全國十大保險明星孫智“工程保險”采訪錄

1、自2005年3月起，搜狐理財保險頻道對2004年第二屆 全國十大保險明星”進行了系列訪談和采訪，第七期，我們采訪了中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司宜昌市分公司副總經(jīng)理孫智，他在2004年10月被評為全國 十大保險明星他在長期的保險實踐中，堅持走實踐與理論相結(jié)論的道路，先后出版保險推銷學(xué)（25萬字）、工程保險（18萬字）和三峽工程保險實踐（13萬字）等專著。這一次，我們就以 工程保險為主題對孫智進行采訪。以下為采訪實錄：記者駱祖金：你對保險是如何理解的？孫智：保險是風(fēng)險管理技術(shù)的重要組成部分， 它通過保險合同的形式聯(lián)合眾多的各 種不同的風(fēng)險單位，在概率論的基礎(chǔ)上計算出收費標(biāo)準(zhǔn)，并向每一單位收取保險費

2、，建立 足夠的風(fēng)險基金，對任何一個單位發(fā)生保險合同約定的不確定性的風(fēng)險造成的經(jīng)濟損害或 經(jīng)濟需要提供經(jīng)濟賠付。簡單地講，保險就是把單獨個體無力承擔(dān)的、巨額的、而且不知 道何時發(fā)生的災(zāi)害性經(jīng)濟損失分散給眾多個體去承擔(dān)的方法。保險由于其在災(zāi)害損失補償 方面的特殊功能，已成為現(xiàn)代經(jīng)濟活動和人們生活的重要保障機制，對社會的進步與發(fā)展 起著積極的作用。記者駱祖金：什么是工程保險？孫智：工程保險是財產(chǎn)保險中的一個重要險種，是為工程建設(shè)風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁需要而設(shè)計的 綜合性保險。它對工程在建設(shè)過程中，因保險責(zé)任范圍內(nèi)的自然災(zāi)害和意外事故造成被保 險人的各種物質(zhì)或利益損失提供經(jīng)濟賠償。工程保險是依據(jù)主保險標(biāo)的名稱來定義

3、的，即 工程。從它所包括的范圍來講，工程保險有廣義和狹義之分。廣義的工程保險包括與工程 建設(shè)風(fēng)險管理密切相聯(lián)的各種保險。如建筑工程保險、安裝工程保險、施工設(shè)備保險、運 輸工具保險、設(shè)計者責(zé)任保險、監(jiān)理責(zé)任保險、雇主責(zé)任保險、貨物運輸保險等。狹義的 工程保險是指工程建筑物本身的保險及依附在其之上的各種財產(chǎn)保險的總稱。具體地講， 它包括建筑工程保險、安裝工程保險兩大主要險種，還有依附于在兩大險種之上的各種附 加險種，附加批單或附加條款，如現(xiàn)場清理費保險、交叉責(zé)任擴展保險等。記者駱祖金：工程保險單最顯著的特點是什么？孫智：工程保險屬于財產(chǎn)保險的一部分，但它與普通財產(chǎn)保險又有許多不同的地方。 工程建設(shè)

4、由于工程種類、施工方法、地理位置、風(fēng)險種類、風(fēng)險程度、投資規(guī)模、管理結(jié) 構(gòu)、使用材料和設(shè)備等條件不同，很難用一個統(tǒng)一的保險單模式和保險費率來承保不同的 工程。因此，工程保險采取以建筑工程保險條款和安裝工程保險條款為主條款，通過各種 附加保險條款或批單等形式對承保條件進行補充或完善，以便制定出與被保險人風(fēng)險管理 需要和保險公司管理能力相適應(yīng)的承保條件，使被保險人能支付合理保險費，使保險公司 能承擔(dān)合理風(fēng)險。所以，工程保險單被稱為 量身制衣保險單”，這是工程保險的顯著特點。 這里需要指出，建筑安裝工程保險主險條款、附加保險條款或批單通常是經(jīng)國家保險監(jiān)管 部門或保險行業(yè)協(xié)會批準(zhǔn)的，或者是保險市場通用

