國(guó)際貿(mào)易之關(guān)稅與非關(guān)稅壁壘

1、第十章 關(guān)稅和非關(guān)稅壁壘 現(xiàn)實(shí)中，幾乎所有的國(guó)家都會(huì)對(duì)國(guó)際貿(mào)易采取一些限制措施，包括關(guān)稅（Tariff）和非關(guān)稅（Non-tariff Barriers）措施。由于這些限制措施和法規(guī)與一國(guó)的貿(mào)易或商業(yè)有關(guān)，因而通常被稱(chēng)為貿(mào)易或商業(yè)政策（Trade or Commercial Policies）。在這一篇中，我們將集中討論關(guān)稅和其他措施對(duì)貿(mào)易以及一國(guó)福利的影響。 歷史上最重要的一類(lèi)貿(mào)易壁壘就是關(guān)稅。在20世紀(jì)第一次世界大戰(zhàn)之前，關(guān)于貿(mào)易限制事實(shí)上存在兩條普遍接受的原則:一、保護(hù)手段關(guān)稅化；二、非歧視性原則。 第一頁(yè)，共五十五頁(yè)。第十章 關(guān)稅和非關(guān)稅壁壘 但是在20世紀(jì)兩次世界大戰(zhàn)之間，特別是在大

2、蕭條（Great Depression）期間，這兩條原則同時(shí)被打破了。非關(guān)稅壁壘優(yōu)惠貿(mào)易協(xié)定經(jīng)濟(jì)區(qū)域化和經(jīng)濟(jì)一體化 國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)關(guān)于貿(mào)易政策的分析，就不能象過(guò)去那樣僅限于關(guān)稅問(wèn)題，而必須擴(kuò)展到非關(guān)稅措施以及國(guó)際貿(mào)易協(xié)定等方面。第二頁(yè)，共五十五頁(yè)。 一、關(guān)稅的概念和分類(lèi) （一）概念關(guān)稅（Customs Duty, Tariff）是一國(guó)政府從自身的經(jīng)濟(jì)利益出發(fā)，依據(jù)本國(guó)的海關(guān)法和海關(guān)稅則，對(duì)通過(guò)其關(guān)境的進(jìn)出口商品所征收的稅賦。 第三頁(yè)，共五十五頁(yè)。（二）關(guān)稅的分類(lèi)1、按照征稅的目的，關(guān)稅可分為財(cái)政關(guān)稅和保護(hù)關(guān)稅 財(cái)政關(guān)稅（Revenue Tariff）又稱(chēng)收入關(guān)稅，是指以增加國(guó)家的財(cái)政收入為主要目的

3、而征收的關(guān)稅。為了達(dá)到財(cái)政收入的目的，對(duì)進(jìn)口商品征收關(guān)稅時(shí)，必須具備以下三個(gè)條件：1）征稅的進(jìn)口商品必須是國(guó)內(nèi)不能生產(chǎn)或無(wú)代用品而必須從國(guó)外輸入的商品。2）征稅的進(jìn)口商品，在國(guó)內(nèi)必須有大量的消費(fèi)。3）關(guān)稅稅率要適中或較低。如果稅率過(guò)高，將阻礙商品進(jìn)口，達(dá)不到增加財(cái)政收入的目的。 保護(hù)關(guān)稅（Protective Tariff）保護(hù)關(guān)稅又稱(chēng)經(jīng)濟(jì)關(guān)稅，是指以保護(hù)本國(guó)工業(yè)和農(nóng)業(yè)發(fā)展為主要目的而征收的關(guān)稅。保護(hù)關(guān)稅的稅率越高，保護(hù)程度越強(qiáng)。第四頁(yè)，共五十五頁(yè)。2、按照征稅的對(duì)象或商品流向，關(guān)稅可以分為進(jìn)口稅、出口稅、過(guò)境稅 進(jìn)口稅（Import Duty）是進(jìn)口國(guó)家的海關(guān)在外國(guó)商品輸入時(shí)，對(duì)本國(guó)進(jìn)口商所

4、征收的關(guān)稅。這是一種主要稅，被稱(chēng)為正稅或正常進(jìn)口關(guān)稅。這種進(jìn)口稅在外國(guó)商品直接進(jìn)入關(guān)鏡或國(guó)境時(shí)征收，或者外國(guó)商品自由由港、自由貿(mào)易區(qū)或海關(guān)保稅倉(cāng)庫(kù)等提出，運(yùn)往進(jìn)口國(guó)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)銷(xiāo)售時(shí)，由海關(guān)征收。 出口稅（Export Duty）是出口國(guó)家的海關(guān)對(duì)本國(guó)商品輸往國(guó)外時(shí)，對(duì)出口商所征收的關(guān)稅。目前，大多數(shù)國(guó)家對(duì)絕大多數(shù)出口商品都不征收出口稅，因?yàn)檎魇者@種稅勢(shì)必會(huì)提高本國(guó)商品在國(guó)外市場(chǎng)上的銷(xiāo)售價(jià)格，降低出口商品的競(jìng)爭(zhēng)能力，不利于出口的擴(kuò)大。但有時(shí)為了一些特殊的目的，一些國(guó)家尤其是發(fā)展中國(guó)家也征收出口稅。 過(guò)境稅（Transit Duty）過(guò)境稅又稱(chēng)通過(guò)稅，它是一國(guó)對(duì)于通過(guò)其關(guān)境的外國(guó)貨物所征收的關(guān)稅。征

5、收的目的是為了增加本國(guó)的財(cái)政收入。第五頁(yè)，共五十五頁(yè)。三、按照差別待遇和特定的實(shí)施情況，關(guān)稅可分為進(jìn)口附加稅、差價(jià)稅、特惠稅和普遍優(yōu)惠制 進(jìn)口附加稅（Import Surtax）進(jìn)口國(guó)家對(duì)進(jìn)口商品，除了征收一般進(jìn)口稅以外，還往往根據(jù)某種目的再加征進(jìn)口稅。這種進(jìn)口國(guó)家對(duì)進(jìn)口商品征收正常進(jìn)口關(guān)稅以外，額外再征收的關(guān)稅，就叫進(jìn)口附加稅。 進(jìn)口附加稅采取兩種征收方式：一種是對(duì)所有進(jìn)口商品征收。如1971年上著年，美國(guó)出現(xiàn)了巨額貿(mào)易逆差，國(guó)際收支惡化。1971年8月15日，美國(guó)總統(tǒng)尼克松為了應(yīng)付國(guó)際收支危機(jī)，實(shí)行“新經(jīng)濟(jì)政策”，宣布對(duì)外國(guó)進(jìn)口商品一律 征收10%的進(jìn)口附加稅，以限制商品進(jìn)口，縮減收支失衡

6、。另一種更為常用的征收方法是針對(duì)個(gè)別國(guó)家和個(gè)別商品征收進(jìn)口附加稅，以限制特定國(guó)家或商品的進(jìn)口。這種進(jìn)口附加稅主要有以下兩種： 反補(bǔ)貼稅（Counter-Vailling Duty）又稱(chēng)抵消稅或補(bǔ)償稅，它是對(duì)于直接或間接的接受任何獎(jiǎng)金或補(bǔ)貼的外國(guó)商品進(jìn)口所征收的一種進(jìn)口附加稅。 反傾銷(xiāo)稅（Anti-Dumping Duty）反傾銷(xiāo)稅是對(duì)于實(shí)行傾銷(xiāo)的進(jìn)口商品所征收的一種進(jìn)口附加稅。征收反傾銷(xiāo)稅的目的是抵制進(jìn)口商品低價(jià)傾銷(xiāo)，以保護(hù)本國(guó)產(chǎn)品和本國(guó)市場(chǎng)。 征收反傾銷(xiāo)稅主要基于以下理由：一是出口國(guó)商品出口價(jià)格低于本國(guó)產(chǎn)品的正常價(jià)格，即低于國(guó)內(nèi)市場(chǎng)出售的價(jià)格，這是有意的商品傾銷(xiāo)，必須予以相應(yīng)對(duì)待；二是產(chǎn)品傾

