基金受害憑證發(fā)行日至遲不得超過自本基金成立日起算三十日。 七、存續(xù)期間 本基金之存續(xù)期間為不定期限；信託契約終止時(shí)，本基金存續(xù)期間即為 屆滿。 八、投資地區(qū)及標(biāo)的本基金投資於中華民國境內(nèi)之上市及上櫃股票含證券承銷商所承銷上市上櫃公司股東依證券買賣法第二十二條第三項(xiàng)規(guī)定公開招募之股票、承銷股票、臺(tái)灣存託憑證、上市受害憑證、政府公債、公司債含可轉(zhuǎn)換公司債、上市或上櫃之次順位公司債、上市債券換股權(quán)利證書、金融債券含上市或上櫃之次順位金融債券、依金融資產(chǎn)證券化條

9、例公開招募之受害證券或資產(chǎn)基礎(chǔ)證券及經(jīng)財(cái)政部核準(zhǔn)於國內(nèi)募集發(fā)行之國際金融組織債券。 九、投資根本方針及範(fàn)圍簡述經(jīng)理公司應(yīng)以分散風(fēng)險(xiǎn)、確?；鹬桨?，並積極追求長期之投資利得及維持收益之安定為目標(biāo)。以誠信原則及專業(yè)經(jīng)營方式，將本基金投資於中華民國境內(nèi)之上市及上櫃股票含證券承銷商所承銷上市上櫃公司股東依證券買賣法第二十二條第三項(xiàng)規(guī)定公開招募之股票、承銷股票、臺(tái)灣存託憑證、上市受害憑證、政府公債、公司債含可轉(zhuǎn)換公司債、上市或上櫃之次順位公司債、上市債券換股權(quán)利證書、金融債券含上市或上櫃之次順位金融債券、依金融資產(chǎn)證券化條例公開招募之受害證券或資產(chǎn)基礎(chǔ)證券及經(jīng)財(cái)政部核準(zhǔn)於國內(nèi)募集發(fā)行之國際金融組織債券

10、。並依以下規(guī)範(fàn)進(jìn)行投資：一本基金自成立日起三個(gè)月後投資於股票之總額，原則上不得低於本基金淨(jìng)資產(chǎn)價(jià)值之百分之七十(含本數(shù))，且投資於符合以下條件之一之上市或上櫃公司股票之總額不得低於本基金淨(jìng)資產(chǎn)價(jià)值之百分之六十(含本數(shù))。依經(jīng)濟(jì)部投資審議委員會(huì)在大陸地區(qū)從事投資或技術(shù)協(xié)作許可辦法規(guī)定從事之大陸投資，並經(jīng)核準(zhǔn)投資金額累計(jì)達(dá)新臺(tái)幣伍仟萬元以上(含本數(shù))者，或投資總額達(dá)中華民國上市或上櫃公司之實(shí)收資本額百分之十以上含本數(shù)者。產(chǎn)品直接或間接外銷總金額佔(zhàn)公司最近年度營業(yè)收入百分之二十以上(含本數(shù))者。二但依經(jīng)理公司之專業(yè)判斷，在特殊情形下，為分散風(fēng)險(xiǎn)、確保基金平安之目的，得不受前述投資比例之限制。所謂特殊

11、情形，係指本基金信託契約終止前一個(gè)月，或證券買賣所或證券櫃檯中心發(fā)布之發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)有以下情形之一同，迄恢復(fù)正常後一個(gè)月止：最近六個(gè)營業(yè)日不含當(dāng)日股價(jià)指數(shù)累計(jì)漲幅或跌幅達(dá)十以上含本數(shù)；最近三十個(gè)營業(yè)日不含當(dāng)日股價(jià)指數(shù)累計(jì)漲幅或跌幅達(dá)二十以上含本數(shù)。三俟前款特殊情形結(jié)束後三十個(gè)營業(yè)日內(nèi)，經(jīng)理公司應(yīng)立刻調(diào)整，以符合第一款之比例限制。四本基金所投資之上市或上櫃股票，如因日後投資標(biāo)的公司營運(yùn)變動(dòng)或有關(guān)法令更新影響，致本基金所持有第一款第一目及第二目之股票比例不符前述百分之六十之規(guī)範(fàn)時(shí)，經(jīng)理公司應(yīng)於認(rèn)定事由發(fā)生日起一個(gè)月內(nèi)採取適當(dāng)處置，以符合前述投資比例之限制。十、銷售開始日 本基金經(jīng)證期會(huì)核準(zhǔn)後，

12、自民國92年4月24日開始銷售，其中前十日為本基金之承銷期間。 十一、銷售方式本基金之受害權(quán)單位由經(jīng)理公司、各承銷商及其指定之受害憑證銷售機(jī) 構(gòu)共同銷售之。 十二、銷售價(jià)格 一本基金每受害權(quán)單位之銷售價(jià)格包括發(fā)行價(jià)格及銷售費(fèi)用。 二本基金每受害權(quán)單位之發(fā)行價(jià)格如下：本基金承銷期間及成立日前不含當(dāng)日，每受害權(quán)單位之發(fā)行價(jià)格為新臺(tái)幣壹拾元。本基金承銷期間屆滿且成立日起，每受害權(quán)單位之發(fā)行價(jià)格為申購日當(dāng)日每受害權(quán)單位淨(jìng)資產(chǎn)價(jià)值，加計(jì)經(jīng)理公司所決定之投資本錢。 三本基金每受害權(quán)單位之銷售費(fèi)用最高不得超過發(fā)行價(jià)格之百分之二，現(xiàn)行之銷售費(fèi)用依申購人申購發(fā)行價(jià)額按以下銷售費(fèi)率計(jì)算之： 申購發(fā)行價(jià)額最高銷售費(fèi)

13、率新臺(tái)幣壹佰萬元以下1.5%新臺(tái)幣壹佰萬元(含)至壹仟萬元1.0%新臺(tái)幣壹仟萬元(含)以上0.5%備註：實(shí)際費(fèi)率由經(jīng)理公司在該適用範(fàn)圍內(nèi)，依申購人以往申購經(jīng)理公司其他基金之金額而定其適用之比率。 十三、最低申購金額自募集日起三十日內(nèi)，申購人每次申購之最低發(fā)行價(jià)額為新臺(tái)幣壹萬元整，前開期間之後，申購人每次申購之最低發(fā)行價(jià)額為新臺(tái)幣參仟元整，超過新臺(tái)幣參仟元部份，以新臺(tái)幣壹仟元或其整倍數(shù)為限。 十四、買回開始日本基金自成立日起六十日後，受害人得以書面向經(jīng)理公司或其指定之 買回代理機(jī)構(gòu)提出買回之請(qǐng)求。 十五、買回費(fèi)用本基金買回費(fèi)用最高不得超過本基金每受害權(quán)單位淨(jìng)資產(chǎn)價(jià)值之百分之一，並得由經(jīng)理公司在此

14、範(fàn)圍內(nèi)公告後調(diào)整?，F(xiàn)行買回費(fèi)用為零。 十六、買回價(jià)格本基金每受害權(quán)單位之買回價(jià)格以請(qǐng)求買回之書面到達(dá)經(jīng)理公司或其代理機(jī)構(gòu)次一營業(yè)日之本基金每受害權(quán)單位淨(jìng)資產(chǎn)價(jià)值扣除買回費(fèi)用計(jì)算之。 十七、經(jīng)理費(fèi)經(jīng)理公司之報(bào)酬係按本基金淨(jìng)資產(chǎn)價(jià)值每年百分之一六1.6之比率，逐日累計(jì)計(jì)算，並自本基金成立日起每曆月給付乙次。 十八、保管費(fèi)保管機(jī)構(gòu)之報(bào)酬係按本基金淨(jìng)資產(chǎn)價(jià)值每年百分之一五 (0. 15%之比率，由經(jīng)理公司逐日累計(jì)計(jì)算，自本基金成立日起每曆月給付乙次。 十九、能否分配收益 本基金不分配收益。貳、基金性質(zhì) 一、基金之設(shè)立及其依據(jù)本基金係依據(jù)證券買賣法第十八條、第十八條之一、第十八條之二、證券投資信託事業(yè)管

