1184000089稽核崗位職責

1、稽核崗位職責稽核崗位職責按會計法和有關(guān)法規(guī)、財務(wù)制度、收支標準等規(guī)定，對本單位發(fā)生的一切經(jīng)濟事項逐筆審核，審核人員必須熟悉國家有關(guān)的方針、政策、法令、規(guī)定、制度及單位的有關(guān)規(guī)定，掌握費用開支標準，并做好宣傳解釋工作。原始憑證的審核應從以下幾方面進行： 1、合法性審核。即審核經(jīng)濟業(yè)務(wù)是否符合國家有關(guān)規(guī)定的要求，有無違反財經(jīng)紀律和財務(wù)制度現(xiàn)象，及原始憑證本身是否合法等。 2、合理性審核。審核所發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)是否是工作所需要的，是否符合厲行節(jié)約、有利于提高社會效益和經(jīng)濟效益的原則。 3、真實性審核。 4、正確性審核。審核原始憑證是否存在計算方面的錯誤。 5、完整性審核。審核原始憑證的內(nèi)容、附件是否完

2、整，手續(xù)是否完備。原始憑證審核后，應根據(jù)不同的審核結(jié)果，進行不同的處理。復核記賬憑證對記賬憑證的審核，應從以下幾方面進行： 1、填制依據(jù)是否真實，所附原始憑證手續(xù)是否齊全，記賬憑證內(nèi)容與所附原始憑證內(nèi)容是否一致。 2、審核記賬憑證內(nèi)容是否完整。如日期、摘要、編號、會計科目名稱、金額、附件張數(shù)、有關(guān)人員簽章等。 3、審核會計科目使用是否準確，科目使用前后是否一致。 4、審核金額是否正確。職責二：稽核崗位職責 一、執(zhí)行酒店財務(wù)各項規(guī)章制度，服從上級領(lǐng)導工作的安排。 二、稽核各班次的收銀員送審的賬單和原始單據(jù)，核對營業(yè)報表和當日各種消費項目明細表，發(fā)現(xiàn)錯漏，及時上報上級領(lǐng)導，確保酒店每一筆收入正確無

3、誤。嚴格執(zhí)行酒店的財務(wù)和既定的開支標準，拒絕一切違反原則的結(jié)算。 1、稽核各種簽單、掛賬及信用卡，并與應收賬款明細賬核對； 2、稽核各種優(yōu)惠折扣，手續(xù)是否完備，并編制優(yōu)惠折扣明細統(tǒng)計表； 3、完成每日現(xiàn)金結(jié)算情況報表，包括客人人數(shù)、平均消費、餐次、營收等情況，交成本會計填制成本報表。 4、審核收銀員完成的各種報表，收銀員所做的報表和收銀機的清機報表，電腦報表是否一致，以及報表是否跳號。 5、審核客房前臺當天未結(jié)賬的余額是否正確。 6、 檢查入住登記表上的簽字是否一致。 三、稽核庫房是否做到物資先進先出的原則，防止損耗變質(zhì)，票據(jù)是否按財經(jīng)制度上傳，發(fā)現(xiàn)差錯、盈損應及時查明原因，上報處理。 四、審

4、核記賬的完整和合法依據(jù)，審核賬目的原始單據(jù)是否齊全和符合規(guī)定，審批手續(xù)是否完備。 五、稽核客房前廳、餐飲等各部門和各類賬目、掛賬數(shù)據(jù)、房價、房號等信息的電腦輸入是否正確，節(jié)省客人的結(jié)賬時間。 六、審核對外結(jié)算組每天的賬目和單據(jù)數(shù)字與憑證的正確和完整與否。 1、熟悉了解酒店對外簽訂的結(jié)算協(xié)議、合同、紀要的收費標準、結(jié)賬方式、并負責保管這些協(xié)議，合同或紀要。 2、負責核算及檢查酒店發(fā)生的所有應收賬款賬目，及時登賬并反映客戶欠款情況，確保應收賬款戶的正確性。 3、按合同、協(xié)議等規(guī)定的時間及時核對后把結(jié)算清單、賬單書面通知付款單位付款，并加強檢查的收款情況，做好催收工作、防止錯結(jié)、漏結(jié)、遲結(jié)。 4、對