5、的、約定俗成的，保險公司和被保險人 可根據(jù)自己的情況進行選擇性使用。記者：保險在工程建設(shè)中的作用孫智：保險核心職能就是對風(fēng)險損失進行經(jīng)濟補償，這一職能決定了保險在工程建設(shè) 風(fēng)險管理中的作用。保障投資者的利益在市場經(jīng)濟條件下，我國對工程建設(shè)實行業(yè)主制管理，使項目業(yè)主成為自負(fù)盈虧、自 主經(jīng)營的單位，成為承擔(dān)風(fēng)險的主體，完全靠項目業(yè)主自身力量來承擔(dān)風(fēng)險，顯然是脆弱 的。但如果通過保險手段，就能用少量的保險費支出，換取巨大的經(jīng)濟保障，在工程發(fā)生 風(fēng)險損失之后，由保險公司承擔(dān)，達到避免增加投資或負(fù)債，穩(wěn)定工程概算的目的。促進工程承包制的完善工程業(yè)主通過承包合同，將工程建設(shè)或管理交給施工、監(jiān)理、制造商等單

6、位，與此同 時，工程的部分風(fēng)險也隨著承包合同轉(zhuǎn)嫁給它們。但是，這種分散風(fēng)險的方式，有時會由 于合同糾紛，或者因為承包商的經(jīng)濟能力弱而難以得到實質(zhì)性的風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁。如果發(fā)生風(fēng)險 損失，這些合同承包單位將難以承擔(dān)，不僅預(yù)定利潤無法實現(xiàn)，甚至還可能出現(xiàn)虧損或破 產(chǎn)，嚴(yán)重影響承包合同的履行，致使工程停建或緩建。而通過保險轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險，就能解決這 一矛盾。改善工程建設(shè)融資條件工程建設(shè)一般要依賴于金融投資，特別是重點工程。金融投資商把投資項目參加保險 作為投資的一個必要條件，以確保其投資的安全。保險通過增加工程建設(shè)單位的資信來支 持工程投資活動，因為金融投資商通常要求為貸款抵押或投資工程投保，否則，不予以貸 款。

7、所以，通過保險，不僅為工程建設(shè)單位創(chuàng)造良好融資基礎(chǔ)，并且增加金融投資者的信 心。加強工程建設(shè)風(fēng)險管理在工程保險中，保險公司為減少保險事故的發(fā)生，往往要采取措施，協(xié)助被保險人進 行減損和防損。因為保險公司長期與風(fēng)險打交道，在風(fēng)險評估和控制方面擁有其他組織所 不具備的優(yōu)勢。在進行承保時，引導(dǎo)被保險人更理性地對等待風(fēng)險；開展風(fēng)險檢驗，提出 整改建議，等等。推動工程技術(shù)創(chuàng)新經(jīng)濟的高速發(fā)展，意味著專業(yè)化程度的提高和經(jīng)濟資源的集中。 專業(yè)化表現(xiàn)在新技術(shù)、 高科技、新材料在工程建設(shè)中的廣泛運用。經(jīng)濟資源集中表現(xiàn)在價值方面，大規(guī)模的工程 建設(shè)、巨額資金的運用，使巨災(zāi)損失的機率大增。許多投資者因擔(dān)心風(fēng)險而不敢投

8、資，或 者承受巨大的心理壓力。通過保險手段化解風(fēng)險，從而達到鼓勵投資，支持工程建設(shè)創(chuàng)新, 推動工程建設(shè)發(fā)展的目的。記者：以工程合同價承保的工程保險中，包不包括施工機械設(shè)備?孫智： 有的投保人認(rèn)為，工程承包合同價中包括了機械設(shè)備使用費，因此，誤認(rèn)為施工機械設(shè)備已包括在工程保險之中。 事實并非如此， 施工機械設(shè)備使用費是指機械折舊費、運雜費、裝卸費、維修費、機上人工費、動力燃料費等，是費用形態(tài)，而不是實物形態(tài)。在計算工程項目價格時，它以貨幣價值的形式進入成本，與其他費用和工程物資投入所形成的價值共同構(gòu)成工程造價。工程發(fā)生損失后，保險公司按工程損失部分的造價賠償，其中包含了施工機械設(shè)備使用費，也就是