7、銷(xiāo)使進(jìn)口國(guó)的同類(lèi)產(chǎn)品的生產(chǎn)或已建立的某項(xiàng)工程造成重大損害或產(chǎn)生重大威脅，為保護(hù)本國(guó)產(chǎn)品和國(guó)內(nèi)市面采取的反傾銷(xiāo)措施。 差價(jià)稅（Variable Levy）又稱(chēng)差額稅，是當(dāng)本國(guó)生產(chǎn)的某種產(chǎn)品的國(guó)內(nèi)價(jià)格高于同類(lèi)進(jìn)口產(chǎn)品的價(jià)格時(shí)，為削弱進(jìn)口商品的競(jìng)爭(zhēng)能力，保護(hù)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)和國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，按國(guó)內(nèi)價(jià)格與進(jìn)口價(jià)格之間的差額征收的關(guān)稅。 第六頁(yè)，共五十五頁(yè)。 特惠稅（Preferential Duty）特惠稅又稱(chēng)優(yōu)惠稅，它是指對(duì)某個(gè)國(guó)家或地區(qū)進(jìn)口的全部商品或部分商品，給予特別優(yōu)惠的低關(guān)稅或免稅待遇。特惠稅有的是互惠的，有的是非互惠的，但都是一種地區(qū)性的優(yōu)惠安排，所以它不適用于從非受惠國(guó)家或地區(qū)進(jìn)口的商品，非受惠國(guó)家不

8、能援引最惠國(guó)待遇條款來(lái)要求享受特惠稅待遇。1、宗主國(guó)與殖民地附屬?lài)?guó)之間的特惠稅。（1932年實(shí)施的英聯(lián)邦特惠稅）2、歐盟向參加洛美協(xié)定的非洲、加勒比海和太平洋地區(qū)的發(fā)展中國(guó)家單方面提供的特惠稅。表現(xiàn)在（1）全部工業(yè)品和96%的農(nóng)產(chǎn)品不限量條件下的免稅；（2）牛肉、甜酒、香蕉等農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)口上給予一定數(shù)量的免稅進(jìn)口配額；（3）在原產(chǎn)地規(guī)則中，確立了“充分積累”制度。即任何其他國(guó)家從洛美協(xié)定成員國(guó)輸入產(chǎn)品進(jìn)一步制作和加工時(shí)，被看做原產(chǎn)國(guó)的產(chǎn)品，享受特惠稅待遇，但不能因此導(dǎo)致歐盟成員國(guó)內(nèi)引起嚴(yán)重的混亂。3、中國(guó)對(duì)來(lái)自世界最不發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)的一些商品實(shí)行特別優(yōu)惠關(guān)稅。 第七頁(yè)，共五十五頁(yè)。普遍優(yōu)惠制（Ge

9、neralized System Preferences, GSP）簡(jiǎn)稱(chēng)普惠制，它是發(fā)達(dá)國(guó)家承諾對(duì)從發(fā)展中國(guó)家或地區(qū)輸入的商品，特別是制成品和半成品，給予普遍的、非歧視的和非互惠的關(guān)稅優(yōu)惠制度。 根據(jù)聯(lián)合國(guó)貿(mào)發(fā)會(huì)議第21號(hào)決議，普惠制的三項(xiàng)原則是：普遍的、非歧視的和非互惠的。 普惠制的目標(biāo)是：增加發(fā)展中國(guó)家或地區(qū)的出口收益；促進(jìn)發(fā)展中國(guó)家或地區(qū)的工業(yè)化；加速發(fā)展中國(guó)家或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率。 普惠制的作用是通過(guò)關(guān)稅削減產(chǎn)生的價(jià)格影響來(lái)體現(xiàn)的。 普惠制的給惠國(guó)，在提供普惠制待遇時(shí)，是通過(guò)普惠制方案來(lái)執(zhí)行的。這些方案的具體規(guī)定如下： 1）對(duì)受惠國(guó)或地區(qū)的限制 2）對(duì)受惠商品范圍的規(guī)定 3）對(duì)受惠商品減

10、稅幅度的規(guī)定 4）對(duì)給惠國(guó)的保護(hù)措施規(guī)定 (1) 免責(zé)條款 (2) 預(yù)定限額 (3) 競(jìng)爭(zhēng)需要標(biāo)準(zhǔn) (4) 畢業(yè)條款 5）對(duì)原產(chǎn)地的規(guī)定 第八頁(yè)，共五十五頁(yè)。關(guān)稅保護(hù)的效果： 名義保護(hù)率對(duì)一商品的名義保護(hù)率是由于實(shí)行了關(guān)稅保護(hù)而引起的國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格超過(guò)國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格的部分于國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格的百分比。計(jì)算公式為： NRP=(P-P/P)*100%第九頁(yè)，共五十五頁(yè)。關(guān)稅保護(hù)的效果： 有效保護(hù)率(1) 有效保護(hù)率（Effective Rate of Protection，簡(jiǎn)稱(chēng)ERP），是指關(guān)稅對(duì)國(guó)內(nèi)增加值（從而對(duì)國(guó)內(nèi)就業(yè)）的保護(hù)程度。有效保護(hù)率是用征收進(jìn)口關(guān)稅后國(guó)內(nèi)增加值的增加程度來(lái)度量的。如果某種商品征

11、收關(guān)稅前的國(guó)內(nèi)加工增加值為V，征收關(guān)稅后國(guó)內(nèi)加工增加值為V，則有效保護(hù)率為:第十頁(yè)，共五十五頁(yè)。關(guān)稅保護(hù)的效果：有效保護(hù)率(2) 假設(shè)國(guó)際市場(chǎng)上汽車(chē)售價(jià)為每輛10000美元，整套散件每套售價(jià)8000美元，若一國(guó)對(duì)汽車(chē)及其整套散件實(shí)行完全自由貿(mào)易，如果忽略運(yùn)輸成本，保險(xiǎn)等相關(guān)費(fèi)用，該國(guó)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)汽車(chē)及整套散件價(jià)格與國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格相同，此時(shí)，國(guó)內(nèi)汽車(chē)組裝生產(chǎn)的加工裝配增值為2000美元，如果該國(guó)對(duì)汽車(chē)實(shí)行保護(hù)，對(duì)汽車(chē)征收10的關(guān)稅，而對(duì)其整套散件仍實(shí)行自由貿(mào)易，則汽車(chē)市場(chǎng)價(jià)格將提高，而整套散件價(jià)格保持不變。稅后，國(guó)內(nèi)汽車(chē)價(jià)格為11000美元，則裝配過(guò)程增值為3000美元，則有效保護(hù)率為：（3000-2