5、未按合同、協(xié)議規(guī)定時間把賬款匯交酒店的客戶，正確及時反映酒店與客戶間的債權(quán)債務(wù)情況，并將欠款情況和催討情況書面報告經(jīng)理。 七、對酒店各環(huán)節(jié)的收入進行掌握和控制，保存和歸檔各部門的賬目與單據(jù)、營業(yè)日報表。職責三：稽核崗位職責 一、主持本部門全面工作,負責稽核部門（稽核隊）日常管理工作，組織稽核人員完成計劃工作任務(wù)。 二、擬訂稽核工作計劃、稽核工作方案，報批后組織實施。 三、擬訂、調(diào)整、完善稽核人員崗位職責和考核辦法，報批后組織實施。 四、負責組織完成對所轄農(nóng)村信用社機構(gòu)網(wǎng)點及縣級聯(lián)社本部的序時稽核、項目稽核。定期向主管部門、分管領(lǐng)導報告工作。 五、做好稽核人員任務(wù)分工，檢查、考核稽核員對序時稽核

6、、項目稽核的完成情況。 六、負責組織實施本級所管領(lǐng)導干部的經(jīng)濟責任審計和離任審計。 七、負責審查稽核報告等資料，匯總稽核情況、問題，提出處理意見或建議，報批后執(zhí)行。督促信用社和有關(guān)部門對稽核移送問題的整改、落實和反饋。 八、對稽核員反映、報告的可疑問題和重要線索，及時向上級部門、分管領(lǐng)導匯報并組織人員進一步核查。重大案件（事故）按規(guī)定程序和時間及時報告。 九、擬寫、審查稽核工作簡報、文件、總結(jié)等工作材料。 十、對稽核人員的工作獎懲。 十一、定期召開稽核工作例會，聽取稽核人員工作匯報，研究解決稽核問題。十 二、定期或不定期參加、組織稽核人員學習法律、法規(guī)和各項規(guī)章制度、辦法及業(yè)務(wù)知識，完成稽核人

7、員培訓教育任務(wù)。十 三、負責稽核管理信息系統(tǒng)的管理、相關(guān)操作和報表數(shù)據(jù)的錄入、上報等工作。十 四、按時上報工作計劃、工作總結(jié)、報表等相關(guān)工作資料，定期向領(lǐng)導報告工作。做好單位上下、內(nèi)外的協(xié)調(diào)溝通。十 五、貫徹國家法律法規(guī)和單位各項規(guī)章制度、工作要求，做好工作調(diào)研，提出工作意見、建議，報批后執(zhí)行。職責四：稽核崗位職責 1.負責對部門借款審核，對出納簽發(fā)的支票要索審查無誤后，負責加蓋在銀行備案的印章。 2.負責審核各項財務(wù)收支，嚴把財務(wù)關(guān)，做到按計劃列支，控制費用開支，杜絕非正常開支。 3.負責會計憑證的審核，保證每一筆憑證內(nèi)容真實、手續(xù)完備、數(shù)字準確、會計科目正確。審核編號連續(xù)、附件票據(jù)合規(guī)、戳

8、記完備、簽章齊全。4.登記應收帳款手工帳并于電腦帳核對。 5.按照正常審批程序，負責各類客戶的裝修返點計算、促銷返點計算、嘉獎返點計算、差價返點計算支付等。 6.負責申請分公司資金；執(zhí)行對外匯款；交納本地按揭款；核算費用；核算與管理各類租賃合同（含租入租出）、押金、保證金；攤銷租金；管理工程合同；核算工程利潤；統(tǒng)計、監(jiān)控資金流量等。 7.協(xié)助財務(wù)經(jīng)理計算分公司工資，并根據(jù)審核過工資表負責及時發(fā)放。8.負責提交相關(guān)財務(wù)報表，保證準確及時，報表包括（但不限于）：每日日報表、月度費用報表、各類返點報表、工程報表、資金流量表、租賃報表、應收款報表等。9.裝訂、管理本部門財務(wù)檔案。10.負責領(lǐng)導交辦的有