9、說，對施工機械設(shè)備使用費已承擔(dān)了保險責(zé)任。舉例說明，一個業(yè)主建造一棟房屋。其工程造價1500 萬元，這個造價中包括施工機械設(shè)備使用費。保險公司以這個造價為保險金額承保。在工程快竣工時發(fā)生洪水全損，同時損壞施工機械設(shè)備200萬元。保險公司根據(jù)保險合同規(guī)定，最高賠償1500萬元，而不能賠償200萬元的施工機械設(shè)備。如果賠償200 萬元的施工機械設(shè)備，那么，被保險人只投保1500 萬元的工程，并按此金額交付保險費，保險公司卻承擔(dān)了 1700 萬元的損失，顯然不公平。所以，在以工程合同價承保的工程保險中，其保險財產(chǎn)和保險金額不包括施工機械設(shè)備。施工單位若想使施工機械設(shè)備得到保險保障，則需要另外安排保險

10、。記者：為什么要將發(fā)生事故后的清除殘骸費用作為一個項目投保？孫智： 投保人在對工程進行投保時，如果按工程承包合同價或工程造價投保，保險公司將以此金額為限承擔(dān)保險責(zé)任。也就是說，保險公司只對承包合同價所包含的財產(chǎn)承擔(dān)賠償責(zé)任，而對清除殘骸的費用不負(fù)責(zé)賠償。因為，在保險公司承保的工程承包合同價或造價之中，不包括不可預(yù)料的風(fēng)險事故所造成損失而產(chǎn)生的清除殘骸的費用。舉例說明，某項工程向保險公司投保，保險金額（工程合同價）為 2000萬元，在竣工時發(fā)生全損，工程損失2000萬元。工程需要原地重建，清除殘骸費用200萬元。保險公司按保險合同規(guī)定最高只能賠償2000萬元的工程損失（以保險金額為限）。如果賠償

11、清除殘骸的費用，保險公司就承擔(dān)了2200萬元的賠償責(zé)任，而保險合同中，保險公司只承擔(dān)2000萬元的保險金額，并按 2000 萬元的保險金額計算保險費，顯然權(quán)利與義務(wù)不對等。所以，清除殘骸費用應(yīng)單獨列明投保，否則，保險公司不負(fù)賠償責(zé)任。清除殘骸費用擴展保險往往容易被投保人所忽視，但它確實是工程損失當(dāng)中的一個重 要部分。在一般情況下，對損壞工程建設(shè)修復(fù)，需要進行殘骸或災(zāi)害殘余物的清除。這筆 費用往往是較大的，有時可能高出損壞工程本身的造價；有時工程本身未受損，但清除洪 水等災(zāi)害形成的淤泥和雜物的費用較大。所以，投保人在投保時，一定不能忽視清除殘骸 費用擴展保險。記者：為什么工程保險合同中可以擁有多

12、個被保險人？孫智： 被保險人是受保險合同保障的單位，也就是說，是有權(quán)得到保險公司經(jīng)濟補償?shù)膯挝弧?其他財產(chǎn)的被保險人往往只是一個單位， 如一般性企業(yè)財產(chǎn)保險、 機動車輛保險、家庭財產(chǎn)保險等。但工程保險的被保險人可以由兩個以上的單位組成，這與工程建設(shè)的特殊性是分不開的。一個工程建設(shè)的完成，是在眾多單位的參與下實現(xiàn)的。如，所有者（業(yè)主）、勘探設(shè)計者、投資者、工程建設(shè)承包商、分承包商、設(shè)備制造或供應(yīng)商、物資生產(chǎn)或供應(yīng)商、工程監(jiān)理等等，這些單位在工程建設(shè)過程中擔(dān)任不同的角色，在工程建設(shè)不同的時期、不同的階段，對不同的財產(chǎn)或責(zé)任擁有不同的利益，承擔(dān)不同的風(fēng)險損失責(zé)任?？梢哉f，一個工程的完成是與工程建設(shè)有