15、理規(guī)則、證券投資信託基金管理辦法及其他相關(guān)法規(guī)之規(guī)定，經(jīng)證期會(huì)九十二年四月十一日臺(tái)財(cái)證四字第0920210417號(hào)函核準(zhǔn)，在中華民國境內(nèi)募集設(shè)立並投資國內(nèi)有價(jià)證券之證券投資信託基金，本基金一切證券買賣行為，均應(yīng)依證券買賣法、期貨買賣法及其他相關(guān)法規(guī)辦理，並受證期會(huì)之管理監(jiān)督。 二、證券投資信託契約關(guān)係 本基金之證券投資信託契約以下簡稱信託契約係依證券投資信託基金 管理辦法及其他中華民國相關(guān)法令之規(guī)定，為保證本基金受害憑證一切人 以下簡稱受害人之利益所訂定，以規(guī)範(fàn)經(jīng)理公司、保管機(jī)構(gòu)及受害人 間之權(quán)利義務(wù)。經(jīng)理公司及保管機(jī)構(gòu)自信託契約簽訂並生效之日起為信託 契約當(dāng)事人。除經(jīng)理公司拒絕其申購者外，受

16、害人自申購並繳足全部價(jià)金 之日起，成為信託契約當(dāng)事人。 三、基金成立時(shí)及歷次追加發(fā)行之情形無參、經(jīng)理公司之職責(zé)一、經(jīng)理公司應(yīng)依現(xiàn)行有關(guān)法令、本契約之規(guī)定暨證期會(huì)之指示，並以仁慈管理人之留意義務(wù)經(jīng)理本基金，除本契約另有規(guī)定外，不得為本人、其代理人、代表人、受僱人或任何第三人謀取利益。其代理人、代表人或受僱人履行本契約規(guī)定之義務(wù)，有故意或過失時(shí)，經(jīng)理公司應(yīng)與本人之故意或過失，負(fù)同一責(zé)任。經(jīng)理公司因故意或過失違反法令或本契約約定，致生損害於本基金之資產(chǎn)者，經(jīng)理公司應(yīng)對(duì)本基金負(fù)損害賠償責(zé)任。二、除經(jīng)理公司、其代理人、代表人或受僱人有故意或過失外，經(jīng)理公司對(duì)本基金之盈虧、受害人或保管機(jī)構(gòu)所受之損失不負(fù)責(zé)

17、任。三、經(jīng)理公司對(duì)於本基金資產(chǎn)之獲得及處分有決定權(quán)，並應(yīng)親自為之，不得複委任第三人處理。但經(jīng)理公司行使其他本基金資產(chǎn)有關(guān)之權(quán)利，必要時(shí)得要求保管機(jī)構(gòu)出具委託書或提供協(xié)助。經(jīng)理公司就其他本基金資產(chǎn)有關(guān)之權(quán)利，得委任或複委任保管機(jī)構(gòu)或律師或會(huì)計(jì)師行使之；委任或複委任律師或會(huì)計(jì)師行使權(quán)利時(shí)，應(yīng)通知保管機(jī)構(gòu)。四、經(jīng)理公司在法令許可範(fàn)圍內(nèi)，就本基金有指示保管機(jī)構(gòu)之權(quán)，並得不定期盤點(diǎn)檢查本基金資產(chǎn)。經(jīng)理公司並應(yīng)依其判斷、證期會(huì)之指示或受害人之請(qǐng)求，在法令許可範(fàn)圍內(nèi)，採取必要行動(dòng)，以促使保管機(jī)構(gòu)依本契約規(guī)定履行義務(wù)。五、經(jīng)理公司如認(rèn)為保管機(jī)構(gòu)違反本契約或有關(guān)法令規(guī)定，或有違反之虞時(shí)，應(yīng)即報(bào)證期會(huì)。六、經(jīng)理公

18、司或其指定之受害憑證銷售機(jī)構(gòu)在銷售手續(xù)完成前，應(yīng)先將本基金公開說明書提供予投資人，並於本基金之銷售文件及廣告內(nèi)，標(biāo)明已備有公開說明書及可供索閱之處所。公開說明書之內(nèi)容如有虛偽或隱匿情事者，應(yīng)由經(jīng)理公司及其負(fù)責(zé)人與其他在公開說明書上簽章者，依法負(fù)責(zé)。七、經(jīng)理公司必要時(shí)得修正公開說明書，但應(yīng)向證期會(huì)報(bào)備，並公告之。八、經(jīng)理公司就證券之買賣交割或其他投資之行為，應(yīng)符合中華民國證券市場之相關(guān)法令，經(jīng)理公司並應(yīng)指示其所委任之證券商，就為本基金所為之證券投資，應(yīng)以符合中華民國證券市場買賣交割實(shí)務(wù)之方式為之。九、經(jīng)理公司為避險(xiǎn)操作之目的，從事證券相關(guān)商品之買賣，應(yīng)符合相關(guān)法令及證期會(huì)之規(guī)定。十、經(jīng)理公司與受

19、害憑證承銷機(jī)構(gòu)或銷售機(jī)構(gòu)間之權(quán)利義務(wù)關(guān)係依承銷契約或銷售契約之規(guī)定。經(jīng)理公司應(yīng)以仁慈管理人之留意義務(wù)選任承銷商或銷售機(jī)構(gòu)。十一、經(jīng)理公司得依本契約第十六條規(guī)定請(qǐng)求本基金給付報(bào)酬，並依有關(guān)法令及本契約規(guī)定行使權(quán)利及負(fù)擔(dān)義務(wù)。經(jīng)理公司對(duì)於因可歸責(zé)於保管機(jī)構(gòu)之事由致本基金及(或)受害人所受之損害不負(fù)責(zé)任，但經(jīng)理公司應(yīng)代為追償。十二、除依法委託保管機(jī)構(gòu)保管本基金外，經(jīng)理公司如將經(jīng)理事項(xiàng)委由第三人處理時(shí)，經(jīng)理公司就該第三人之故意或過失致本基金所受損害，應(yīng)予負(fù)責(zé)。十三、經(jīng)理公司應(yīng)自本基金成立之日起運(yùn)用本基金。十四、經(jīng)理公司應(yīng)依證期會(huì)之命令、有關(guān)法令及本契約規(guī)定召開受害人大會(huì)。十五、本基金之資料訊息，除依法

20、或依證期會(huì)指示或本契約另有訂定外，在公開前，經(jīng)理公司或其受僱人應(yīng)予嚴(yán)密，不得揭露於他人。十六、經(jīng)理公司因解散、破產(chǎn)、撤銷核準(zhǔn)等事由，或因經(jīng)理本基金顯然不善，依證期會(huì)之命令，不能繼續(xù)擔(dān)任本基金經(jīng)理公司職務(wù)者，應(yīng)即洽適當(dāng)人接受其原有權(quán)利及義務(wù)。十七、保管機(jī)構(gòu)因解散、破產(chǎn)、撤銷核準(zhǔn)等事由，或因保管本基金顯然不善，依證期會(huì)之命令，不能繼續(xù)擔(dān)任本基金保管機(jī)構(gòu)職務(wù)者，經(jīng)理公司應(yīng)即洽適當(dāng)人接受原保管機(jī)構(gòu)之原有權(quán)利及義務(wù)。十八、本基金淨(jìng)資產(chǎn)價(jià)值低於新臺(tái)幣參億元時(shí)，經(jīng)理公司應(yīng)將淨(jìng)資產(chǎn)價(jià)值及受害人人數(shù)告知申購人。十九、因發(fā)生本契約第二十四條第一項(xiàng)第(三)款之情事，致本契約終止，經(jīng)理公司應(yīng)於清算人選定前，報(bào)經(jīng)證期會(huì)