9、關(guān)文件打印、發(fā)放、統(tǒng)計工作。1 1.完成領(lǐng)導交辦的其它工作。職責五：稽核崗位職責 1、熟悉并掌握國家財經(jīng)政策法規(guī)、學校財務(wù)管理制度和會計制度及各個會計科目的核算內(nèi)容。 2、按照財務(wù)有關(guān)規(guī)定審查、復核記帳憑證及原始憑證的合法性、真實性，會計科目的正確性，檢查手續(xù)是否完備，數(shù)字是否準確，附件、印章是否齊全。 3、負責對系統(tǒng)所有錄入數(shù)據(jù)進行正確性、一致性審查。 4、負責接洽有關(guān)部門查詢經(jīng)費使用情況，提供相關(guān)資料。主動積累各項有關(guān)資料，對會計資料進行分析。 5、每月核對往來款項，及時督促經(jīng)辦人員辦理結(jié)帳，年終做好往來款項的清理工作，對壞帳、呆帳要查明原因。 6、 每月核對銀行存款日記帳、銀行對帳單，編

10、制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，及時查對未達帳項.7、按有關(guān)制度規(guī)定及時申購、領(lǐng)用、繳驗各類收費收據(jù)，每月認真審核票據(jù)使用情況，確保票、款、帳相符。8、嚴格遵守會計電算化管理制度，熟悉核算軟件的操作。9、完成領(lǐng)導交辦的其他工作。 工作總結(jié)格式（范本） 總結(jié)，就是把某一時期已經(jīng)做過的工作，進行一次全面系統(tǒng)的總檢查、總評價，進行一次具體的總分析、總研究；也就是看看取得了哪些成績，存在哪些缺點和不足，有什么經(jīng)驗、提高。 （一）基本情況。 1. 總結(jié)必須有情況的概述和敘述，有的比較簡單，有的比較詳細。這部分內(nèi)容主要是對工作的主客觀條件、有利和不利條件以及工作的環(huán)境和基礎(chǔ)等進行分析。 2. 成績和缺點。這是總結(jié)的

11、中心?？偨Y(jié)的目的就是要肯定成績，找出缺點。成績有哪些，有多大，表現(xiàn)在哪些方面，是怎樣取得的；缺點有多少，表現(xiàn)在哪些方面，是什么性質(zhì)的，怎樣產(chǎn)生的，都應講清楚。 3. 經(jīng)驗和教訓。做過一件事，總會有經(jīng)驗和教訓。為便于今后的工作，須對以往工作的經(jīng)驗和教訓進行分析、研究、概括、集中，并上升到理論的高度來認識。 今后的打算。根據(jù)今后的工作任務(wù)和要求，吸取前一時期工作的經(jīng)驗和教訓，明確努力方向，提出改進措施等。（二）寫好總結(jié)需要注意的問題 1 一定要實事求是，成績不夸大，缺點不縮小，更不能弄虛作假。這是分析、得出教訓的基礎(chǔ)。 2 條理要清楚?？偨Y(jié)是寫給人看的，條理不清，人們就看不下去，即使看了也不知其所

12、以然，這樣就達不到總結(jié)的目的。 3 要剪裁得體，詳略適宜。材料有本質(zhì)的，有現(xiàn)象的；有重要的，有次要的，寫作時要去蕪存精。總結(jié)中的問題要有主次、詳略之分，該詳?shù)囊?，該略的要略?年度工作計劃格式(范文）一、為什么要寫工作計劃:1、計劃是提高工作效率的有效手段工作有兩種形式：一、消極式的工作（救火式的工作：災難和錯誤已經(jīng)發(fā)生后再趕快處理）二、積極式的工作（防火式的工作：預見災難和錯誤，提前計劃，消除錯誤）寫工作計劃實際上就是對我們自己工作的一次盤點，年度工作計劃格式: 1、讓自己做到清清楚楚、明明白白，計劃是我們走向積極式工作的起點。 2、計劃能力是各級干部管理水平的體現(xiàn)個人的發(fā)展要講長遠的職業(yè)