13、關(guān)的各單位的利益集中體現(xiàn)。那么，這些利益關(guān)系是如何明確的呢？除業(yè)主是所有權(quán)所確定的利益外，其他各單位 是因與工程建設(shè)有關(guān)的各種合同規(guī)定而產(chǎn)生的利益，通過各種合同將與工程建設(shè)有關(guān)的各 單位的利益關(guān)系給予確定。這些利益中的很大一部分構(gòu)成了他們的可保利益，也就是可以 納入保險合同保險范圍的利益。各單位為了使自己的風(fēng)險損失能得到有效的經(jīng)濟補償，根 據(jù)合同規(guī)定，在自己的責(zé)任和義務(wù)范圍內(nèi)通過保險的方式將一部分風(fēng)險轉(zhuǎn)由保險公司承擔(dān) 因此，圍繞一個工程建設(shè)由各種合同所形成的各利益單位，都有可能成為被保險人。針對這個特點，在通常情況下，應(yīng)避免對一個項目同時開出多張工程保險單，而是要 求工程業(yè)主、承包商等有關(guān)各方

14、使用一份保險單。該保險單中寫明與工程有利益關(guān)系的單 位，一并作為被保險人，通過工程保險條款及各種附加條款或批單，將各單位對工程損失 應(yīng)承擔(dān)的經(jīng)濟責(zé)任和其他與工程建設(shè)有關(guān)的可以保險的財產(chǎn)一并納入一張保險單之內(nèi)。這 樣可以避免各單位的保險相重復(fù)，簡化辦理保險的手續(xù)，不但便于管理，也便于共同連帶 責(zé)任的處理，因為有些損失是幾個單位的責(zé)任或幾種風(fēng)險同時作用的結(jié)果。所以說，由于 工程建設(shè)的復(fù)雜性，使得參與工程建設(shè)的各單位的利益關(guān)系也十分復(fù)雜，這也就構(gòu)成了工 程保險合同被保險人關(guān)系的復(fù)雜性和特殊性，這是一般普遍財產(chǎn)保險所不具有的。記者：在工程建設(shè)中，保險索賠與工程索賠有什么區(qū)別?孫智：保險索賠是指被保險人

15、在發(fā)生保險責(zé)任范圍內(nèi)的損失后，按照與保險公司簽定 的保險合同的有關(guān)規(guī)定，向保險公司申請給予經(jīng)濟補償?shù)男袨?。工程索賠是合同執(zhí)行過程 中，如果一方認(rèn)為另一方?jīng)]能履行合同義務(wù)或妨礙了自己履行合同義務(wù)，或是當(dāng)發(fā)生合同 中規(guī)定的風(fēng)險事件后造成經(jīng)濟損失，則受損方向合同另一方提出索賠的行為。因為保險索賠是以承保的風(fēng)險事件造成損失為前提，而工程索賠中也包括因風(fēng)險事件 造成損失這一條件，所以往往容易引起人們的誤解，認(rèn)為保險索賠可以代替工程索賠。其 實，它們是有區(qū)別的，主要從以下幾個方面來理解：第一，索賠的法律依據(jù)不同。保險索賠的法律依據(jù)是保險公司與被保險人簽定的保險 合同，工程索賠的法律依據(jù)是承包商與業(yè)主簽定的

16、工程承包合同。第二，索賠的對象不同。保險索賠是向承保的保險公司索賠，工程索賠是簽定承包合 同的主體之間的相互索賠。第三，索賠的條件不同。保險索賠的條件是保險合同中列明的保險責(zé)任和各種條件, 工程索賠的條件是承包合同中所規(guī)定的構(gòu)成索賠的條件。第四，索賠事件的性質(zhì)不同。構(gòu)成保險索賠的事件是自然災(zāi)害和意外事故，是偶然事 件。工程索賠中雖然也有人力不可抗拒的自然災(zāi)害，但大多數(shù)是一方認(rèn)為另一方?jīng)]能履行 合同義務(wù)或妨礙了自己履行合同義務(wù)的事件，是人為的、主觀的風(fēng)險事件。所以，在實際操作中，不能以保險索賠代替工程索賠。舉例來講，暴風(fēng)、暴雨、洪水 等人力不可抗拒的自然災(zāi)害造成工程等財產(chǎn)損失，按承包合同規(guī)定應(yīng)向