21、核準(zhǔn)後，執(zhí)行必要之程序。肆、保管機(jī)構(gòu)之職責(zé)一、保管機(jī)構(gòu)係受經(jīng)理公司委託保管本基金。受害人申購受害權(quán)單位之發(fā)行價(jià)額及其他本基金之資產(chǎn)，應(yīng)全部交付保管機(jī)構(gòu)保管。二、保管機(jī)構(gòu)應(yīng)依法令、本契約之規(guī)定暨證期會(huì)之指示，並以仁慈管理人之留意義務(wù)，保管本基金之資產(chǎn)，除本契約另有規(guī)定外，不得為本人、其代理人、代表人、受僱人或任何第三人謀取利益。其代理人、代表人或受僱人履行本契約規(guī)定之義務(wù)，有故意或過失時(shí)，保管機(jī)構(gòu)應(yīng)與本人之故意或過失，負(fù)同一責(zé)任。保管機(jī)構(gòu)因故意或過失違反法令或本契約約定，致生損害於本基金之資產(chǎn)者，保管機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)本基金負(fù)損害賠償責(zé)任。三、保管機(jī)構(gòu)應(yīng)依經(jīng)理公司之指示獲得或處分本基金之資產(chǎn)，並行使與該資

22、產(chǎn)有關(guān)之權(quán)利，包括但不限於向第三人追償?shù)?。但如保管機(jī)構(gòu)認(rèn)為依該項(xiàng)指示辦理有違反本契約或有關(guān)中華民國法令規(guī)定之虞時(shí)，得不依經(jīng)理公司之指示辦理，惟應(yīng)立刻呈報(bào)證期會(huì)。保管機(jī)構(gòu)非依有關(guān)法令或本契約規(guī)定不得處分本基金資產(chǎn)，就與本基金資產(chǎn)有關(guān)權(quán)利之行使，並應(yīng)依經(jīng)理公司之要求提供委託書或其他必要之協(xié)助。四、保管機(jī)構(gòu)得依證券買賣法及其他相關(guān)法令之規(guī)定，複委任集保公司代為保管本基金購入之有價(jià)證券並履行本契約之義務(wù)，有關(guān)費(fèi)用由保管機(jī)構(gòu)負(fù)擔(dān)。五、保管機(jī)構(gòu)僅得於以下情況下，處分本基金之資產(chǎn)：(一)依經(jīng)理公司指示而為以下行為：因投資決策所需之投資組合調(diào)整。為避險(xiǎn)決策所需之保證金帳戶調(diào)整或支付權(quán)利金。給付依本契約第十條應(yīng)

23、由本基金負(fù)擔(dān)之款項(xiàng)。給付受害人買回其受害憑證之買回價(jià)金。(二)於本契約終止，清算本基金時(shí)，依受害權(quán)比例分派予受害人其所應(yīng)得之資產(chǎn)。(三)依法令強(qiáng)制規(guī)定處分本基金之資產(chǎn)。六、保管機(jī)構(gòu)應(yīng)依法令及本契約之規(guī)定，定期將本基金之相關(guān)表冊交付經(jīng)理公司，送由證券投資信託商業(yè)同業(yè)公會(huì)轉(zhuǎn)送證期會(huì)備查。保管機(jī)構(gòu)應(yīng)為帳務(wù)處理及為加強(qiáng)內(nèi)部控制之需求，配合經(jīng)理公司編製各項(xiàng)管理表冊。保管機(jī)構(gòu)應(yīng)於每週最後營業(yè)日製作截至該營業(yè)日止之保管有價(jià)證券庫存明細(xì)表(含股票股利實(shí)現(xiàn)明細(xì))、銀行存款餘額表及證券相關(guān)商品明細(xì)表交付經(jīng)理公司；於每月最後營業(yè)日製作截至該營業(yè)日止之保管有價(jià)證券庫存明細(xì)表、銀行存款餘額表及證券相關(guān)商品明細(xì)表，並於次

24、月五個(gè)營業(yè)日內(nèi)交付經(jīng)理公司；由經(jīng)理公司製作本基金檢查表、資產(chǎn)負(fù)債報(bào)告書、庫存資產(chǎn)調(diào)節(jié)表及其他證期會(huì)規(guī)定之相關(guān)報(bào)表，交付保管機(jī)構(gòu)查核副署後，於每月十日前送由證券投資信託商業(yè)同業(yè)公會(huì)轉(zhuǎn)送證期會(huì)備查。七、保管機(jī)構(gòu)應(yīng)將其所知經(jīng)理公司實(shí)際或預(yù)期違反本契約或有關(guān)法令之事項(xiàng)，通知經(jīng)理公司應(yīng)依本契約或有關(guān)法令履行其義務(wù)，並應(yīng)即報(bào)證期會(huì)。八、經(jīng)理公司因故意或過失，致?lián)p害本基金之資產(chǎn)時(shí)，保管機(jī)構(gòu)應(yīng)為本基金向其追償。九、保管機(jī)構(gòu)得依本契約第十六條規(guī)定請(qǐng)求本基金給付報(bào)酬，並依有關(guān)法令及本契約規(guī)定行使權(quán)利及負(fù)擔(dān)義務(wù)。保管機(jī)構(gòu)對(duì)於因可歸責(zé)於經(jīng)理公司或經(jīng)理公司委任或複委任之第三人之事由，致本基金所受之損害不負(fù)責(zé)任，但保管機(jī)

25、構(gòu)應(yīng)代為追償。十、證期會(huì)指定保管機(jī)構(gòu)召集受害人大會(huì)時(shí)，保管機(jī)構(gòu)應(yīng)即召集，所需費(fèi)用由本基金負(fù)擔(dān)。十一、保管機(jī)構(gòu)除依法令規(guī)定、證期會(huì)指示或本契約另有訂定外，不得將本基金之資料訊息及其他保管事務(wù)有關(guān)之內(nèi)容提供予他人。其董事、監(jiān)察人、經(jīng)理人、業(yè)務(wù)人員及其他受僱人員，亦不得以職務(wù)上所知悉之音訊從事有價(jià)證券買賣之買賣活動(dòng)或洩露予他人。十二、本基金不成立時(shí)，保管機(jī)構(gòu)應(yīng)依經(jīng)理公司之指示，於本基金不成立日起十個(gè)營業(yè)日內(nèi)，將申購價(jià)金及其利息退還申購人。但有關(guān)掛號(hào)郵費(fèi)或匯費(fèi)由經(jīng)理公司負(fù)擔(dān)。十三、除本條前述之規(guī)定外，保管機(jī)構(gòu)對(duì)本基金或其他契約當(dāng)事人所受之損失不負(fù)責(zé)任。伍、基金投資 一、基金投資之方針及範(fàn)圍經(jīng)理公司應(yīng)以

26、分散風(fēng)險(xiǎn)、確?；鹬桨?，並積極追求長期之投資利得及維持收益之安定為目標(biāo)。以誠信原則及專業(yè)經(jīng)營方式，將本基金投資於中華民國境內(nèi)之上市及上櫃股票含證券承銷商所承銷上市上櫃公司股東依證券買賣法第二十二條第三項(xiàng)規(guī)定公開招募之股票、承銷股票、臺(tái)灣存託憑證、上市受害憑證、政府公債、公司債含可轉(zhuǎn)換公司債、上市或上櫃之次順位公司債、上市債券換股權(quán)利證書、金融債券含上市或上櫃之次順位金融債券、依金融資產(chǎn)證券化條例公開招募之受害證券或資產(chǎn)基礎(chǔ)證券及經(jīng)財(cái)政部核準(zhǔn)於國內(nèi)募集發(fā)行之國際金融組織債券。並依以下規(guī)範(fàn)進(jìn)行投資：一本基金自成立日起三個(gè)月後投資於股票之總額，原則上不得低於本基金淨(jìng)資產(chǎn)價(jià)值之百分之七十(含本數(shù))，

27、且投資於符合以下條件之一之上市或上櫃公司股票之總額不得低於本基金淨(jìng)資產(chǎn)價(jià)值之百分之六十(含本數(shù))。依經(jīng)濟(jì)部投資審議委員會(huì)在大陸地區(qū)從事投資或技術(shù)協(xié)作許可辦法規(guī)定從事之大陸投資，並經(jīng)核準(zhǔn)投資金額累計(jì)達(dá)新臺(tái)幣伍仟萬元以上(含本數(shù))者，或投資總額達(dá)中華民國上市或上櫃公司之實(shí)收資本額百分之十以上含本數(shù)者。產(chǎn)品直接或間接外銷總金額佔(zhàn)公司最近年度營業(yè)收入百分之二十以上(含本數(shù))者。二但依經(jīng)理公司之專業(yè)判斷，在特殊情形下，為分散風(fēng)險(xiǎn)、確?；鹌桨仓康模貌皇芮笆鐾顿Y比例之限制。所謂特殊情形，係指本基金信託契約終止前一個(gè)月，或證券買賣所或證券櫃檯中心發(fā)布之發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)有以下情形之一同，迄恢復(fù)正常後一個(gè)

