銀行股份有限公司信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及報(bào)告制度模版

1、25xxx村鎮(zhèn)銀行股份有限公司信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及報(bào)告制度為加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，及時(shí)、真實(shí)地反應(yīng)和了解全行信貸資產(chǎn)的動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)狀況，提高xxx村鎮(zhèn)銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱本行）對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的反應(yīng)速度和化解能力，為本行有效控制和處置信貸風(fēng)險(xiǎn)提供決策依據(jù)，特制訂本報(bào)告制度。第一條 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的含義風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是指通過(guò)貸款“三查”收集的資料信息，及時(shí)預(yù)測(cè)和發(fā)現(xiàn)各類貸款潛在的風(fēng)險(xiǎn)，分析風(fēng)險(xiǎn)因素，提出處理方案并實(shí)施。第二條 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警應(yīng)遵循的原則 1.全面覆蓋原則?？蛻艚?jīng)理在實(shí)施“信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及報(bào)告”制度時(shí)，應(yīng)覆蓋全部的公司貸款業(yè)務(wù)和自然人貸款業(yè)務(wù)。2.實(shí)事求是原則。客戶經(jīng)理員既要客觀、公證地評(píng)價(jià)借款人，還要實(shí)事求是地分

2、析和反映借款人的潛在風(fēng)險(xiǎn)及已經(jīng)暴露的風(fēng)險(xiǎn)，決不能為了個(gè)人利益和局部利益而隱瞞風(fēng)險(xiǎn)，知情不報(bào)，甚至欺上瞞下，違規(guī)操作。3.及時(shí)通報(bào)原則。在實(shí)際信貸工作中，如果發(fā)生了對(duì)本行貸款安全回收有重大不利影響的突發(fā)事件，客戶經(jīng)理應(yīng)立即在第一時(shí)間通報(bào)行長(zhǎng)。第三條 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的要求1.快速反應(yīng)。由于宏觀調(diào)控、政策調(diào)整、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、原材料漲價(jià)、企業(yè)融資困難等因素，借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況在不斷發(fā)生變化，銀行信貸資產(chǎn)也將面臨各種風(fēng)險(xiǎn)，客戶經(jīng)理要加強(qiáng)貸款三查與分析研究，密切關(guān)注各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并正確判斷風(fēng)險(xiǎn)，快速反應(yīng)，采取果斷措施，保全信貸資產(chǎn)，將各種風(fēng)險(xiǎn)降到最低限度。2.逐步前移。防范風(fēng)險(xiǎn)決不是要等到借款人出了

3、問(wèn)題再采取措施進(jìn)行處置，而是要把風(fēng)險(xiǎn)防范逐步前移，善于在貸款各環(huán)節(jié)的日常管理工作中捕捉信息，掌握第一手資料，從中分析出潛在的風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)預(yù)警，及時(shí)采取措施加于防范。3.落實(shí)責(zé)任?？蛻艚?jīng)理是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作的第一責(zé)任人。當(dāng)借款人出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后，客戶經(jīng)理要及時(shí)將信息反饋給相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門。第四條 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的重點(diǎn)內(nèi)容（一）當(dāng)借款人發(fā)生下列情況時(shí)（包括但不限于），客戶經(jīng)理必須在第一時(shí)間內(nèi)向市場(chǎng)拓展部經(jīng)理和分管行長(zhǎng)或行長(zhǎng)進(jìn)行雙線上報(bào)書面報(bào)告。1.借款人組織形式發(fā)生變化，如進(jìn)行租賃、分立、承包、聯(lián)營(yíng)、并購(gòu)、重組等； 2.借款人經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生顯著變化，處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)停止?fàn)顟B(tài)；3.股份制企業(yè)主要股東或主要負(fù)責(zé)人發(fā)生

4、變動(dòng)。企業(yè)經(jīng)營(yíng)層或股東之間發(fā)生重大意見(jiàn)分歧或鬧不團(tuán)結(jié)，且依靠自身難以解決，給企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理帶來(lái)嚴(yán)重影響的； 4.企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子成員特別是法人代表或主要股東（包括自然人的借款人）或高級(jí)管理人員被拘審、“雙規(guī)”、監(jiān)視拘留、逮捕的；意外死亡的；已確認(rèn)失蹤、或連續(xù)5天以上無(wú)法正常聯(lián)系的；5.借款人擅自改變貸款用途，尤其是挪用貸款炒作股票或房地產(chǎn)，給貸款償還帶來(lái)嚴(yán)重影響的； 6.借款人沒(méi)有正當(dāng)理由拒絕提供財(cái)務(wù)報(bào)表、業(yè)務(wù)信息及抵押擔(dān)保有關(guān)信息的，或拒絕信貸工作人員調(diào)查及不配合調(diào)查的；7.宏觀經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)、行業(yè)等外部環(huán)境的變化，對(duì)借款人經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生嚴(yán)重不利影響，并將影響借款人的償債能力的； 8.發(fā)生銀行承兌匯票墊款或