12、000）/2000*10050； 如果我們?cè)陉P(guān)稅結(jié)構(gòu)上作出這樣的安排，即隨著加工程度的加深，進(jìn)口關(guān)稅率相應(yīng)提高，這種階梯形的關(guān)稅結(jié)構(gòu)（Cascading Tariff Structure）將有利于提高一國(guó)關(guān)稅的保護(hù)效果。這種有效保護(hù)理論可以很好地用于解釋關(guān)稅結(jié)構(gòu)中的關(guān)稅升級(jí)現(xiàn)象。 第十一頁(yè)，共五十五頁(yè)。關(guān)稅的效應(yīng)：局部均衡分析(1) A國(guó)按從價(jià)稅率t對(duì)進(jìn)口的X商品征收關(guān)稅，則會(huì)產(chǎn)生如下影響： 價(jià)格效應(yīng)（Price Effect） 消費(fèi)效應(yīng)（Consumption Effect） 生產(chǎn)效應(yīng)或保護(hù)效應(yīng)（Production or Protective Efect） 進(jìn)口效應(yīng)或貿(mào)易效應(yīng)（Import

13、 or Trade Effect） 財(cái)政收入效應(yīng)（Fiscal Revenue Effect）。 再分配效應(yīng)（Redistribution Effect）。征收關(guān)稅后由于價(jià)格上升，使消費(fèi)者每購(gòu)買(mǎi)一個(gè)單位的商品多支出的貨幣，從而購(gòu)買(mǎi)數(shù)量的商品時(shí)，多支出數(shù)量的貨幣。其中轉(zhuǎn)移給生產(chǎn)者，這部分稱(chēng)為關(guān)稅的補(bǔ)貼等值（Subsidy-Equivalent of the Tariff），另一部分則形成政府的關(guān)稅收入。由此可見(jiàn)，關(guān)稅的征收與國(guó)內(nèi)消費(fèi)稅有相同的效果，只不過(guò)在關(guān)稅情況下，把國(guó)內(nèi)消費(fèi)稅情況下政府稅收收入的一部分轉(zhuǎn)移給了生產(chǎn)者，從而發(fā)生了收入由消費(fèi)者向生產(chǎn)者的再分配。第十二頁(yè)，共五十五頁(yè)。關(guān)稅的效應(yīng)：局

14、部均衡分析(2) 從福利的角度，即從消費(fèi)者剩余（Consumers Surplus）和生產(chǎn)者剩余（Producers Surplus）的角度來(lái)分析，小國(guó)征收進(jìn)口關(guān)稅是會(huì)發(fā)生福利損失的，這種損失稱(chēng)為關(guān)稅的社會(huì)成本（Social Costs of a Tariff）。 消費(fèi)者剩余是指消費(fèi)者愿意支付的價(jià)格與消費(fèi)者實(shí)際支付的價(jià)格之間的差異。在假定貨幣的邊際效用不變的條件下，消費(fèi)者總剩余可以用需求曲線下方，價(jià)格線上方和價(jià)格軸圍成的三角形的面積表示。 生產(chǎn)者剩余是指生產(chǎn)者實(shí)際得到的價(jià)格與生產(chǎn)者愿意接受的價(jià)格之間的差異。生產(chǎn)者總剩余是用供給曲線上方，價(jià)格線下方和價(jià)格軸圍成的三角形的面積表示的。 當(dāng)價(jià)格上升時(shí)

15、，消費(fèi)者剩余減少而生產(chǎn)者剩余增加。 第十三頁(yè)，共五十五頁(yè)。第十四頁(yè)，共五十五頁(yè)。關(guān)稅的效應(yīng)：局部均衡分析(3) 由于征收關(guān)稅使價(jià)格上升，消費(fèi)者剩余減少（a+b+c+d），生產(chǎn)者剩余增加a，政府關(guān)稅收入增加c，征收關(guān)稅的凈福利損失為（a+b+c+d）（a+c）=b+d。也就是說(shuō)，征收關(guān)稅使消費(fèi)者剩余的一部分（a+c）轉(zhuǎn)移給生產(chǎn)者（a）和政府（c），但卻發(fā)生了（b+d）的福利凈損失，這就是小國(guó)征收關(guān)稅的社會(huì)成本。 其中b稱(chēng)為關(guān)稅保護(hù)的生產(chǎn)成本（Production Cost of Protection），它是由關(guān)稅導(dǎo)致資源的錯(cuò)誤配置而產(chǎn)生的。因?yàn)樵谫Y源充分就業(yè)的條件下，關(guān)稅保護(hù)使國(guó)內(nèi)進(jìn)口替代部門(mén)的

16、生產(chǎn)增加，必然是使國(guó)內(nèi)其他部門(mén)的資源向該部門(mén)轉(zhuǎn)移的結(jié)果，這種資源的再配置被認(rèn)為是缺乏效率的，因?yàn)檫M(jìn)口替代部門(mén)相對(duì)來(lái)講是缺乏效率的。值得指出的是，如果資源沒(méi)有充分就業(yè)，就不會(huì)發(fā)生這類(lèi)保護(hù)的生產(chǎn)成本，相反會(huì)引起關(guān)稅保護(hù)的就業(yè)效應(yīng)（Employment Effects of the Tariff）。 另一部分d稱(chēng)為關(guān)稅保護(hù)的消費(fèi)成本（Consumption Cost of Protection），它是由關(guān)稅導(dǎo)致國(guó)內(nèi)消費(fèi)品相對(duì)價(jià)格扭曲而產(chǎn)生的。第十五頁(yè)，共五十五頁(yè)。關(guān)稅的效應(yīng)：局部均衡分析(4) 關(guān)稅保護(hù)的成本比我們上面分析的還要大。它還應(yīng)該包括管理成本（Administration Costs）和資

17、源移置成本（Resource Displacement Costs）。為了征收關(guān)稅，一國(guó)必須設(shè)立一種特定的管理結(jié)構(gòu)（如海關(guān)，邊境巡邏等），從而必須承擔(dān)相應(yīng)的成本，這項(xiàng)成本必須從關(guān)稅收入中扣除掉，因而政府的關(guān)稅收入實(shí)際比矩形c所表示的收入要少。關(guān)稅的征收也引起國(guó)內(nèi)進(jìn)口替代生產(chǎn)的增加，而在資源充分就業(yè)的條件下，這需要將其它部門(mén)的資源向受保護(hù)的部門(mén)轉(zhuǎn)移，由于資源專(zhuān)用性的存在，這種資源的移置，不可避免地會(huì)造成一定的損失，這就是資源移置成本。第十六頁(yè)，共五十五頁(yè)。關(guān)稅的效應(yīng)：局部均衡分析(5) 如果征收進(jìn)口關(guān)稅的是一個(gè)大國(guó)，則進(jìn)口關(guān)稅除產(chǎn)生上述影響以外，還會(huì)造成貿(mào)易條件效應(yīng)（Terms of Trade

18、 Effect）。大國(guó)征收關(guān)稅時(shí)，由于減少了對(duì)進(jìn)口商品的需求，從而造成進(jìn)口商品進(jìn)口價(jià)格的下降（對(duì)整個(gè)國(guó)家而言），導(dǎo)致大國(guó)貿(mào)易條件改善。大國(guó)有可能征收一個(gè)正的最優(yōu)關(guān)稅（Optimun Tariff）以最大化大國(guó)的福利。在小國(guó)的情況下，征收關(guān)稅會(huì)發(fā)生凈損失，因而小國(guó)的最優(yōu)關(guān)稅率為0。 第十七頁(yè)，共五十五頁(yè)。第十八頁(yè)，共五十五頁(yè)。第十九頁(yè)，共五十五頁(yè)。 非關(guān)稅壁壘 除關(guān)稅以外，理論上和現(xiàn)實(shí)中還存在著大量的非關(guān)稅貿(mào)易限制措施，這些措施往往被統(tǒng)稱(chēng)為非關(guān)稅壁壘（Non-Tariff Barriers，簡(jiǎn)稱(chēng)NTBs）。第二十頁(yè)，共五十五頁(yè)。非關(guān)稅壁壘的形成與發(fā)展1、普遍形成于20世紀(jì)30年代的大危機(jī)。2、2