28、月止：最近六個(gè)營業(yè)日不含當(dāng)日股價(jià)指數(shù)累計(jì)漲幅或跌幅達(dá)十以上含本數(shù)；最近三十個(gè)營業(yè)日不含當(dāng)日股價(jià)指數(shù)累計(jì)漲幅或跌幅達(dá)二十以上含本數(shù)。三俟前款特殊情形結(jié)束後三十個(gè)營業(yè)日內(nèi)，經(jīng)理公司應(yīng)立刻調(diào)整，以符合第一款之比例限制。四本基金所投資之上市或上櫃股票，如因日後投資標(biāo)的公司營運(yùn)變動(dòng)或有關(guān)法令更新影響，致本基金所持有第一款第一目及第二目之股票比例不符前述百分之六十之規(guī)範(fàn)時(shí)，經(jīng)理公司應(yīng)於認(rèn)定事由發(fā)生日起一個(gè)月內(nèi)採取適當(dāng)處置，以符合前述投資比例之限制。 二、經(jīng)理公司運(yùn)用基金投資之決策過程、基金經(jīng)理人之姓名、主要經(jīng)學(xué)歷及權(quán)限 (一)經(jīng)理公司運(yùn)用基金投資之決策過程：1投資分析負(fù)責(zé)人員：投資處主管、基金經(jīng)理人及研討

29、人員步驟：由基金經(jīng)理人與研討人員負(fù)責(zé)研討分析任務(wù)，並向投資處主管提出基金投資分析報(bào)告包括國內(nèi)外總體經(jīng)濟(jì)分析與個(gè)別證券投資分析。投資決定：負(fù)責(zé)人員：投資決策委員會(huì)、投資處主管及基金經(jīng)理人步驟：基金經(jīng)理人依據(jù)基金投資分析報(bào)告按月製定投資戰(zhàn)略與投資組合建議表，並提交投資決策委員會(huì)決定每月投資組合、持股比率及產(chǎn)業(yè)比重?；鸾?jīng)理人依據(jù)投資決策委員會(huì)之決議，再輔以每日晨會(huì)針對(duì)當(dāng)日艱苦訊息進(jìn)行討論並作成個(gè)股投資決定或修正後製定投資決定書，經(jīng)投資處主管覆核後執(zhí)行之。投資執(zhí)行：負(fù)責(zé)人員：投資處主管、基金經(jīng)理人及買賣員步驟：買賣員依據(jù)基金投資決定書，執(zhí)行基金買賣有價(jià)證券並作成基金投資執(zhí)行表，假設(shè)執(zhí)行時(shí)發(fā)生差異，則

30、需填寫差異緣由，並呈報(bào)基金經(jīng)理人及投資處主管。投資檢討：負(fù)責(zé)人員：投資決策委員會(huì)、投資處主管及基金經(jīng)理人步驟：由基金經(jīng)理人與投資處主管就投資現(xiàn)況進(jìn)行檢討，並按月提出投資檢討報(bào)告，其中包括投資決策與實(shí)際情況檢討及投資標(biāo)的檢討。 (二)基金經(jīng)理人之姓名、主要經(jīng)(學(xué))歷及權(quán)限 姓名：于蕙玲 學(xué)歷：輔仁大學(xué)社會(huì)學(xué)系/企管輔系經(jīng)歷：保德信元富投信全權(quán)委託投資經(jīng)理 德信全方位中小型基金經(jīng)理 德信跨世紀(jì)店頭基金經(jīng)理 資格：已具備證券投資信託事業(yè)管理規(guī)則第二十五條第二項(xiàng)所規(guī)範(fàn)之基金經(jīng)理人資格：經(jīng)證券商同業(yè)公會(huì)委託機(jī)構(gòu)舉辦之證券商高級(jí)業(yè)務(wù)員測驗(yàn)合格，或已獲得證期會(huì)核發(fā)之證券商高級(jí)業(yè)務(wù)員測驗(yàn)合格證書，並在專業(yè)投資

31、機(jī)構(gòu)擔(dān)任證券投資分析或證券投資決策任務(wù)三年以上者。已具備證券投資信託事業(yè)管理規(guī)則第二十五條第三項(xiàng)所規(guī)範(fàn)基金經(jīng)理人資格：經(jīng)同業(yè)公會(huì)委託機(jī)構(gòu)舉辦之證券投資信託及顧問事業(yè)之業(yè)務(wù)員測驗(yàn)合格，並在專業(yè)投資機(jī)構(gòu)從事證券投資分析或證券投資決策任務(wù)二年以上。 權(quán)限：基金經(jīng)理人需遵照前述基金之決策過程，且根據(jù)信託契約之規(guī)定及相關(guān)法令運(yùn)用本基金，由基金經(jīng)理人填具投資決定書，經(jīng)投資處主管覆核後執(zhí)行之?；鸾?jīng)理人並不得違反證券投資信託基金管理辦法及信託契約之規(guī)定。三、基金運(yùn)用之限制一經(jīng)理公司應(yīng)依有關(guān)法令及本契約規(guī)定，運(yùn)用本基金，除證期會(huì)另有規(guī)定外，並應(yīng)遵守以下規(guī)定：()不得投資於未上市、未上櫃、櫃檯買賣第二類之股票，

32、但以原股東身分認(rèn)購已上市、上櫃之現(xiàn)金增資股票或認(rèn)購已上市、上櫃同種類之現(xiàn)金增資承銷股票及初次上市、上櫃股票之承銷股票，不在此限。()不得為放款或以本基金資產(chǎn)提供擔(dān)保。()不得從事證券信譽(yù)買賣。()不得對(duì)經(jīng)理公司本身經(jīng)理之各證券投資信託基金間為證券買賣行為。()不得投資於經(jīng)理公司或與經(jīng)理公司有利害關(guān)係之公司所發(fā)行之證券。()除經(jīng)受害人請(qǐng)求買回或因本基金全部或一部不再存續(xù)而收回受害憑證外，不得運(yùn)用本基金之資產(chǎn)買入本基金之受害憑證。()投資於任一上市或上櫃公司股票含證券承銷商所承銷上市上櫃公司股東依證券買賣法第二十二條第三項(xiàng)規(guī)定公開招募之股票及公司債含可轉(zhuǎn)換公司債、上市或上櫃之次順位公司債之總金額，

33、不得超過本基金淨(jìng)資產(chǎn)價(jià)值之百分之十。()投資於任一上市或上櫃公司股票含證券承銷商所承銷上市上櫃公司股東依證券買賣法第二十二條第三項(xiàng)規(guī)定公開招募之股票之股份總額，不得超過該公司已發(fā)行股份總數(shù)之百分之十；所經(jīng)理之全部證券投資信託基金投資於任一上市或上櫃公司股票含證券承銷商所承銷上市上櫃公司股東依證券買賣法第二十二條第三項(xiàng)規(guī)定公開招募之股票之股份總額，不得超過該公司已發(fā)行股份總數(shù)之百分之十。()投資於任一公司所發(fā)行上市或上櫃之次順位公司債之總額，不得超過該公司該次所發(fā)行上市或上櫃之次順位公司債總額之百分之十。並應(yīng)符合以下信譽(yù)評(píng)等規(guī)定：、經(jīng)Standard & Poors Corp評(píng)定，債務(wù)發(fā)行評(píng)等達(dá)

34、 BBB級(jí) (含)以上。 、經(jīng)Moodys Investors Service評(píng)定，債務(wù)發(fā)行評(píng)等達(dá)Baa2 級(jí)(含)以上。、經(jīng)Fitch IBCA Ltd評(píng)定，債務(wù)發(fā)行評(píng)等BBB級(jí)(含)以上。、經(jīng)中華信譽(yù)評(píng)等股份評(píng)定，債務(wù)發(fā)行評(píng)等達(dá)twBBB級(jí)(含)以上。()投資於任一公司所發(fā)行無擔(dān)保公司債含可轉(zhuǎn)換公司債、上市或上櫃之次順位公司債之總額，不得超過該公司所發(fā)行無擔(dān)保公司債含可轉(zhuǎn)換公司債、上市或上櫃之次順位公司債總額之百分之十。()投資於任一承銷股票之總數(shù)，不得超過該次承銷總數(shù)之百分之一。()經(jīng)理公司經(jīng)理之一切證券投資信託基金，投資於同一次承銷股票之總數(shù)，不得超過該次承銷總數(shù)之百分之三。()不得將