13、規(guī)劃，對于一個不斷發(fā)展壯大，人員不斷增加的企業(yè)和組織來說，計劃顯得尤為迫切。企業(yè)小的時候，還可以不用寫計劃。因為企業(yè)的問題并不多，溝通與協(xié)調(diào)起來也比較簡單，只需要少數(shù)幾個領(lǐng)導人就把發(fā)現(xiàn)的問題解決了。但是企業(yè)大了，人員多了，部門多了，問題也多了，溝通也更困難了，領(lǐng)導精力這時也顯得有限。計劃的重要性就體現(xiàn)出來了。記得當時，總經(jīng)理在中高層干部的例會上問大家：“有誰了解就業(yè)部的工作”，現(xiàn)場頓時鴉雀無聲，沒有人回答。幾秒鐘后，才有位片區(qū)負責人舉起手來，然后又有一位部門負責人遲疑的舉了一下手；總經(jīng)理接著又問大家：“又有誰了解咨詢部的工作”，這一次沒有人回答；接連再問了幾個部門，還是沒有人回答?，F(xiàn)場陷入了沉

14、默，大家都在思考：為什么企業(yè)會出現(xiàn)那么多的問題。這時，總經(jīng)理說話了：“為什么我們的工作會出現(xiàn)那么多問題，為什么我們會抱怨其他部門，為什么我們對領(lǐng)導有意見，停頓片刻”，“因為我們的工作是無形的，誰都不知道對方在做什么，平級之間不知道，上下級之間也不知道，領(lǐng)導也不知道，這樣能把工作做好嗎？能沒有問題嗎？顯然不可能。問題是必然會發(fā)生的。所以我們需要把我們的工作化無形為有形，如何化，工作計劃就是一種很好的工具！”。參加了這次例會的人，聽了這番話沒有不深深被觸動的。3、通過工作計劃變被動等事做變?yōu)樽詣幼园l(fā)式的做事（個人驅(qū)動系統(tǒng)驅(qū)動）有了工作計劃，我們不需要再等主管或領(lǐng)導的吩咐，只是在某些需要決策的事情上

15、請示主管或領(lǐng)導就可以了。我們可以做到整體的統(tǒng)籌安排，個人的工作效率自然也就提高了，通過工作計劃變個人驅(qū)動的為系統(tǒng)驅(qū)動的管理模式，這是企業(yè)成長的必經(jīng)之路。二、工作計劃怎么寫首先要申明一點：工作計劃不是寫出來的，而是做出來的。計劃的內(nèi)容遠比形式來的重要。我們拒絕華麗的詞藻，歡迎實實在在的內(nèi)容。簡單、清楚、可操作是工作計劃要達到的基本要求。如何才能做出一分良好的工作呢？總結(jié)當時會議上大家的發(fā)言和后來的一些說話，主要是要做到寫出工作計劃的四個要素。工作計劃四大要素：?(1)工作內(nèi)容 （做什么：what）?(2)工作方法?（怎么做：how）?(3)工作分工 （誰來做：who）?(4)工作進度 （什么做完

16、：when）缺少其中任何一個要素，那么這個工作計劃就是不完整的、不可操作的，不可檢查的的。最后就會走入形式主義，陷入“為了寫計劃而寫計劃，喪失寫計劃的目的”。在企業(yè)里難免就會出現(xiàn)“沒什么必要寫計劃的聲音”，我們改變自己的努力就可能會走入失敗。三、如何保證工作計劃得到執(zhí)行工作計劃寫出來，目的就是要執(zhí)行。執(zhí)行可不是人們通常所認為的“我的方案已經(jīng)拿出來了，執(zhí)行是執(zhí)行人員的事情。出了問題也是執(zhí)行人員自身的水平問題”。執(zhí)行不力，或者無法執(zhí)行跟方案其實有很大關(guān)系，如果一開始，我們不了解現(xiàn)實情況，沒有去做足夠的調(diào)查和了解。那么這個方案先天就會給其后的執(zhí)行埋下隱患。同樣的道理，我們的計劃能不能真正得到貫徹執(zhí)行