19、0世紀(jì)70年代中期，非關(guān)稅壁壘已經(jīng)成為貿(mào)易保護(hù)的主要手段。3、非關(guān)稅壁壘從60年代末的850多項(xiàng)增加到70年代末的900多項(xiàng)，目前已達(dá)2 000多項(xiàng)，還有不斷加強(qiáng)的趨勢(shì)。4、GATT第七輪多邊貿(mào)易談判“東京回合”中第一次把談判矛頭指向了非關(guān)稅壁壘，提出減少、消除非關(guān)稅壁壘，以及將此類(lèi)壁壘置于更有效的國(guó)際控制之下等條款。非關(guān)稅壁壘花樣繁多、層出不窮，關(guān)貿(mào)總協(xié)定也不可能對(duì)每一種非關(guān)稅壁壘都用具體條款作出明確規(guī)定。從而成為“灰色區(qū)域措施 ”，構(gòu)成對(duì)國(guó)際貿(mào)易體系的威脅。 第二十一頁(yè)，共五十五頁(yè)。非關(guān)稅壁壘的特點(diǎn)1、靈活性。關(guān)稅稅率的制定必須通過(guò)立法程序 ，非關(guān)稅壁壘措施通常采用行政手段，制定、改變或調(diào)

20、整都來(lái)得迅速、簡(jiǎn)單，伸縮性大。 2、有效性。關(guān)稅對(duì)商品進(jìn)口的限制是相對(duì)的，非關(guān)稅壁壘對(duì)進(jìn)口的限制是絕對(duì)的，比如用進(jìn)口配額等預(yù)先規(guī)定進(jìn)口的數(shù)量和金額，超過(guò)限額就禁止進(jìn)口。 3、隱蔽性。關(guān)稅稅率必須在海關(guān)稅則中公布，毫無(wú)隱蔽性可言，非關(guān)稅措施往往不公開(kāi)，以正常的海關(guān)檢驗(yàn)要求的名義出現(xiàn)，或以進(jìn)口國(guó)有關(guān)行政規(guī)定和法令條例為依據(jù)，在具體執(zhí)行過(guò)程中而無(wú)需作公開(kāi)的規(guī)定。4、歧視性。一國(guó)海關(guān)稅則是統(tǒng)一的，它像堤壩一樣同等程度地限制了所有國(guó)家的進(jìn)出口。非關(guān)稅壁壘可以針對(duì)某個(gè)國(guó)家或某種商品量身定做，因而更具歧視性。 例如，1989年歐共體宣布禁止進(jìn)口含有荷爾蒙的牛肉這一作法，就是針對(duì)美國(guó)作出的，美國(guó)為此采取了相應(yīng)

21、的報(bào)復(fù)措施。又如，法國(guó)在食品衛(wèi)生法中規(guī)定禁止進(jìn)口含有紅霉素的糖果，而英國(guó)糖果正是普遍使用紅霉素染色的，這一來(lái)，英國(guó)糖果大大失去了其在法國(guó)的市場(chǎng)。 第二十二頁(yè)，共五十五頁(yè)。非關(guān)稅壁壘的種類(lèi) 從其限制進(jìn)口的方法來(lái)看，不外乎是直接和間接兩種。 直接的非關(guān)稅壁壘：是指進(jìn)口國(guó)直接規(guī)定商品進(jìn)口的數(shù)量和金額，或者通過(guò)施加壓力迫使出口國(guó)自己限制商品的出口。 （如進(jìn)口配額制、“自動(dòng)”限制出口、進(jìn)出口許可證、市場(chǎng)秩序協(xié)定等。） 間接的非關(guān)稅壁壘：是指進(jìn)口國(guó)利用行政機(jī)制，對(duì)進(jìn)口商品制定苛刻的條例和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，從而間接限制進(jìn)口， （如外匯管制，海關(guān)估價(jià)制度，歧視性政府采購(gòu)政策及有關(guān)健康、衛(wèi)生、安全、環(huán)境等過(guò)于苛刻繁復(fù)的

22、標(biāo)準(zhǔn)等）以下主要介紹13種非關(guān)稅壁壘。 第二十三頁(yè)，共五十五頁(yè)。非關(guān)稅壁壘的種類(lèi)（一）直接的非關(guān)稅壁壘1.進(jìn)口配額制（import quotas system）：是一國(guó)政府對(duì)一定時(shí)期內(nèi)（通常為1年）進(jìn)口的某些商品的數(shù)量或金額加以直接限制。在規(guī)定的期限內(nèi)，配額以?xún)?nèi)的貨物可以進(jìn)口，超過(guò)配額不準(zhǔn)進(jìn)口或者征收較高關(guān)稅后才能進(jìn)口。 進(jìn)口配額又分為A.絕對(duì)配額；B.關(guān)稅配額.第二十四頁(yè)，共五十五頁(yè)。A、絕對(duì)配額：（absolute quota），即在一定時(shí)期內(nèi)，對(duì)某些商品的進(jìn)口數(shù)量或金額規(guī)定一個(gè)最高限額，達(dá)到這個(gè)限額后，便不準(zhǔn)進(jìn)口。絕對(duì)配額按照其實(shí)施方式的不同，又有全球配額、國(guó)別配額和進(jìn)口商配額三種形式。

23、（1） 全球配額：主管當(dāng)局通常按進(jìn)口商的申請(qǐng)先后或過(guò)去某一時(shí)期內(nèi)的進(jìn)口實(shí)際額發(fā)放配額，直至總配額發(fā)完為止，超過(guò)總配額就不準(zhǔn)進(jìn)口。由于全球配額不限定進(jìn)口國(guó)別或地區(qū)，難以貫徹國(guó)別政策 。（2）國(guó)別配額。政府不僅規(guī)定了一定時(shí)期內(nèi)的進(jìn)口總配額，而且將總配額在各出口國(guó)家和地區(qū)之間進(jìn)行分配 。 （3）進(jìn)口商配額。將某些商品的進(jìn)口配額在少數(shù)進(jìn)口廠商之間進(jìn)行分配。比如日本食用肉的進(jìn)口配額就是在29家大商社間分配的。第二十五頁(yè)，共五十五頁(yè)。B.關(guān)稅配額 。對(duì)商品進(jìn)口的絕對(duì)數(shù)額不加限制，而對(duì)在一定時(shí)期內(nèi)，在規(guī)定配額以?xún)?nèi)的進(jìn)口商品，給予低稅、減稅或免稅待遇，對(duì)超過(guò)配額的進(jìn)口商品則征收較高的關(guān)稅，或征收附加稅甚至罰款