35、本基金持有之有價(jià)證券借予他人。()不得投資於未在證券買賣所上市之證券投資信託基金受害憑證。()不得投資於市價(jià)為前一日淨(jìng)資產(chǎn)價(jià)值百分之九十以上之上市證券投資信託基金受害憑證。()投資於其他上市證券投資信託基金受害憑證之總金額，不得超過本基金淨(jìng)資產(chǎn)價(jià)值之百分之十。()一切證券投資信託基金投資於任一上市證券投資信託基金受害權(quán)單位總數(shù)，不得超過被投資證券投資信託基金已發(fā)行受害權(quán)單位總數(shù)之百分之十。()委託單一證券商買賣股票金額，不得超過當(dāng)月份買賣股票總金額之百分之三十。()投資於任一銀行所發(fā)行金融債券含上市或上櫃之次順位金融債券之總金額，不得超過本基金淨(jìng)資產(chǎn)價(jià)值之百分之十。()投資於任一銀行所發(fā)行金融

36、債券含上市或上櫃之次順位金融債券之總金額，不得超過該銀行所發(fā)行金融債券總額之百分之十。()投資於任一銀行所發(fā)行上市或上櫃之次順位金融債券之總額，不得超過該銀行該次如有分券指分券後所發(fā)行上市或上櫃之次順位金融債券總額之百分之十。()所投資之上市或上櫃之次順位金融債券應(yīng)符合以下信譽(yù)評(píng)等規(guī)定：、經(jīng)Standard & Poors Corp評(píng)定，債務(wù)發(fā)行評(píng)等達(dá) BBB級(jí)(含)以上。、經(jīng)Moodys Investors Service評(píng)定，債務(wù)發(fā)行評(píng)等達(dá)Baa2級(jí)(含)以上。、經(jīng)Fitch IBCA Ltd評(píng)定，債務(wù)發(fā)行評(píng)等BBB級(jí)(含)以上。、經(jīng)中華信譽(yù)評(píng)等股份評(píng)定，債務(wù)發(fā)行評(píng)等達(dá)twBBB級(jí)(含)以

37、上。()投資於經(jīng)財(cái)政部核準(zhǔn)於我國境內(nèi)募集發(fā)行之任一國際金融組織所發(fā)行債券之總金額，不得超過本基金淨(jìng)資產(chǎn)價(jià)值之百分之十。() 投資於經(jīng)財(cái)政部核準(zhǔn)於我國境內(nèi)募集發(fā)行之任一國際金融組織所發(fā)行債券之總金額，不得超過該國際金融組織所發(fā)行之國際金融組織債券總額之百分之十。投資於依金融資產(chǎn)證券化條例公開招募之受害證券或資產(chǎn)基礎(chǔ)證券，以經(jīng)證期會(huì)核準(zhǔn)或申報(bào)生效者為限；並應(yīng)符合以下信譽(yù)評(píng)等規(guī)定：經(jīng)Standard & Poors Corp評(píng)定，債務(wù)發(fā)行評(píng)等達(dá) BBB級(jí)(含)以上。、經(jīng)Moodys Investors Service評(píng)定，債務(wù)發(fā)行評(píng)等達(dá)Baa2級(jí)(含)以上。、經(jīng)Fitch IBCA Ltd評(píng)定，債務(wù)

38、發(fā)行評(píng)等BBB級(jí)(含)以上。、經(jīng)中華信譽(yù)評(píng)等股份評(píng)定，債務(wù)發(fā)行評(píng)等達(dá)twBBB級(jí)(含)以上。投資於任一受託機(jī)構(gòu)或特殊目的公司發(fā)行之受害證券或資產(chǎn)基礎(chǔ)證券之總額，不得超過該受託機(jī)構(gòu)或特殊目的公司該次如有分券指分券後發(fā)行之受害證券或資產(chǎn)基礎(chǔ)證券總額之百分之十；亦不得超過該證券投資信託基金淨(jìng)資產(chǎn)價(jià)值之百分之十。投資於任一創(chuàng)始機(jī)構(gòu)發(fā)行之股票、公司債、金融債券及將金融資產(chǎn)信託與受託機(jī)構(gòu)或讓與特殊目的公司發(fā)行之受害證券或資產(chǎn)基礎(chǔ)證券之總金額，不得超過該證券投資信託基金淨(jìng)資產(chǎn)價(jià)值之百分之十。()不得投資於經(jīng)理公司經(jīng)理之各證券投資信託受害憑證。()投資於其他上市證券投資信託基金受害憑證部份，經(jīng)理公司不得計(jì)收經(jīng)

39、理費(fèi)。()不得轉(zhuǎn)讓或出賣本基金所購入股票發(fā)行公司股東會(huì)委託書。()投資於同一票券商保證之票券總金額，不得超過本基金淨(jìng)資產(chǎn)價(jià)值之百分之十，並不得超過新臺(tái)幣五億元。()投資於任一證券承銷商所承銷上市上櫃公司股東依證券買賣法第二十二條第三項(xiàng)規(guī)定公開招募股票之總數(shù)，不得超過該次承銷總數(shù)之百分之一。()經(jīng)理公司經(jīng)理之一切證券投資信託基金，投資於同一證券承銷商所承銷上市上櫃公司股東依證券買賣法第二十二條第三項(xiàng)規(guī)定公開招募股票之總數(shù)，不得超過該次承銷總數(shù)之百分之三。()不得為經(jīng)證期會(huì)規(guī)定之其他制止或限制事項(xiàng)。二前項(xiàng)各款規(guī)定比例之限制，如因有關(guān)法令或相關(guān)規(guī)定修正者，從其規(guī)定。三經(jīng)理公司有無違反第一項(xiàng)各款制止規(guī)

40、定之行為，以行為當(dāng)時(shí)之狀況為準(zhǔn)；行為後因情事變更致有第一項(xiàng)制止規(guī)定之情事者，不受該項(xiàng)限制。但經(jīng)理公司為籌措現(xiàn)金需處分本基金資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)儘先處分該超出部分之證券。 四、投資風(fēng)險(xiǎn)之揭露一本基金以分散風(fēng)險(xiǎn)，確?；鹌桨矠橥顿Y原則，惟證券投資之市場性風(fēng)險(xiǎn)無法因分散投資而可完全防止。二我國股票市場受政治要素影響頗大，因此，兩岸關(guān)係之互動(dòng)及未來發(fā)展?fàn)顩r將能夠使股價(jià)產(chǎn)生波動(dòng)。此外，國內(nèi)外政經(jīng)情勢及利率調(diào)整等要素亦能夠影響上市、上櫃股票之價(jià)格。三由於臺(tái)灣存託憑證的掛牌條件較普通上市及上櫃公司嚴(yán)謹(jǐn)，故掛牌初期的財(cái)務(wù)品質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)並不高，惟在臺(tái)灣掛牌後其股價(jià)和原掛牌市場呈現(xiàn)較高的連動(dòng)性，投資臺(tái)灣存託憑證的風(fēng)險(xiǎn)將兼具原掛牌

41、市場的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)及臺(tái)灣市場的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)雙重影響，股價(jià)的波動(dòng)性將因此上升，而風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)提升。且因目前其原掛牌市場的財(cái)務(wù)報(bào)表揭露方式及時(shí)間將和臺(tái)灣市場不同，外加雙方市場時(shí)差的影響，將添加臺(tái)灣存託憑證投資人維護(hù)其財(cái)報(bào)透明度的本錢。四本基金得投資於上櫃股票，投資人須了解目前我國店頭市場相對(duì)於集中市場，尚處於初期發(fā)展階段，成交量較不穩(wěn)定，股價(jià)變動(dòng)幅度較大，部分上櫃公司股本較小，面臨產(chǎn)業(yè)景氣循環(huán)之風(fēng)險(xiǎn)較高，因此能夠會(huì)有股價(jià)巨幅變動(dòng)及流動(dòng)性缺乏之風(fēng)險(xiǎn)。五投資債券能夠因國內(nèi)外金融經(jīng)濟(jì)情勢之變化，而使債券之市場利率或其價(jià)格隨之起伏。且因我國債市尚不夠活絡(luò)，仍有變現(xiàn)不易之風(fēng)險(xiǎn)。此外，無擔(dān)保公司債雖有較高之利息，但仍能