17、業(yè)主索賠，但由于 向保險公司投保，保險公司將按照保險合同規(guī)定向被保險人賠償保險工程和保險財產(chǎn)的直 接損失，但由此造成的工期拖延和打亂原施工計劃所造成的間接損失，承包商應(yīng)根據(jù)承包 合同規(guī)定進行索賠。因此，被保險人在處理事故索賠時，一定要弄清保險合同所保障的范 圍；弄清哪些事件造成的損失應(yīng)由保險公司賠償，哪些事件造成的損失應(yīng)按承包合同的規(guī)定進行索賠；弄清某些事件引起的損失中，哪些由保險公司賠償，哪些在承包合同項下進 行索賠。只有這樣，被保險人才能正確維護自己的合法權(quán)益，避免因索賠引起的矛盾。記者：在工程建設(shè)中，被保險人預(yù)防事故發(fā)生所產(chǎn)生的費用保險公司為何不予承擔(dān)？孫智：在工程建設(shè)中，被保險人為了預(yù)

18、防某些風(fēng)險的發(fā)生，會采取一些必要措施，花 去不少費用，希望保險公司能給予承擔(dān)。其理由是：如果不采取預(yù)防措施，就會發(fā)生風(fēng)險 損失，從而引發(fā)保險賠償，這不僅對被保險人不利，而是對保險公司也不利，為了減少賠 款，保險公司應(yīng)承擔(dān)預(yù)防風(fēng)險發(fā)生的費用。這個觀點看起來有道理，但仔細(xì)分析，就會發(fā)現(xiàn)其中的問題。因為，保險公司的經(jīng)濟 支付功能在于對被保險人因風(fēng)險事故造成的損失進行補償，而不是對風(fēng)險事故損失的預(yù)防無論是法律還是保險合同的規(guī)定，保險公司對被保險人避免或減少那些僅僅是預(yù)測的、擔(dān) 心的或擔(dān)憂的、但還尚未實際發(fā)生或開始對投保財產(chǎn)起作用的風(fēng)險所發(fā)生的預(yù)防費或施救 費，是不承擔(dān)賠償責(zé)任的。其主要原因在以下方面：

19、第一，不能違背保險保障的核心功能。保險保障是以風(fēng)險造成損失為前提，保險的功 能是讓被保險人在遭受風(fēng)險損失后，能得到經(jīng)濟補償，而不是支付風(fēng)險發(fā)生之前的預(yù)防措 施的費用。也就是說，沒有風(fēng)險造成保險財產(chǎn)實質(zhì)性的損失，保險公司不承擔(dān)賠償責(zé)任。 如火災(zāi)造成保險財產(chǎn)燒毀，保險公司應(yīng)賠償。而被保險人為預(yù)防火災(zāi)所花的費用，保險公 司就不能承擔(dān)。離開了事故發(fā)生并造成損失這一點，保險就難以存在。第二，預(yù)防費不在保險保障計算保險費的依據(jù)范圍之內(nèi)。保險公司積累賠償準(zhǔn)備金的 計算，是以大量已發(fā)生損失的記錄數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，計算出損失概率，并以此為依據(jù)計算出的 收取保險費的標(biāo)準(zhǔn)。注意：是以已發(fā)生的損失為統(tǒng)計范圍，不包括人們?yōu)轭A(yù)

20、防風(fēng)險發(fā)生所 支付的費用。保險公司用已發(fā)生的損失記錄為基礎(chǔ)所收取的保險費，只能賠付風(fēng)險發(fā)生所 造成的損失，不能承擔(dān)未發(fā)生的風(fēng)險的預(yù)防費。如果被保險人要求保險公司承擔(dān)，除非在 計算保險費時加入預(yù)防費因素，但加多少，又無法確定；如果能確定，又何必交給保險公 司呢？自己使用豈不更方便？況且，被保險人確定性的損失不能作為風(fēng)險予以承保。第三，可能會形成必然性賠償，違背保險以偶然性損失為可保風(fēng)險的原理。如果保險 公司可以賠償為預(yù)防損失所支公司的費用，那么，可能會導(dǎo)致所有的被保險人都以預(yù)防為 由要求保險公司支付費用，從而使承擔(dān)意外風(fēng)險的保險公司去承擔(dān)必然性的費用。因為， 幾乎所有的保險財產(chǎn)，都或多或少存在或