24、。 關(guān)稅配額按征收關(guān)稅的優(yōu)惠性質(zhì)，可分為優(yōu)惠性關(guān)稅配額和非優(yōu)惠性關(guān)稅配額。 （1）優(yōu)惠性關(guān)稅配額，是對(duì)關(guān)稅配額內(nèi)進(jìn)口的商品給予較大幅度的關(guān)稅減讓?zhuān)踔撩舛?，超過(guò)配額的進(jìn)口商品即征收原來(lái)的最惠國(guó)稅率。 （2）非優(yōu)惠性關(guān)稅配額：對(duì)關(guān)稅配額內(nèi)進(jìn)口的商品征收原來(lái)正常的進(jìn)口稅，一般按最惠國(guó)稅率征收，對(duì)超過(guò)關(guān)稅配額的部分征收較高的進(jìn)口附加稅或罰款。 第二十六頁(yè)，共五十五頁(yè)。非關(guān)稅壁壘的種類(lèi)2.“自動(dòng)”出口配額（“voluntary” export quotas）：是指出口國(guó)家或地區(qū)在進(jìn)口國(guó)的要求或壓力下，“自動(dòng)”規(guī)定某一時(shí)期內(nèi)（一般為3-5年）某些商品對(duì)該國(guó)的出口限制，在限定的配額內(nèi)自動(dòng)控制出口，超過(guò)配額

25、即禁止出口。A.非協(xié)定的“自愿”出口配額。它是指出口國(guó)政府并未受到國(guó)際協(xié)定的約束，自愿單方面規(guī)定對(duì)有關(guān)國(guó)家的出口限額.如1975年，在日本政府的行政指導(dǎo)下，日本6家大鋼鐵企業(yè)，將1976年對(duì)西歐的鋼材出口量“自愿”限制在120萬(wàn)噸以?xún)?nèi)，1977年又限制在122萬(wàn)噸。B.協(xié)定的“自愿”出口配額。它是指進(jìn)出口雙方通過(guò)談判簽訂“自限協(xié)定”（self-restriction agreement）或“有秩序銷(xiāo)售協(xié)定”（orderly marketing agreement），規(guī)定一定時(shí)期內(nèi)某些商品的出口配額。出口國(guó)據(jù)此配額發(fā)放出口許可證或?qū)嵭谐隹谂漕~簽證制（export visa），自愿限制商品出口，進(jìn)

26、口國(guó)則根據(jù)海關(guān)統(tǒng)計(jì)進(jìn)行監(jiān)督檢查。如1957年，日本和美國(guó)簽訂了一個(gè)為期5年的“自愿限制協(xié)定”，“自愿”地把對(duì)美國(guó)的棉紡織品出口限制在2.55億平方碼之內(nèi)。第二十七頁(yè)，共五十五頁(yè)。非關(guān)稅壁壘的種類(lèi) 3.進(jìn)口許可證（import license system） ：進(jìn)口國(guó)規(guī)定某些商品的進(jìn)口必須事先領(lǐng)取許可證才可進(jìn)口的制度。 （1）進(jìn)口許可證按照其與進(jìn)口配額的關(guān)系，分為有定額的進(jìn)口許可證 和無(wú)定額的進(jìn)口許可證 。定額的進(jìn)口許可證：在配額的限度內(nèi)，根據(jù)進(jìn)口商的申請(qǐng)對(duì)每筆進(jìn)口貨物發(fā)給一定數(shù)量或金額的進(jìn)口許可證無(wú)定額的進(jìn)口許可證：預(yù)先不公布進(jìn)口配額，只是在個(gè)別考慮的基礎(chǔ)上頒發(fā)有關(guān)商品的進(jìn)口許可證，更具有隱蔽

27、性，常給正常的國(guó)際貿(mào)易帶來(lái)困難 。 第二十八頁(yè)，共五十五頁(yè)。（2）進(jìn)口許可證按照進(jìn)口商品的許可程度又可以分為兩種：公開(kāi)一般許可證（open general licenseOGL）和特種商品進(jìn)口許可證（specific licenseSL）。公開(kāi)一般許可證：對(duì)進(jìn)口國(guó)別或地區(qū)沒(méi)有限制，進(jìn)口商只要填寫(xiě)許可證后，即可獲準(zhǔn)進(jìn)口。目的不在于限制商品進(jìn)口，而在于管理，如進(jìn)口海關(guān)憑許可證可直接對(duì)商品進(jìn)行分類(lèi)統(tǒng)計(jì)。 特種商品進(jìn)口許可證：進(jìn)口商必須向政府有關(guān)當(dāng)局提出申請(qǐng)，經(jīng)政府有關(guān)當(dāng)局逐筆審查批準(zhǔn)后方能進(jìn)口。特種進(jìn)口許可證往往都指定商品的進(jìn)口國(guó)別或地區(qū) 。第二十九頁(yè)，共五十五頁(yè)。4.外匯管制。國(guó)家政府通過(guò)法令對(duì)國(guó)

28、際結(jié)算和外匯買(mǎi)賣(mài)實(shí)行限制，以平衡國(guó)際收支和維持本國(guó)貨幣匯價(jià)的一種制度。規(guī)定出口商須將其出口所得外匯收人按官方匯率official exchange rate）結(jié)售給外匯管理機(jī)構(gòu)，而進(jìn)口商也必須向外匯管理機(jī)構(gòu)申請(qǐng)進(jìn)口用匯。 （1）數(shù)量性外匯管制。（2）成本性外匯管制。（3）混合性外匯管制。第三十頁(yè)，共五十五頁(yè)。非關(guān)稅壁壘的種類(lèi)（二）間接的非關(guān)稅壁壘措施1.歧視性政府采購(gòu)政策（discriminatory government procurement policy） 指國(guó)家通過(guò)法令和政策明文規(guī)定政府機(jī)構(gòu)在采購(gòu)商品時(shí)必須優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)本國(guó)貨。有的國(guó)家雖未明文規(guī)定，但優(yōu)先采購(gòu)本國(guó)產(chǎn)品已成慣例。 美國(guó)從193

29、3年開(kāi)始實(shí)行、并于1954年和1962年兩次修改的購(gòu)買(mǎi)美國(guó)貨物法案是最為典型的政府采購(gòu)政策。該法案規(guī)定，凡是美國(guó)聯(lián)邦政府采購(gòu)的貨物，都應(yīng)該是美國(guó)制造的，或是用美國(guó)原料制造的，商品的成分有50以上本國(guó)生產(chǎn)的?！皷|京回合”以后美國(guó)簽訂了政府采購(gòu)協(xié)議以后該法案被廢除。 目前中國(guó)是WTO政府采購(gòu)協(xié)議的觀察員，還不受該協(xié)議的約束，根據(jù)中國(guó)的國(guó)內(nèi)政府采購(gòu)法案，只有在個(gè)別情況下會(huì)采購(gòu)?fù)鈬?guó)企業(yè)的產(chǎn)品。第三十一頁(yè)，共五十五頁(yè)。2.進(jìn)出口國(guó)家壟斷(state monopoly of import and export) 指對(duì)外貿(mào)易中，某些商品的進(jìn)出口由國(guó)家直接經(jīng)營(yíng)，或者把這些商品的經(jīng)營(yíng)權(quán)給予某些壟斷組織。 國(guó)家壟

30、斷的進(jìn)出口商品主要有四大類(lèi)。（1）煙酒；（2）農(nóng)產(chǎn)品；（3）武器；（4）石油。 第三十二頁(yè)，共五十五頁(yè)。3.歧視性的國(guó)內(nèi)稅(discriminatory internal taxes) 在征收國(guó)內(nèi)稅時(shí)，可以對(duì)國(guó)內(nèi)外產(chǎn)品實(shí)行不同的征稅方法和稅率，以增加進(jìn)口商品的納稅負(fù)擔(dān)，削弱其與國(guó)內(nèi)產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)的能力，從而達(dá)到限制進(jìn)口的目的。（國(guó)內(nèi)稅包括：周轉(zhuǎn)稅，零售稅、消費(fèi)稅、銷(xiāo)售稅、營(yíng)業(yè)稅等等 ）第三十三頁(yè)，共五十五頁(yè)。4.進(jìn)口最低限價(jià)(minimum price) 指一國(guó)政府規(guī)定某種進(jìn)口商品的最低價(jià)格，凡進(jìn)口商品的價(jià)格低于這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，就加征進(jìn)口附加稅或禁止進(jìn)口。 案例：1983年歐共體規(guī)定了其閘門(mén)價(jià)每噸1800