42、夠面臨發(fā)行公司無法償付本息之信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。六本基金為管理有價(jià)證券價(jià)格變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)之需求，得利用股價(jià)指數(shù)期貨及選擇權(quán)等證券相關(guān)商品之買賣，從事避險(xiǎn)買賣，惟假設(shè)經(jīng)理公司判斷市場行情錯(cuò)誤，或證券相關(guān)商品與本基金現(xiàn)貨部位相關(guān)程度不高時(shí)，縱為避險(xiǎn)操作，亦能夠造本錢基金損失。投資人須了解本國證券相關(guān)商品之買賣市場尚屬初期發(fā)展階段，能夠會(huì)有流動(dòng)性缺乏之風(fēng)險(xiǎn)。七次順位公司債是指公司債之發(fā)行人與債權(quán)人約定其債權(quán)於其他先順位債權(quán)人獲得清償後使得受償者，換言之，次順位公司債之債券持有人受償順序次於其他先順位債權(quán)人之債券，債權(quán)保證次於普通金融債券，流動(dòng)性較差，另有面臨發(fā)行公司無法償付本息之信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。八由於資產(chǎn)證券化商品推出的

43、初期，臺(tái)灣市場對(duì)於此商品熟習(xí)程度缺乏，接受程度相較其他商品低，因此在發(fā)展初期流動(dòng)性將較差。且資產(chǎn)證券化商品相較其他固定收益商品而言，再投資風(fēng)險(xiǎn)較高，因?yàn)樽C券化商品所對(duì)應(yīng)的資產(chǎn)是普通的借款人(如房貸戶)的借款(如房屋貸款)，當(dāng)利率下滑時(shí)，借款人有權(quán)利提早將借款償還，等於是借款人握有一個(gè)選擇權(quán)，反觀普通固定收益商品，並沒有附加提早償還的選擇權(quán)，因此資產(chǎn)證券化商品所面臨的再投資風(fēng)險(xiǎn)較高。九承銷股票包含初次申請(qǐng)上市上櫃股票與現(xiàn)金增資承銷股票，本基金投資承銷股票之投資決策同樣涵蓋投資分析、決定、執(zhí)行、檢討之落實(shí)執(zhí)行，而在風(fēng)險(xiǎn)控管部分除評(píng)估投資標(biāo)的信譽(yù)評(píng)等、個(gè)股流動(dòng)性之風(fēng)控、價(jià)格價(jià)值衡量及產(chǎn)業(yè)面之衡量，並

44、著重承銷商本身之信譽(yù)評(píng)等。惟投資承銷股票時(shí)間落差的風(fēng)險(xiǎn)繳款之後到股票掛牌上市上櫃之前的風(fēng)險(xiǎn)必須特別留意。 五、基金參與股票發(fā)行公司股東會(huì)行使表決權(quán)之處理原則及方法一依最新公開發(fā)行公司出席股東會(huì)運(yùn)用委託書規(guī)則之規(guī)定辦理。本基金持有發(fā)行公司股份達(dá)一萬股以上者，經(jīng)理公司應(yīng)指派代表人出席以行使表決權(quán)。且基於受害人之最大利益，以支持持有股數(shù)符合證券買賣法第二十六條規(guī)定成數(shù)標(biāo)準(zhǔn)之公司董事會(huì)提出之議案或董事、監(jiān)察人候選人為原則。但發(fā)行公司經(jīng)營階層有不健全經(jīng)營而有損害公司股東權(quán)益之虞者，得依經(jīng)理公司董事會(huì)之決議辦理。如公開發(fā)行公司出席股東會(huì)運(yùn)用委託書規(guī)則修正或法令另有規(guī)定者，從其規(guī)定。二經(jīng)理公司行使本基金持有

45、股票之表決權(quán)及董事、監(jiān)察人選舉權(quán)，應(yīng)由研討員作成建議書，如無前項(xiàng)但書之情形，經(jīng)投資部門主管核準(zhǔn)後，指派代表人依建議書之核準(zhǔn)內(nèi)容出席為之。如該次股東會(huì)無選舉董事、監(jiān)察人議案，或雖有選舉董、監(jiān)議案，但經(jīng)理公司基金持有股份數(shù)額低於該股票發(fā)行公司已發(fā)行股份總數(shù)千分之五或五十萬股時(shí)，投資部門主管得在不影響本基金受害人利益下指派外部人，依指派書上之指示，行使各項(xiàng)議案之表決權(quán)。三經(jīng)理公司之董事、監(jiān)察人、經(jīng)理人、業(yè)務(wù)人員及其他受僱人員，不得轉(zhuǎn)讓出席股東會(huì)委託書或藉行使基金持有股票之投票表決權(quán)，收受金錢或其他利益。四經(jīng)理公司不得轉(zhuǎn)讓或出賣基金所購入股票發(fā)行公司股東會(huì)委託書並應(yīng)將基金所購入股票發(fā)行公司之股東會(huì)通知

46、書及出席證登記管理，出席股東會(huì)行使表決權(quán)並應(yīng)作成書面紀(jì)錄，循序編號(hào)建檔並至少保管五年，上開書面紀(jì)錄應(yīng)記載表決權(quán)行使之評(píng)估分析作業(yè)、決策程序及執(zhí)行結(jié)果。陸、收益分配本基金收益全部併入本基金資產(chǎn)，不再另行分配收益。柒、申購受害憑證 一、申購程序及地點(diǎn)欲申購本基金受害憑證者，應(yīng)填妥申購書、印鑑卡(壹式壹份)及檢具國民身分證影本(如申購人為法人機(jī)構(gòu)，應(yīng)檢具公司營利事業(yè)登記證影本及負(fù)責(zé)人身分證影本)辦理申購手續(xù)，申購書備置於經(jīng)理公司或其委任銷售機(jī)構(gòu)之營業(yè)處所。經(jīng)理公司或其委任銷售機(jī)構(gòu)於收到申購書及申購價(jià)金時(shí)，應(yīng)交付申購人申購書留存聯(lián)。申購人如以郵寄方式申購者，應(yīng)將填妥之申購書、印鑑卡(蓋妥印鑑)、身分證

47、明文件及申購價(jià)金，寄至經(jīng)理公司。二、申購價(jià)金之計(jì)算及給付方式 (一)本基金每受害權(quán)單位之銷售價(jià)格包括發(fā)行價(jià)格及銷售費(fèi)用。申購價(jià)金為發(fā)行價(jià)格乘以所申購之受害權(quán)單位數(shù)所得發(fā)行價(jià)額及銷售費(fèi)用之總和。發(fā)行價(jià)格之金額為本基金資產(chǎn)，銷售費(fèi)用不列為本基金資產(chǎn)。 (二)本基金每受害權(quán)單位之發(fā)行價(jià)格如下：本基金承銷期間及成立日前不含當(dāng)日，每受害權(quán)單位之發(fā)行價(jià)格為新臺(tái)幣壹拾元。本基金承銷期間屆滿且成立日起，每受害權(quán)單位之發(fā)行價(jià)格為申購日當(dāng)日每受害權(quán)單位淨(jìng)資產(chǎn)價(jià)值，加計(jì)經(jīng)理公司所決定之投資本錢。 (三)自募集日起三十日內(nèi)，申購人每次申購之最低發(fā)行價(jià)額為新臺(tái)幣壹萬元整，前開期間之後，申購人每次申購之最低發(fā)行價(jià)額為新臺(tái)