5、其它墊款的；9.借款人承接出口業(yè)務(wù)或大額訂單，未能按照合同約定按時(shí)保質(zhì)保量發(fā)貨，可能承擔(dān)重大違約責(zé)任的；10.借款人遭受自然災(zāi)害或不可抗力侵害，損失嚴(yán)重，或損失雖小，但短期內(nèi)無(wú)法恢復(fù)正常生產(chǎn)的；11.借款人抵（質(zhì)）押、保證擔(dān)保情況發(fā)生明顯惡化的。抵（質(zhì)）押物嚴(yán)重?fù)p壞、缺損或流失的；抵（質(zhì)）押品價(jià)值大幅度下降的；抵（質(zhì)）押物被非法變賣的；抵（質(zhì)）押物被人民法院依法查封的；抵（質(zhì)）押無(wú)效的情況等；保證人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況明顯惡化、保證能力嚴(yán)重不足的； 12.借款人通過(guò)不正當(dāng)手段騙取貸款的、無(wú)正當(dāng)理由拒不還款、惡意逃廢金融債權(quán)的。保證人無(wú)正當(dāng)理由拒不履行擔(dān)保責(zé)任的； 13.借款人或保證人發(fā)生重大涉

6、案訴訟的； 14.對(duì)貸款安全構(gòu)成嚴(yán)重威脅的其他突發(fā)情況。當(dāng)借款人發(fā)生上述情況之一時(shí)，該借款人的授信即視為問(wèn)題授信。在預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)未消除前，按照問(wèn)題授信進(jìn)行管理。（參見(jiàn)xxx村鎮(zhèn)銀行股份有限公司授信工作盡職要求實(shí)施細(xì)則（二）當(dāng)借款人發(fā)生下列情況時(shí)，客戶經(jīng)理必須在次月的5日前將所轄貸款企業(yè)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)情況匯總，寫出書面預(yù)警報(bào)告上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。情況緊急時(shí)可隨時(shí)單獨(dú)上報(bào)。1.企業(yè)法人對(duì)外的股本權(quán)益性投資超過(guò)其凈資產(chǎn)50的；2.營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法人代碼證、稅務(wù)登記證未按規(guī)定正常年鑒；3.企業(yè)管理層主要成員（包括自然人的借款人）違法經(jīng)營(yíng)或經(jīng)常參與賭博、嫖娼，夫妻感情及家庭出現(xiàn)嚴(yán)重問(wèn)題的； 4.借款人拖欠利息超過(guò)90天的

7、；5.借款人貸款到期后經(jīng)常發(fā)生借新還舊、借款還款或已發(fā)生貸款逾期的；6.由于市場(chǎng)因素及自身原因，借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況逐漸萎縮、惡化或產(chǎn)銷利逐步下降及出現(xiàn)非正常虧損的；或借款人各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)明顯變差，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量和凈現(xiàn)金流量呈逐步下降趨勢(shì)，甚至出現(xiàn)非正常流出的；7.借款人項(xiàng)目建設(shè)與預(yù)定計(jì)劃發(fā)生重大偏差或未獲得有效批準(zhǔn)手續(xù)的。項(xiàng)目建設(shè)資金未按預(yù)定計(jì)劃得到落實(shí)的；8.其他銀行對(duì)借款人的貸款實(shí)施連續(xù)壓縮措施減少貸款的，或借款人已被其他銀行列入退出名單的；7.借款人在本行的存款持續(xù)下跌至不正常水平，貨款歸行率明顯減少，銀企關(guān)系逐步惡化；10.借款人開始變賣用于生產(chǎn)的設(shè)備和原輔材料，可能導(dǎo)致停產(chǎn)歇業(yè)的；1

8、1.借款人設(shè)備利用率很低，開臺(tái)率嚴(yán)重不足，可能引起大額虧損的；12.借款人雖然生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，資產(chǎn)利潤(rùn)率較高，但凈資產(chǎn)一直未有增加，貸款數(shù)額多年未有下降，明顯存在經(jīng)常性抽資行為（包括由于年終分紅后引起流動(dòng)資金不足）的；13.借款人明顯存在偷漏稅情況或經(jīng)稅務(wù)部門檢查確實(shí)存在偷漏稅的；14.借款人發(fā)生對(duì)貸款償還足以帶來(lái)不利影響的其他情況。當(dāng)借款人發(fā)生上述情況之一時(shí)，該借款人即列入觀察名單（風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)一步加大時(shí)劃入問(wèn)題授信），在預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)未消除前，按照列入觀察名單的授信進(jìn)行管理。第五條 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告（書面報(bào)告）的內(nèi)容（一）單個(gè)借款人風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告力求能充分說(shuō)明問(wèn)題，內(nèi)容包括：1.借款人的基本情況，包括基本