31、美元，調(diào)節(jié)稅每噸80美元，而當(dāng)時(shí)歐共體內(nèi)的銷(xiāo)售價(jià)只有1500美元。由于進(jìn)口成本遠(yuǎn)超出市場(chǎng)價(jià)格水平，中國(guó)凍豬肉于1983年全部退出歐共體市場(chǎng)。僅“閘門(mén)價(jià)”這一項(xiàng)農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易壁壘措施，就使我國(guó)凍豬肉出口每年損失6000萬(wàn)美元。 第三十四頁(yè)，共五十五頁(yè)。5.禁止進(jìn)口(prohibitive import)： 當(dāng)一國(guó)政府認(rèn)為一般的限制已不足以解救國(guó)內(nèi)市場(chǎng)受沖擊的困境時(shí)，便直接頒布法令，公開(kāi)禁止某些商品進(jìn)口。 1975年3月，歐共體決定自1975年3月15日起，禁止3千克以上的牛肉罐頭及牛肉下水罐頭從歐共體以外市場(chǎng)進(jìn)口。 第三十五頁(yè)，共五十五頁(yè)。 6.進(jìn)口押金制（advanced deposit）：指進(jìn)口

32、商在進(jìn)口商品前，必須預(yù)先按進(jìn)口金額的一定比率和規(guī)定的時(shí)間，在指定的銀行無(wú)息存儲(chǔ)一筆現(xiàn)金的制度。 例如，意大利政府從1974年5月到1975年3月曾對(duì)400多種進(jìn)口商品實(shí)行進(jìn)口押金制度。它規(guī)定，凡項(xiàng)下商品進(jìn)口，進(jìn)口商都必須預(yù)先向中央銀行交納相當(dāng)于貨值一半的現(xiàn)款押金，無(wú)息凍結(jié)半年。 又比如巴西政府規(guī)定，進(jìn)口商必須預(yù)先交納與合同金額相等的為期360天的存款才能進(jìn)口。 第三十六頁(yè)，共五十五頁(yè)。非關(guān)稅壁壘的種類(lèi)7.海關(guān)程序（customs procedures） 海關(guān)通過(guò)濫用進(jìn)口貨物通過(guò)海關(guān)的程序，一般包括申報(bào)、征稅、查驗(yàn)及放行四個(gè)環(huán)節(jié)，起到歧視和限制進(jìn)口的作用。 1、海關(guān)對(duì)申報(bào)表格和單證作出嚴(yán)格要求。

33、 2、通過(guò)調(diào)整商品歸類(lèi)提高進(jìn)口商品適應(yīng)稅率。 3、通過(guò)海關(guān)估價(jià)制度限制進(jìn)口（P208）。4、從進(jìn)口商品查驗(yàn)限制進(jìn)口。 第三十七頁(yè)，共五十五頁(yè)。8.技術(shù)性貿(mào)易壁壘(technical barriers to trade)：是指一國(guó)以保護(hù)人類(lèi)和動(dòng)植物生命和健康、保護(hù)環(huán)境等而制定的技術(shù)法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量認(rèn)證與合格評(píng)定程序、檢驗(yàn)程序和檢驗(yàn)手段以及商品包裝和標(biāo)簽的規(guī)定等。（1）技術(shù)法規(guī)：對(duì)商品和服務(wù)的生產(chǎn)（提供）、材料的使用、工藝流程、污染的控制、質(zhì)量控制、包裝等進(jìn)行強(qiáng)制性約束。 技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)：包括生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)、實(shí)驗(yàn)與檢驗(yàn)方法標(biāo)準(zhǔn)、安全衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)等。 例如，原西德禁止在國(guó)內(nèi)使用車(chē)門(mén)從前往后開(kāi)的汽車(chē)，而這恰好是意大利

34、菲亞特500型汽車(chē)的式樣；法國(guó)嚴(yán)禁含有紅霉素的糖果進(jìn)口，從而把英國(guó)糖果拒之門(mén)外；美國(guó)則對(duì)進(jìn)口的兒童玩具規(guī)定了嚴(yán)格的安全標(biāo)準(zhǔn)等等。 （2）質(zhì)量認(rèn)證與合格評(píng)定程序。國(guó)際上著名的認(rèn)證有ISO9000系列認(rèn)證、IEC電器設(shè)備安全標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證、歐盟CE認(rèn)證、美國(guó)UL認(rèn)證等。（3）衛(wèi)生檢驗(yàn)檢疫。如美國(guó)規(guī)定其他國(guó)家或地區(qū)輸往美國(guó)的食品、飲料、藥品及化妝品，必須符合美國(guó)“聯(lián)邦食品、藥品及化妝品法（The Federal Food，Drug and Cosmetic Act）”的規(guī)定。 （4）商品包裝和標(biāo)簽的規(guī)定 。以法國(guó)為例，法國(guó)1975年12月31日宣布，所有標(biāo)簽、說(shuō)明書(shū)、廣告?zhèn)鲉巍⑹褂檬謨?cè)、保修單和其他產(chǎn)品的

35、情報(bào)資料，都要強(qiáng)制性地使用法語(yǔ)或經(jīng)批準(zhǔn)的法語(yǔ)替代詞。第三十八頁(yè)，共五十五頁(yè)。9.綠色貿(mào)易壁壘(environmental trade barriers)。 是一種新興的非關(guān)稅壁壘措施，是指一國(guó)以保護(hù)有限資源、生態(tài)環(huán)境和人類(lèi)健康為名，通過(guò)制定苛刻的環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)，來(lái)限制國(guó)外產(chǎn)品的進(jìn)口。包括：一、綠色標(biāo)準(zhǔn)與檢疫要求. 進(jìn)口國(guó)家對(duì)商品中的有害物質(zhì)含量制定更為嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)。如食品中農(nóng)藥殘留物、陶瓷中的含鉛量、服裝中的重金屬含量等。二、綠色環(huán)境標(biāo)志要求。德國(guó)“生態(tài)環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)”標(biāo)志、國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織的ISO14000.三、綠色包裝、標(biāo)簽要求。 綠色包裝指節(jié)約資源、較少?gòu)U棄物的產(chǎn)生，可回收再使用，易于自然分解，不污

36、染環(huán)境的包裝。四、綠色補(bǔ)貼。政府在企業(yè)無(wú)力投資新環(huán)保技術(shù)、環(huán)保設(shè)備和開(kāi)發(fā)清潔技術(shù)產(chǎn)品時(shí)，可能會(huì)提供補(bǔ)貼。第三十九頁(yè)，共五十五頁(yè)。綠色壁壘的內(nèi)容較為廣泛，主要包括：1、綠色技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。例如歐盟啟動(dòng)的ISO14000環(huán)境管理系統(tǒng)，要求歐盟國(guó)家的產(chǎn)品從生產(chǎn)前到制造、銷(xiāo)售、使用以及最后的處理階段都要達(dá)到某些技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。這一系統(tǒng)提供了以預(yù)防為主、減少或消除環(huán)境污染的辦法。 2、綠色環(huán)境標(biāo)志制度。即由政府管理部門(mén)或民間團(tuán)體按嚴(yán)格的程序和環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)頒發(fā)“綠色通行證”，并要求付印于產(chǎn)品包裝上，以向消費(fèi)者表明，該產(chǎn)品從研制開(kāi)發(fā)到生產(chǎn)使用，直至回收利用的整個(gè)過(guò)程均符合生態(tài)環(huán)境要求。例如，德國(guó)的“藍(lán)色天使”、加拿大的“環(huán)