48、幣參仟元整，超過新臺(tái)幣參仟元部份，以新臺(tái)幣壹仟元或其整倍數(shù)為限。 (四) 本基金每受害權(quán)單位之銷售費(fèi)用最高不得超過發(fā)行價(jià)格之百分之二，現(xiàn)行之銷售費(fèi)用依申購人申購發(fā)行價(jià)額按以下銷售費(fèi)率計(jì)算之： 申購發(fā)行價(jià)額最高銷售費(fèi)率新臺(tái)幣壹佰萬元以下1.5%新臺(tái)幣壹佰萬元(含)至壹仟萬元1.0%新臺(tái)幣壹仟萬元(含)以上0.5%備註：實(shí)際費(fèi)率由經(jīng)理公司在該適用範(fàn)圍內(nèi)，依申購人以往申購經(jīng)理公司其他基金之金額而定其適用之比率。 (五)申購價(jià)金給付方式 1現(xiàn)金。 2匯款。 3票據(jù)：應(yīng)以承銷商或受害憑證銷售機(jī)構(gòu)所在地票據(jù)交換所接受之即期支票、本票、銀行匯票或郵政匯票支付。如上述票據(jù)未能兌現(xiàn)者，申購無效。 三、受害憑證之

49、交付 本基金受害憑證發(fā)行日至遲不得超過自本基金成立日起算三十日。本基金受害憑證發(fā)行日後，經(jīng)理公司應(yīng)於保管機(jī)構(gòu)收足申購價(jià)金之日起，於七個(gè)營業(yè)日內(nèi)依規(guī)定製作並交付受害憑證與申購人。 四、經(jīng)理公司不接受申購或基金不成立時(shí)之處理(一)經(jīng)理公司有權(quán)決定能否接受受害權(quán)單位之申購。惟經(jīng)理公司如不接受受害權(quán)單位之申購，應(yīng)指示保管機(jī)構(gòu)自保管機(jī)構(gòu)收受申購人之現(xiàn)金或票據(jù)兌現(xiàn)後之三個(gè)營業(yè)日內(nèi)，將申購價(jià)金無息退還申購人。申購人應(yīng)同時(shí)繳回申購憑證，未繳回者自申購價(jià)金返還日起失效。(二)本基金不成立時(shí)，經(jīng)理公司應(yīng)立刻指示保管機(jī)構(gòu)，於本基金不成立日起十個(gè)營業(yè)日內(nèi)，以申購人為受款人之記名劃線制止背書轉(zhuǎn)讓票據(jù)或匯款方式，退還申購

50、價(jià)金及自保管機(jī)構(gòu)收受申購價(jià)金之翌日起至保管機(jī)構(gòu)發(fā)還申購價(jià)金之前一日止，按臺(tái)北國際商業(yè)銀行活期存款利率計(jì)算之利息。利息計(jì)至新臺(tái)幣元，不滿壹元者，四捨五入。保管機(jī)構(gòu)應(yīng)即辦理。捌、買回受害憑證 一、買回程序及地點(diǎn) (一)受害人得自本基金成立日起六十日後，填妥買回申請(qǐng)書，並攜帶受害憑證、已登記於經(jīng)理公司之原留印鑑及所需之買回手續(xù)費(fèi)，向經(jīng)理公司或其指定之買回代理機(jī)構(gòu)提出買回之請(qǐng)求。如以掛號(hào)郵寄之方式申請(qǐng)買回者，以向經(jīng)理公司申請(qǐng)為限。 (二)受害人得請(qǐng)求買回受害憑證之全部或一部，但受害憑證所表揚(yáng)之受害權(quán)單位數(shù)不及一千個(gè)單位者，不得請(qǐng)求部分買回。 二、買回價(jià)金之計(jì)算 (一)除信託契約另有規(guī)定外，本基金每受害

51、權(quán)單位之買回價(jià)格，以買回日買回申請(qǐng)書及其相關(guān)文件送達(dá)經(jīng)理公司或其指定之買回代理機(jī)構(gòu)之次一營業(yè)日本基金每受害權(quán)單位淨(jìng)資產(chǎn)價(jià)值扣除買回費(fèi)用計(jì)算之。 (二)本基金受害人申請(qǐng)買回時(shí)，買回費(fèi)用為零。 (三)受害人向買回代理機(jī)構(gòu)申請(qǐng)辦理本基金受害憑證買回事務(wù)時(shí)，買回代理機(jī)構(gòu)得就每件買回申請(qǐng)酌收新臺(tái)幣伍拾元之買回手續(xù)費(fèi)，用以支付處理買回事務(wù)之費(fèi)用，買回手續(xù)費(fèi)不併入本基金資產(chǎn)。 三、買回價(jià)金給付之時(shí)間及方式(一)經(jīng)理公司應(yīng)自買回日起五個(gè)營業(yè)日內(nèi)給付買回價(jià)金。(二)本基金受害憑證買回價(jià)金之給付，經(jīng)理公司應(yīng)指示保管機(jī)構(gòu)以買回人為受款人之記名劃線制止背書轉(zhuǎn)讓支票或匯款方式為之。(三)如有後述五所列暫停計(jì)算本基金買回

52、價(jià)格之情事發(fā)生者，經(jīng)理公司應(yīng)於該情事消滅後之次一營業(yè)日恢復(fù)計(jì)算本基金之買回價(jià)格，並依恢復(fù)計(jì)算日每受害權(quán)單位淨(jìng)資產(chǎn)價(jià)值計(jì)算之，並自該計(jì)算日起五個(gè)營業(yè)日內(nèi)給付買回價(jià)金。經(jīng)理公司就恢復(fù)計(jì)算本基金每受害憑證買回價(jià)格，應(yīng)向證期會(huì)報(bào)備之。四、受害憑證之換發(fā) 受害人請(qǐng)求買回部份受害憑證者，經(jīng)理公司除應(yīng)依前述三所列規(guī)定期限內(nèi)給付買回價(jià)金外，並應(yīng)於買回日起七個(gè)營業(yè)日內(nèi)辦理受害憑證之換發(fā)。五、買回價(jià)金遲延給付之情形(一)任一營業(yè)日之受害憑證買回價(jià)金總額扣除當(dāng)日申購受害憑證發(fā)行價(jià)額之餘額，超過依信託契約所定比率應(yīng)堅(jiān)持之流動(dòng)資產(chǎn)總額時(shí)，經(jīng)理公司得報(bào)經(jīng)證期會(huì)核準(zhǔn)後暫停計(jì)算買回價(jià)格，並延緩給付買回價(jià)金。 (二)經(jīng)理公司因

53、證期會(huì)之命令或有以下情事之一，並經(jīng)證期會(huì)核準(zhǔn)者，經(jīng)理公司得暫停計(jì)算買回價(jià)格，並延緩給付買回價(jià)金： 1證券買賣所及證券櫃檯買賣中心非因例假日而停頓買賣。 2通常運(yùn)用之通訊中斷者。 3有無從收受買回請(qǐng)求或給付買回價(jià)金之其他特殊情事者。 六、買回撤銷之情形 受害人申請(qǐng)買回而有前述五所列買回價(jià)金遲延給付之情形發(fā)生時(shí)，得於暫停計(jì)算買回價(jià)格公告日含公告日起，向原申請(qǐng)買回之機(jī)構(gòu)或經(jīng)理公司撤銷買回之申請(qǐng)，該撤銷買回之申請(qǐng)除因不可抗力情形外，應(yīng)於恢復(fù)計(jì)算買回價(jià)格日前含恢復(fù)計(jì)算買回價(jià)格日之營業(yè)時(shí)間內(nèi)到達(dá)原申請(qǐng)買回機(jī)構(gòu)或經(jīng)理公司，其原買回之請(qǐng)求方失其效能，且不得對(duì)該撤銷買回之行為 ，再予撤銷。經(jīng)理公司應(yīng)於撤銷買回申

54、請(qǐng)文件到達(dá)日起七個(gè)營業(yè)日內(nèi)交付因撤銷買回而換發(fā)之受害憑證。玖、受害人之權(quán)利及負(fù)擔(dān) 一、受害人應(yīng)有之權(quán)利內(nèi)容 (一)受害人得依信託契約之規(guī)定並按其所持有之受害憑證所表揚(yáng)之受害權(quán)行使以下權(quán)利： 1剩餘財(cái)產(chǎn)分派請(qǐng)求權(quán)。 2受害人大會(huì)表決權(quán)。 3有關(guān)法令及信託契約規(guī)定之其他權(quán)利。 (二)受害人得於經(jīng)理公司或保管機(jī)構(gòu)之營業(yè)時(shí)間內(nèi)，請(qǐng)求閱覽信託契約最新修訂本，並得索取以下資料： 1信託契約之最新修訂本影本。經(jīng)理公司或保管機(jī)構(gòu)得收取工本費(fèi)。 2本基金之最新公開說明書。 3本基金之最近二年度未滿二會(huì)計(jì)年度者，自本基金成立日起之全部季報(bào)、年報(bào)。 (三)受害人得請(qǐng)求經(jīng)理公司及保管機(jī)構(gòu)履行其依信託契約規(guī)定應(yīng)盡之義務(wù)

