預算分析報告

1、預算分析報告時期（） 預算分析一、上期改進建議執(zhí)行狀況二、預算執(zhí)行狀況及總體分析（一）主要項目項目本期預算(元)本期實際(元)差異額(元)差異率主營業(yè)務收入主營業(yè)務成本期間費用財務費用利潤總額(文字說明部分：對各個項目的總體變動狀況進行總的分析和相關(guān)性的說明。)（二）資產(chǎn)負債表對比項目期初數(shù)(萬元)預算實際差異額預算期末數(shù)(元)實際差異額貨幣資金應收賬款 應收票據(jù) 預付賬款 其他應收款存貨固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)資產(chǎn)總計短期借款應付票據(jù) 應付賬款 預收賬款 應付工資 應付福利費應交稅金 其他應交款其他應付款預提費用 長期應付款負責合計全部者權(quán)益合計負責及全部者權(quán)益三、主要指標完成狀況及差異緣

2、由分析（一）應收帳款客戶期初數(shù)期末預算數(shù)(元)期末實際數(shù)(元)差異額(元)差異率老客戶新客戶合計(文字說明部分：請對新老客戶的基本狀況及合作狀況（合同金額，執(zhí)行進度等） 進行描述，并對形成的差異進行分析說明。)類別期初數(shù)期末預算數(shù)(元)期末實際數(shù)(元)差異額(元)差異率主要材料：AB（二）存貨CDE幫助材料其他合計(文字說明部分：請對差異額較大的主要材料進行具體的分析說明。)（三）應付帳款客戶期初數(shù)期末預算數(shù)(元)期末實際數(shù)(元)差異額(元)差異率ABCDE合計(文字說明部分：請對差異額較大的項目進行具體分析說明。)（四）預收帳款客戶合同金額期末預算數(shù)(元)期末實際數(shù)(元)差異額(元)差異率A

3、BCDE合計(文字說明部分：請對差異額較大項目進行具體的分析說明。) (五)營業(yè)收入分析項目類別單本期預算本期實際位元差異額差異率當期回款率預算總回款率合計（文字說明部分：重點對差異率超過5的項目進行具體說明。）（六）成本定額分析明細科目定額標準實際單耗差異合計文字說明部分：請簡潔描述定額管理狀況并分析差異產(chǎn)生的緣由（設備緣由、價格因素等）。（七）期間費用分析本期數(shù)累計數(shù)明細科目預算實際差異額差異率預算實際差異額差異率管理費用：營業(yè)費用：財務費用合計（文字說明部分：財務費用只填列數(shù)據(jù)；重點對差異率超過5的項目進行具體說明。）（八）資金支出分析本期(萬元)累計(萬元)責任中心預算實際差異額差異率預算實際差異額差異率現(xiàn) 金 管 理費成本費用外付費用其 他 應 收款材料合計（文字說明部分：分析正差異產(chǎn)生的緣由；簡潔描述負差異的成因，并著重分析負差異已經(jīng)或可能帶來的影響。）四、預算運行中突出問題專題分析及改進措施：1、公司預算運行環(huán)境變化的問題（政策、價格、投資、競爭對手、設備等方面）。2、公司全面預算管理體系運行的問題。3、公司全面預算