37、境選擇”、日本的“生態(tài)標(biāo)志”、歐盟的“歐洲環(huán)保標(biāo)志”等，要將產(chǎn)品出口到這些國(guó)家，必須經(jīng)審查合格并拿到“綠色通行證”。 3、綠色包裝制度。要求包裝必須節(jié)約資源，減少?gòu)U棄物，使用后利于回收再利用或易于自然分解。例如，丹麥要求所有進(jìn)口啤酒、礦泉水、軟飲料一律使用可再灌裝容器。 4、綠色衛(wèi)生檢疫制度。國(guó)家有關(guān)部門(mén)對(duì)產(chǎn)品是否含有毒素、污染物及添加劑等進(jìn)行全面的衛(wèi)生檢查，防止超標(biāo)產(chǎn)品進(jìn)入國(guó)內(nèi)市場(chǎng)。例如，歐盟從2000年7月起，提高了進(jìn)口茶葉的安全及衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)其中的農(nóng)藥殘留檢查極其嚴(yán)格，比原標(biāo)準(zhǔn)高出100200倍。又如，日本對(duì)進(jìn)口蔬菜中農(nóng)藥殘留量規(guī)定不得超過(guò)百分之三十點(diǎn)五；日本、英國(guó)、加拿大等國(guó)要求進(jìn)口花

38、生中黃曲霉素含量不得超過(guò)2；法國(guó)禁止含有紅霉素的糖果進(jìn)口等等。 5、綠色補(bǔ)貼制度。即國(guó)家對(duì)生產(chǎn)綠色產(chǎn)品，將資源、環(huán)境成本內(nèi)在化的企業(yè)給予財(cái)政補(bǔ)貼，鼓勵(lì)出口。第四十頁(yè)，共五十五頁(yè)。第十一章 經(jīng)濟(jì)一體化與多邊貿(mào)易體制 第二次世界大戰(zhàn)之后，世界經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)了兩個(gè)重要的發(fā)展趨勢(shì)，一是在全球多邊貿(mào)易體制的推動(dòng)下，多邊貿(mào)易自由化所涉及的范圍和領(lǐng)域不斷擴(kuò)大和深化，這種趨勢(shì)通常被稱(chēng)為經(jīng)濟(jì)全球化（Globalization）；另一種是以有差別的優(yōu)惠性貿(mào)易協(xié)議或安排（Preferential Trade Agreement or Arrangement）為宗旨的區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化（Regional Economic In

39、tegration）。根據(jù)博弈論的觀點(diǎn)，博弈的參與者越多，達(dá)成合作協(xié)議就越困難，博弈的參與者越少，則越容易達(dá)成合作的協(xié)議。因此，與經(jīng)濟(jì)的全球化發(fā)展相比，區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化的發(fā)展勢(shì)頭更猛。但是，區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化雖然實(shí)現(xiàn)了局部的貿(mào)易自由，卻使區(qū)域之間的貿(mào)易摩擦增大。首先我們將介紹經(jīng)濟(jì)一體化的各種形式，然后以關(guān)稅同盟為例，分析一下關(guān)稅同盟的各種效應(yīng)，最后，我們介紹多邊貿(mào)易體制的發(fā)展進(jìn)程，包括關(guān)貿(mào)總協(xié)定（GATT）的各輪談判及世界貿(mào)易組織（WTO）的基本情況。第四十一頁(yè)，共五十五頁(yè)。經(jīng)濟(jì)一體化的形式 經(jīng)濟(jì)一體化（Economic Integration）是指兩個(gè)或兩個(gè)以上的國(guó)家或經(jīng)濟(jì)體通過(guò)達(dá)成某種協(xié)議所建立

40、起來(lái)的經(jīng)濟(jì)合作組織。經(jīng)濟(jì)一體化按其程度不同可分為五種形式（P293）優(yōu)惠貿(mào)易安排自由貿(mào)易區(qū)關(guān)稅同盟共同市場(chǎng)(要素)經(jīng)濟(jì)聯(lián)盟（財(cái)政貨幣政策）政治聯(lián)盟（建立對(duì)所有成員國(guó)公民負(fù)責(zé)任的機(jī)構(gòu)）第四十二頁(yè)，共五十五頁(yè)。關(guān)稅同盟理論（1）關(guān)稅同盟的經(jīng)濟(jì)影響，通常被分為靜態(tài)效應(yīng)和動(dòng)態(tài)效應(yīng)兩個(gè)方面關(guān)稅同盟的靜態(tài)效應(yīng)貿(mào)易創(chuàng)造（Trade Creation）和貿(mào)易轉(zhuǎn)移（Trade Diversion）所謂關(guān)稅同盟的貿(mào)易創(chuàng)造，是指關(guān)稅同盟成立之后，由于同盟成員國(guó)之間相互取消關(guān)稅和其他貿(mào)易壁壘、實(shí)行自由貿(mào)易，而產(chǎn)生的一個(gè)同盟成員國(guó)低效率（高成本）的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)，被另一個(gè)（一些）同盟成員國(guó)的高效率（低成本）生產(chǎn)所取代，從而產(chǎn)

41、生的同盟成員國(guó)之間貿(mào)易擴(kuò)大，及由此而引起的福利增加。所謂關(guān)稅同盟的貿(mào)易轉(zhuǎn)移效應(yīng)（Trade Diversion），是指形成關(guān)稅同盟之后，由于取消了同盟成員國(guó)之間的關(guān)稅但保留了對(duì)非同盟成員的關(guān)稅，從而發(fā)生了同盟成員的低效率（高成本）生產(chǎn)取代非同盟成員的高效率（低成本）生產(chǎn)，即在差別待遇的影響下，某一同盟成員把原來(lái)向非成員國(guó)的低成本進(jìn)口轉(zhuǎn)向同盟成員國(guó)的高成本進(jìn)口，以及由此而產(chǎn)生的進(jìn)口成本增加的損失。第四十三頁(yè)，共五十五頁(yè)。關(guān)稅同盟理論（2）貿(mào)易轉(zhuǎn)向的關(guān)稅同盟（Trade Diverting Customs Union ）既產(chǎn)生了貿(mào)易轉(zhuǎn)向效應(yīng)，也產(chǎn)生了貿(mào)易創(chuàng)造效應(yīng)，這兩種相反力量的作用，既可能增加也

42、可能減少各成員國(guó)的福利，而非成員國(guó)的福利肯定是被減少了。而貿(mào)易創(chuàng)造的關(guān)稅同盟（Tarde-Creating Customs Union）只導(dǎo)致貿(mào)易創(chuàng)造，因而肯定地會(huì)增加各成員國(guó)的福利，同時(shí)通過(guò)其外溢影響，也會(huì)使非成員國(guó)的福利增加。因此，形成關(guān)稅同盟，實(shí)現(xiàn)局部區(qū)域的貿(mào)易自由化，在不改變對(duì)非成員國(guó)的貿(mào)易壁壘的條件下，應(yīng)該說(shuō)是使整個(gè)世界貿(mào)易向自由貿(mào)易邁進(jìn)了一步，但它對(duì)世界福利的影響是不確定的，它可能增加也可能減少世界福利。貿(mào)易創(chuàng)造的關(guān)稅同盟肯定地會(huì)增加世界的福利，而貿(mào)易轉(zhuǎn)向的關(guān)稅同盟對(duì)世界福利的影響則是不確定的。 第四十四頁(yè)，共五十五頁(yè)。關(guān)稅同盟理論（3）關(guān)稅同盟導(dǎo)致福利增加的條件顯然，關(guān)稅同盟越是