17、，不僅僅是執(zhí)行人員的問題，也是寫計劃的人的問題。首先，要調(diào)查實際情況，根據(jù)本部門結(jié)合企業(yè)現(xiàn)實情況，做出的計劃才會被很好執(zhí)行。其次，各部門每月工作計劃應該拿到例會上進行公開討論。目的有兩個：其一、是通過每個人的智慧檢查方案的可行性；其二、每個部門的工作難免會涉及到其他部門，通過討論贏得上級支持和同級其他部門的協(xié)作。另外，工作計劃應該是可以調(diào)整的。當工作計劃的執(zhí)行偏離或違背了我們的目的時，需要對其做出調(diào)整，不能為了計劃而計劃。還有，在工作計劃的執(zhí)行過程中，部門主管要經(jīng)常跟蹤檢查執(zhí)行情況和進度。發(fā)現(xiàn)問題時，就地解決并繼續(xù)前進。因為中層干部既是管理人員，同時還是一個執(zhí)行人員。不應該僅僅只是做所謂的方向

18、和原則的管理而不深入問題和現(xiàn)場。最后，修訂后的工作計劃應該有企業(yè)領(lǐng)導審核與簽字，并負責跟蹤執(zhí)行和檢查。工作計劃書格式工作計劃書的格式應包括標題、正文和落款三項。1、標題計劃的標題，有四種成分：計劃單位的名稱；計劃時限；計劃內(nèi)容摘要；計劃名稱。一般有以下三種寫法：（1）四種成分完整的標題，如村二oxx年規(guī)劃要點。其中“村”是計劃單位；“二oxx年”是計劃時限；“規(guī)劃”是計劃內(nèi)容摘要；“要點”是計劃名稱。（2）省略計劃時限的標題，如廣東省商業(yè)儲運公司實行經(jīng)營責任制計劃。 （3）公文式標題，如xx省關(guān)于二oxx年農(nóng)村工作的部署。計劃單位名稱，要用規(guī)范的稱呼；計劃時限要具體寫明，一般時限不明顯的，可以

19、省略；計劃內(nèi)容要標明計劃所針對的問題；計劃名稱要根據(jù)計劃的實際，確切地使用名稱。如所訂計劃還需要討論定稿或經(jīng)上級批準，就應該在標題的后面或下方用括號加注“草案”、“初稿”或“討論稿”字樣。如果是個人計劃，則不必在標題中寫上名字，而須在正文右下方的日期之上具名。2、正文除寫清指導思想外，大體上應包含以下三方面的事項：（1）目標。這是計劃的靈魂。計劃就是為了完成一定任務(wù)而制訂的。目標是計劃產(chǎn)生的導因，也是計劃奮斗方向。因此，計劃應根據(jù)需要與可能，規(guī)定出在一定時間內(nèi)所完成的任務(wù)和應達到的要求。任務(wù)和要求應該具體明確，有的還要定出數(shù)量、質(zhì)量和時間要求。（2）措施。要明確何時實現(xiàn)目標和完成任務(wù)，就必須制

20、定出相應的措施和辦法，這是實現(xiàn)計劃的保證。措施和方法主要指達到既定目標需要采取什么手段，動員哪些力量，創(chuàng)造什么條件，排除哪些困難等?？傊鶕?jù)客觀條件，統(tǒng)籌安排，將“怎么做”寫得明確具體，切實可行。（3）步驟。這是指執(zhí)行計劃的工作程序和時間安排。每項任務(wù)，在完成過程中都有階段性，而每個階段又有許多環(huán)節(jié)，它們之間常常是互相交錯的。因此，訂計劃必須胸有全局，妥善安排，哪些先干，哪些后干，應合理安排。而在實施當中，又有輕重緩急之分，哪是重點，哪是一般，也應該明確。在時間安排上，要有總的時限，又要有每個階段的時間要求，以及人力、物力的安排。這樣，使有關(guān)單位和人員知道在一定的時間內(nèi)，一定的條件下，把工作做到什么程度，以便爭取主動，有條不紊地協(xié)調(diào)進行。執(zhí)行希望，需在正文的最后寫出，為計劃的結(jié)尾部分。但是，這部分的內(nèi)容，要看實際情況決定要不要。3、落款在正文結(jié)束的后下方，制訂計劃的日期（如標題沒有寫作者名稱，這里應一并注明）。此外，如果計劃有表格或其他附件的，或需要抄