9、構(gòu)成、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)及相關(guān)情況；2.出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的詳細(xì)情況，包括風(fēng)險(xiǎn)成因、目前事態(tài)、風(fēng)險(xiǎn)后果；3.客戶經(jīng)理對(duì)此已采取的措施；4.貸款情況及抵押擔(dān)保情況：包括貸款期限、貸款四級(jí)、五級(jí)分類形態(tài)、抵押物明細(xì)、保證人保證能力分析等；5.客戶經(jīng)理下一步工作對(duì)策設(shè)想，需要總行幫助協(xié)調(diào)的事項(xiàng)；6.需要說(shuō)明的其他問(wèn)題。（二）匯總風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告（書面報(bào)告）力求簡(jiǎn)單明了。內(nèi)容包括：借款人名稱、貸款數(shù)額、抵押擔(dān)保情況、簡(jiǎn)要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)、已造成或可能帶來(lái)的不利后果、擬采取的措施等。第六條 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的工作要求和措施（1）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，認(rèn)真實(shí)施。做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)是提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量的重要措施，全體客戶經(jīng)理要高度

10、重視風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作。要經(jīng)常督促客戶經(jīng)理認(rèn)真做好貸款“三查”工作，及時(shí)掌握借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的動(dòng)態(tài)情況，檢查分析銀行貸款面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)預(yù)警，確保此項(xiàng)工作切實(shí)落實(shí)。（2）實(shí)事求是，如實(shí)反映。宏觀調(diào)控的滯后效應(yīng)目前正在逐步顯現(xiàn)，銀行信貸資產(chǎn)已進(jìn)入了風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)期，這一點(diǎn)必須引起客戶經(jīng)理的足夠重視。要密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)的走勢(shì)、借款人企業(yè)的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，實(shí)事求是地分析銀行貸款已經(jīng)存在的風(fēng)險(xiǎn)和潛在的風(fēng)險(xiǎn)，如實(shí)反映，如實(shí)預(yù)警。（3）落實(shí)“三查”，及時(shí)預(yù)警。要想風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警取得實(shí)效，關(guān)鍵在于認(rèn)真做好貸款“三查”工作，將風(fēng)險(xiǎn)防范逐步前移?？蛻艚?jīng)理要真正做到貸前調(diào)查要實(shí)，貸時(shí)審查要嚴(yán)，貸后檢查要勤。借款人無(wú)論是新

11、增貸款，還是存量貸款周轉(zhuǎn)，客戶經(jīng)理在調(diào)查報(bào)告中都必須對(duì)借款人的風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行提示，嚴(yán)禁弄虛作假。凡是發(fā)現(xiàn)借款人存在上述重大風(fēng)險(xiǎn)情況的，客戶經(jīng)理要在第一時(shí)間內(nèi)進(jìn)行預(yù)警，并采取有效措施，最大限度地保障信貸資產(chǎn)安全（4）執(zhí)行措施，及時(shí)反饋。對(duì)于發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理將會(huì)及時(shí)介入調(diào)查，提出處置意見(jiàn)，客戶經(jīng)理應(yīng)認(rèn)真落實(shí)有權(quán)審批人提出的處置意見(jiàn)，及時(shí)將落實(shí)情況書面反饋給風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。對(duì)于發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的授信，何時(shí)進(jìn)入觀察名單，何時(shí)進(jìn)入問(wèn)題授信，必須要由風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理統(tǒng)一扎口，任何客戶經(jīng)理無(wú)權(quán)再界定分類。問(wèn)題授信內(nèi)授信的發(fā)放必須逐筆報(bào)行長(zhǎng)審批。（5）明確責(zé)任，加強(qiáng)考核?？蛻艚?jīng)理是單個(gè)借款人風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的第一責(zé)任人。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理具體負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作的組織和實(shí)施，信貸考核及客戶經(jīng)理考核以賬面反映的數(shù)據(jù)和形態(tài)為準(zhǔn)，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的情況在考核時(shí)僅作為參考。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及時(shí)、采取措施有力、防范與化解風(fēng)險(xiǎn)有效的客戶經(jīng)理，可在將來(lái)貸款損失率考核時(shí)作為減輕客戶經(jīng)理責(zé)任或免除責(zé)任的依據(jù)；對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警不及時(shí)、弄虛作假、隱藏風(fēng)險(xiǎn)、貽誤時(shí)機(jī)，或雖已上報(bào)但未按