43、傾向于貿(mào)易創(chuàng)造，越有利于增加各成員國(guó)和世界各國(guó)的福利；相反，關(guān)稅同盟越是傾向于貿(mào)易轉(zhuǎn)向，則越不利于各成員國(guó)和世界其他國(guó)家福利的改善。因此，導(dǎo)致福利增加的關(guān)稅同盟是那些更有可能產(chǎn)生貿(mào)易創(chuàng)造的關(guān)稅同盟。根據(jù)不完全的研究，在下述情況下，關(guān)稅同盟更可能產(chǎn)生貿(mào)易創(chuàng)造，因而更有可能增加福利。（1）關(guān)稅同盟成員國(guó)之間在形成同盟之前的貿(mào)易壁壘越高，形成關(guān)稅同盟之后越有可能產(chǎn)生貿(mào)易創(chuàng)造效應(yīng)。（2）關(guān)稅同盟成員國(guó)與世界上其它國(guó)家的貿(mào)易壁壘越低，形成關(guān)稅同盟之后，越不容易產(chǎn)生代價(jià)高昂的貿(mào)易轉(zhuǎn)向效應(yīng)。（3）參加關(guān)稅同盟的國(guó)家數(shù)越多，高效率的生產(chǎn)落在同盟內(nèi)的概率就越大，從而越不容易產(chǎn)生貿(mào)易轉(zhuǎn)向的效應(yīng)。（4）關(guān)稅同盟成員

44、國(guó)之間經(jīng)濟(jì)的競(jìng)爭(zhēng)性越大，互補(bǔ)性越小，越容易產(chǎn)生貿(mào)易創(chuàng)造，越不容易發(fā)生貿(mào)易轉(zhuǎn)向。（5）關(guān)稅同盟成員之間地理位置越接近，運(yùn)輸成本就越低，越有利于同盟成員之間的貿(mào)易創(chuàng)造（運(yùn)輸成本不會(huì)成為限制貿(mào)易的自然障礙）。（6）形成關(guān)稅同盟之前，潛在成員國(guó)之間的貿(mào)易和經(jīng)濟(jì)交往越密切，形成關(guān)稅同盟之后，就越有利于產(chǎn)生貿(mào)易創(chuàng)造，越不容易發(fā)生貿(mào)易轉(zhuǎn)向。第四十五頁(yè)，共五十五頁(yè)。關(guān)稅同盟理論（5）關(guān)稅同盟的動(dòng)態(tài)效應(yīng)關(guān)稅同盟除了上面所討論的靜態(tài)效應(yīng)（Static Effects）以外，它還會(huì)產(chǎn)生一些重要的動(dòng)態(tài)效應(yīng)（Dynamic Effects）。研究表明，關(guān)稅同盟的動(dòng)態(tài)利益大約是其靜態(tài)利益的56倍。因此，獲得關(guān)稅同盟的動(dòng)態(tài)

45、利益，是成立關(guān)稅同盟的重要原因。關(guān)稅同盟的動(dòng)態(tài)利益主要來(lái)自于競(jìng)爭(zhēng)的加強(qiáng)、規(guī)模經(jīng)濟(jì)、刺激投資以及資源在更大范圍的優(yōu)化配置。第四十六頁(yè)，共五十五頁(yè)。多邊貿(mào)易體制 第二次世界大戰(zhàn)以后，各國(guó)為了重建國(guó)際經(jīng)濟(jì)和貿(mào)易秩序，促進(jìn)世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，希望建立一個(gè)調(diào)整各國(guó)經(jīng)濟(jì)和貿(mào)易關(guān)系的組織和制度框架，以便各國(guó)能在比較寬松的環(huán)境下開(kāi)展國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往和貿(mào)易。經(jīng)過(guò)循序漸進(jìn)的方式，在簽訂多邊貿(mào)易協(xié)定的基礎(chǔ)上，經(jīng)過(guò)多年的不懈努力，終于在1995年1月1日成立了世界貿(mào)易組織（World Trade Organization,WTO），使之同世界銀行（The World Bank）以及國(guó)際貨幣基金組織（International

46、 Monetary Fund, IMF）一起，成為調(diào)節(jié)世界經(jīng)濟(jì)貿(mào)易關(guān)系的三大支柱。首先介紹關(guān)貿(mào)總協(xié)定（GATT）及其各輪談判的基本情況然后介紹世界貿(mào)易組織的基本情況最后介紹中國(guó)與GATT及WTO關(guān)系的基本情況。第四十七頁(yè)，共五十五頁(yè)。關(guān)貿(mào)總協(xié)定關(guān)稅和貿(mào)易總協(xié)定（The General Agreement on Tariff and Trade，簡(jiǎn)稱(chēng)GATT）是調(diào)整各國(guó)關(guān)稅和貿(mào)易關(guān)系的多邊國(guó)際協(xié)定。由于GATT特殊的簽訂背景及其多年的運(yùn)行特點(diǎn)，使它成為帶有制度性和組織性的多邊貿(mào)易協(xié)定。第四十八頁(yè)，共五十五頁(yè)。GATT的宗旨和基本原則 GATT的宗旨GATT明確指出，締約國(guó)政府認(rèn)為在處理它們的貿(mào)易

47、和經(jīng)濟(jì)事務(wù)關(guān)系方面，應(yīng)以提高生活水平，保證充分就業(yè)，保證實(shí)際收入和有效需求的巨大增長(zhǎng)，擴(kuò)大世界資源的充分利用及發(fā)展生產(chǎn)和交換為目的。并期望通過(guò)達(dá)成互惠互利的貿(mào)易協(xié)議，促進(jìn)進(jìn)口關(guān)稅和其他貿(mào)易障礙的大幅度削減，取消國(guó)際貿(mào)易中的歧視待遇。GATT的基本目的是，通過(guò)達(dá)成互惠貿(mào)易協(xié)議削減關(guān)稅，實(shí)行公平貿(mào)易以實(shí)現(xiàn)下述目標(biāo)：提高生活水平；提高就業(yè)水平；保證實(shí)際收入和有效需求的巨大增長(zhǎng)；擴(kuò)大世界資源的充分利用；發(fā)展商品的生產(chǎn)和交換。因此，GATT積極倡導(dǎo)自由化的傾向是十分明顯的。GATT的基本原則GATT規(guī)定了8個(gè)方面的原則，即自由貿(mào)易原則、非歧視原則、關(guān)稅減讓原則、一般禁止數(shù)量限制原則、公平貿(mào)易原則、自我保護(hù)原則、透明度原則和磋商調(diào)解原則。GATT的內(nèi)容中處處體現(xiàn)著以市場(chǎng)為基礎(chǔ)開(kāi)展自由貿(mào)易的原則。它規(guī)定，GATT的締約國(guó)應(yīng)該是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家，并以市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的競(jìng)爭(zhēng)為基礎(chǔ)開(kāi)展自由貿(mào)易。第四十九頁(yè)，共五十五頁(yè)。GATT的多邊貿(mào)易談判自GATT簽字以來(lái)，在其組織下曾進(jìn)行了8輪