融資管理制度-

1、第 PAGE 4 頁 共 4 頁融資管理制度第一章總則第一條為了規(guī)范大連科冕木業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）的融資行為，加強對融資業(yè)務的把握，降低融資成本，有效防范資金管理風險，維護公司 整體利益，依據中華人民共和國公司法 、深圳證券交易所股票上市規(guī)章、企業(yè)內部把握基本規(guī)范等相關 法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件的規(guī)定和要求，結合公司實際狀況，特制定本制度。其次條本制度所稱融資，是指公司為了滿足生產經營進展需要，通過發(fā)行股票、債券或者銀行借款等形式籌集資金的活動。第三條融資活動應符合公司中長期戰(zhàn)略進展規(guī)劃。其原則為：1、總體上以滿足公司資金需要為宜，統(tǒng)籌支配，合理規(guī)劃；2、充分利用各級

2、政府及行業(yè)優(yōu)待政策，樂觀爭取低成本融資渠道，如：無償、資助、無息或貼息貸款等；3、長遠利益與當前利益兼顧；4、權衡資本結構對企業(yè)穩(wěn)定性、再融資或資本運作可能帶來的影響；5、要慎重考慮公司的償債力量，避開因到期不能償債而陷入逆境。第四條融資活動內部把握目標在于：1、保證融資活動在發(fā)生前必需得到適當的審核；2、保證融資業(yè)務在法律允許的范圍內進行；3、保證利息和股利的正確計提和支付；4、保證股東權益被合理地確認。第五條本制度適用于公司及其合并報表范圍內的控股子公司。其次章分工和授權第六條公司融資內部把握中的不相容職務應當分別，其中包括：1、融資方案的擬訂與決策；2、融資擔保合同或協議的審批與訂立；3

3、、與融資有關的各種款項償付的審批與執(zhí)行；4、融資業(yè)務的執(zhí)行與相關會計記錄。公司不得由一個人辦理融資擔保業(yè)務的全部過程。第七條公司融資業(yè)務實行統(tǒng)一管理、分級審批的管理制度。公司全部融資業(yè)務的辦理應嚴格依據國家相關法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和本公司公司章程、股東大會議事規(guī)章、董事會議事規(guī)章、總經理工作細則等規(guī)定的權限履行審批程序。公司董事長負責董事會授權范圍內公司融資項目的審批和控股子公司融資項目授權范圍內的審核。第八條 公司證券投資部負責與發(fā)行公司債券、股票有關的融資業(yè)務。如有必要，也可由公司指定其他相關部門供應幫忙。公司財務部負責與借款有關的融資業(yè)務。第九條 證券投資部和財務部分別管

4、理其籌資業(yè)務的文件、合同、協議、契約等文件資料。涉及須董事會以及股東大會審議通過的事項，由公司證券投資部和財務部將相關資料轉交于董事會秘書，按規(guī)定嚴格履行審議程序。第三章 實施與執(zhí)行第十條 公司財務部依據年度預算，編制公司年度融資方案。包括融資額、融資方式、結構及可行性分析等資料，報公司董事長審核后提交董事會審批。財務部依據授權，與金融機構聯系、洽談，達成融資意向，簽訂融資合同或協議， 辦理融資手續(xù)，直至取得資金。第十一條 公司發(fā)行公司債券或股票由證券投資部起草方案，經董事會、股東大會授權并取得有關政府部門的批準文件后，證券投資部和財務部在各自職責范圍內整理發(fā)行材料，由證券投資部負責聯絡中介機

5、構，與券商簽訂債券承銷協議或股票承銷協議，直至發(fā)行完畢取得資金。第十二條 公司有關融資合同、協議或決議等法律文件必需經有權批準融資業(yè)務的人員在各自的批準權限內批準。公司應授權有關人員或聘請外部專家對上述重要文件進行審核，提出意見，以備批準決 策時參考。第十三條 公司財務部要加強審查籌資業(yè)務各環(huán)節(jié)所涉及的各類原始憑證的真實性、合法性、精確性和完整性。加強對籌資費用的計算、核對工作，確?；I資費用符合籌資合同或協議的規(guī)定。第十四條 公司財務部應當結合償債力量、資金結構等，保持足夠的現金流量，確保準時、足額償還到期本金、利息或已宣告發(fā)放的 現金股利等。第十五條 公司財務部嚴格依據籌資合同或協議規(guī)定的本

6、金、利率、期限及幣種計算利息和本金，經有關人員審核確認后，與債權人 進行核對。本金與應付利息必需和債權人定期對賬。如有不符，應查明緣由，按權限準時處理。第十六條 向金融機構的借款由公司財務部指定專人負責管理和核算。對外借款應遵守金融機構借款的規(guī)定，接受金融機構的監(jiān)督。借款應按期歸還，如遇特殊狀況不能按期歸還的，應準時向金融機構申請展期，避開逾期罰息。支付借款利息，應依據合同規(guī)定逐筆進行公司融資管理制度復核，避開多付損失。第十七條 公司支付籌資利息、股息、本金等，應當履行審批手續(xù)，經授權人員批準后方可支付。公司托付代理機構對外支付債券利息，應清點、核對代理機構的利息支付清單，并準時取得有關憑據。

7、公司財務部應當依據股利（利潤） 安排方案發(fā)放股利（利潤），股利（利潤）安排方案應當依據公司章程或有關規(guī)定，按權限審批。第十八條 公司財務部要依據企業(yè)會計準則的規(guī)定設置核算籌資業(yè)務的會計科目，對籌資業(yè)務進行核算，詳盡記錄籌資業(yè)務的整個過程，實施籌資業(yè)務的會計核算監(jiān)督。第十九條公司證券投資部負責償還公司債券、支付股利的支付申請；公司財務部負責償還銀行融資和支付利息的支付申請。其次十條公司財務部應當嚴格遵照公司募集資金使用管理方法的規(guī)定合理支配和使用募集資金。第四章監(jiān)督檢查其次十一條公司由內部審計部門審計監(jiān)察部行使對融資內部把握的監(jiān)督檢查權，必要時其他相關部門應予以幫忙協作。檢查的內容主要包括：1、融資業(yè)務相關崗位及人員的設置狀況；2、融資業(yè)務授權審批程序的執(zhí)行狀況；3、融資方案的合法性和效益性；4、融資活動有關的批準文件、合同、契約、協議等相關法律文件的簽署和保管狀況；5、融資業(yè)務核算狀況；6、融資使用狀況和歸還狀況。其次十二條監(jiān)督檢查過程中發(fā)覺的融資活動內部把握中的薄弱環(huán)節(jié)，應要求相關部門準時予以改進和完善；發(fā)覺重大問題應寫出書面檢查報告，向有關領導和部門匯報，以便準時實行措施，加以訂正和完善。第五章附則其次十三條本制度未盡事宜，依照國家有關法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件以及本公司公司章程的有關規(guī)定執(zhí)行。本制度與有關法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件以及公司章程 的有