55、。 二、受害人應(yīng)負(fù)擔(dān)費(fèi)用之項(xiàng)目及其計(jì)算、給付方式 (一)受害人應(yīng)負(fù)擔(dān)費(fèi)用之項(xiàng)目及其計(jì)算詳見附表一【附表一】 日盛新臺(tái)商基金受害人負(fù)擔(dān)之費(fèi)用評(píng)估表項(xiàng) 目計(jì) 算 方 式 或 金 額經(jīng) 理 費(fèi)每年基金淨(jìng)資產(chǎn)價(jià)值之百分之一六1.6保 管 費(fèi)每年基金淨(jìng)資產(chǎn)價(jià)值之百分之一五0.15最高銷售費(fèi)用(1)發(fā)行價(jià)額未達(dá)新臺(tái)幣壹佰萬元者：發(fā)行價(jià)額的1.5 (2)發(fā)行價(jià)額新臺(tái)幣壹佰萬元以上，未滿新臺(tái)幣壹仟萬元者：發(fā)行價(jià)額的1.0 (3)發(fā)行價(jià)額新臺(tái)幣壹仟萬元以上：發(fā)行價(jià)額的0.5買 回 費(fèi)零買 回 手 續(xù) 費(fèi)由買回代理機(jī)構(gòu)辦理者，每件新臺(tái)幣伍拾元，但至經(jīng)理公司申請(qǐng)買回者則免召開受害人大會(huì)費(fèi)用預(yù)估每次新臺(tái)幣壹佰萬元註一

56、其 他 費(fèi) 用以實(shí)際發(fā)生之?dāng)?shù)額為準(zhǔn)註 二 註一：受害人大會(huì)並非每年固定召開，故該費(fèi)用不一定每年發(fā)生。 註二：包括為獲得或處分本基金資產(chǎn)所生之經(jīng)紀(jì)商傭金及證券買賣手續(xù)費(fèi)等直接本錢；本基金應(yīng)支付之一切稅捐；清算費(fèi)用及訴訟或非訴訟所產(chǎn)生之費(fèi)用。詳見公開說明書中捌之說明 (二)受害人應(yīng)負(fù)擔(dān)費(fèi)用之給付方式(1)經(jīng)理公司之報(bào)酬自本基金成立日起每曆月給付乙次。(2)保管機(jī)構(gòu)之報(bào)酬自本基金成立日起每曆月給付乙次。(3)其他費(fèi)用於發(fā)生時(shí)給付。 三、受害人應(yīng)負(fù)擔(dān)租稅之項(xiàng)目及其計(jì)算、繳納方式 有關(guān)本基金之賦稅事項(xiàng)依財(cái)政部八十一年四月二十三日(81)臺(tái)財(cái)稅第811663751號(hào)函及其他有關(guān)法令辦理；但有關(guān)法令修正者，

57、應(yīng)依修正後之規(guī)定辦理。 (一)證券買賣稅 1受害人轉(zhuǎn)讓受害憑證時(shí)，應(yīng)由受讓人代徵證券買賣稅。 2受害人申請(qǐng)買回，或於本基金清算時(shí)，繳回受害憑證註銷者，非屬證券買賣範(fàn)圍，均無需繳納證券買賣稅。 (二)印花稅 受害憑證之申購、買回及轉(zhuǎn)讓等有關(guān)單據(jù)，均免納印花稅。 (三)證券買賣所得稅 1本基金清算時(shí)，分配予受害人之剩餘財(cái)產(chǎn)，其中有停徵證券買賣所得稅之證券買賣所得者，得適用停徵規(guī)定。 2受害人於證券買賣所得稅停徵期間，因申請(qǐng)買回或轉(zhuǎn)讓受害憑證，其買回或轉(zhuǎn)讓價(jià)款減除本錢後所發(fā)生之證券買賣所得，免納所得稅。拾、受害人大會(huì) 一、召集事由： (一)修訂信託契約者，但信託契約另有訂定或經(jīng)理公司認(rèn)為修訂事項(xiàng)對(duì)受

58、害人之利益無艱苦影響，並經(jīng)證期會(huì)核準(zhǔn)者，不在此限。 (二)更換經(jīng)理公司者。 (三)更換保管機(jī)構(gòu)者。 (四)終止信託契約者。 (五)經(jīng)理公司或保管機(jī)構(gòu)報(bào)酬之調(diào)增。 (六)變更本基金投資有價(jià)證券或從事證券相關(guān)商品買賣之根本方針及範(fàn) 圍。 (七)其他依法令、信託契約規(guī)定或經(jīng)證期會(huì)指示事項(xiàng)者。 二、召集程序： (一)有前一所列應(yīng)召集受害人大會(huì)之事由發(fā)生時(shí)，經(jīng)理公司應(yīng)即召集受害人大會(huì)；經(jīng)理公司不能召集時(shí)，受害人大會(huì)得由保管機(jī)構(gòu)或證期會(huì)指定之人召集之，但信託契約另有規(guī)定者，依其規(guī)定。 (二)有前一所列應(yīng)召集受害人大會(huì)之事由發(fā)生時(shí)，繼續(xù)一年以上，持有受害權(quán)單位數(shù)占提出當(dāng)時(shí)本基金已發(fā)行在外受害權(quán)總數(shù)百分之三以

59、上之受害人，得以書面敘明提議事項(xiàng)及理由，請(qǐng)求經(jīng)理公司或保管機(jī)構(gòu)召集受害人大會(huì)。前開請(qǐng)求提出後十五日內(nèi)，受請(qǐng)求之人應(yīng)為能否召集之通知，如決定召集受害人大會(huì)，則應(yīng)自受害人請(qǐng)求提出日起七十五日內(nèi)召開受害人大會(huì)。受請(qǐng)求之人逾期未為能否召集之通知時(shí)，前開受害人得報(bào)經(jīng)證期會(huì)許可後，自行召集受害人大會(huì)。 三、決議方式： (一)受害人大會(huì)得以書面或親自出席方式召集。經(jīng)理公司或保管機(jī)構(gòu)以書面方式召集受害人大會(huì)，受害人之出席及決議，應(yīng)由受害人在經(jīng)理公司或保管機(jī)構(gòu)印發(fā)之書面文件為表示並簽章後，以郵寄或親自送達(dá)方式寄送至指定處所。受害人之簽名得由經(jīng)合法委任之代理人為之。 (二)受害人大會(huì)之決議，應(yīng)經(jīng)持有已發(fā)行在外受害

60、權(quán)單位總數(shù)二分之一以上受害人出席，並經(jīng)出席表決權(quán)總數(shù)二分之一以上贊同。以下事項(xiàng)不得以臨時(shí)動(dòng)議方式提出於受害人大會(huì)： 1解任或更換經(jīng)理公司或保管機(jī)構(gòu)； 2終止信託契約。拾壹、基金之資訊揭露 一、依法令及信託契約規(guī)定應(yīng)揭露之資訊內(nèi)容： (一)經(jīng)理公司或保管機(jī)構(gòu)應(yīng)通知受害人之事項(xiàng)如下： 1信託契約修正之事項(xiàng)。但修正事項(xiàng)對(duì)受害人之利益無艱苦影響者，得不通知受害人，而以公告代之。 2經(jīng)理公司或保管機(jī)構(gòu)之更換。 3信託契約之終止及終止後之處理事項(xiàng)。 4清算本基金剩餘財(cái)產(chǎn)分配之事項(xiàng)。 5召開受害人大會(huì)之有關(guān)事項(xiàng)及決議內(nèi)容。 6其他依有關(guān)法令、證期會(huì)之指示、信託契約規(guī)定或經(jīng)理公司、保管機(jī)構(gòu)認(rèn)為應(yīng)通知受害人之事