21、面對各種風(fēng)險隱患，按最完善的標(biāo)準(zhǔn)，都有采取 預(yù)防措施的必要，這樣就成為必然。如果每個被保險人都可以少量的保險費支出，在獲得 偶然的損失賠償?shù)耐瑫r，還可以獲得必然的預(yù)防費用，那么，保險公司就無法經(jīng)營下去。第四，難以確定賠償金額。保險公司對賠償?shù)膿p失應(yīng)可以準(zhǔn)確的計算，財產(chǎn)保險有一 個重要原則，就是損失補償原則。一個工程發(fā)生保險責(zé)任范圍內(nèi)的損失，保險公司是以其 損失財產(chǎn)的修復(fù)或重置的標(biāo)準(zhǔn)計算賠償金額，就是以該工程原來的設(shè)計、建筑材料或?qū)嶋H 投入的金額評估損失。但損失預(yù)防費就不容易確定。如開挖邊坡有塌方的可能，應(yīng)采取預(yù) 防措施?？梢源蝈^桿，但打多少是最佳方案難以確定；也可以澆筑鋼筋混凝土。這與工程 發(fā)

22、生事故后的修復(fù)損失的確定相比，其不確定性是很大的。第五，損失預(yù)防費是工程建設(shè)中必然會發(fā)生的。這主要從兩個方面來看：一是損失預(yù) 防是工程建設(shè)的必然措施。如邊坡或隧道開挖，必須采取支護措施，支護措施本身就是工程建設(shè)的重要組成部分；高空作業(yè)使用安全網(wǎng)和安全帶進行安全保護，這也是施工安全管理的必然要求。這些不能構(gòu)成意外事故，不能成為保險公司的賠償范圍。二是屬于工程建設(shè)的正常變更。在工程建設(shè)中，有許多未曾預(yù)見到的因素，從而導(dǎo)致工程變更。在一定限度內(nèi)的工程變更是允許的（一般不超過 20%）。特別是土木工程在進行基礎(chǔ)處理中，往往會出現(xiàn)一些異常情況。如地下水、地質(zhì)斷層、熔巖孔洞等等，工程業(yè)主提供的資料，以及承

23、包商在招標(biāo)前的現(xiàn)場勘察，都不能準(zhǔn)確無誤地發(fā)現(xiàn)，有時工程合同文件中也會出現(xiàn)技術(shù)規(guī)范和圖紙的缺陷。因此，面對這些狀況，必然要采取預(yù)防措施，這樣就可能會引起原工程設(shè)計的變更。如邊坡開挖，原設(shè)計是不用作護理處理，但開挖后發(fā)現(xiàn)地質(zhì)情況較差，如果不采取措施，很可能會發(fā)生塌方損失。根據(jù)需要，采取打錨桿予以加固，這屬于正常的工程變更，是允許的。在工程概算中，一般在基本預(yù)備費里列有專門的費用。這類費用是指在批準(zhǔn)的設(shè)計范圍內(nèi)，由于技術(shù)設(shè)計、施工圖紙設(shè)計及施工過程中所增加的工程費用；設(shè)計變更、材料代用、地質(zhì)變化局部地基處理等增加費用；一般自然災(zāi)害造成的損失和預(yù)防自然災(zāi)害所采取的措施費用，等等。所以，不能把工程建設(shè)中

24、必需采取預(yù)防風(fēng)險發(fā)生的措施，以及正常的工程變更作為保險公司的經(jīng)濟賠償責(zé)任。第六，保障廣大被保險人的利益。眾所周知，保險的原理，就是通過對預(yù)期風(fēng)險損失進行估算，并將這個估算的損失金額分?jǐn)偨o無數(shù)個被保險人，使保險購買者均衡地分擔(dān)了這個損失費用，使眾多的被保險人以確定的小額損失替代不確定的巨額損失。如果風(fēng)險損失的預(yù)防費也進行賠償，就必須將預(yù)防費也納入保險費之中，分?jǐn)偨o每一位被保險人。這樣就致使那些風(fēng)險程度大、風(fēng)險管理差的被保險人反而能得到預(yù)防費，而那些注重風(fēng)險管理、風(fēng)險程度小的被保險人反而要承擔(dān)超出自身風(fēng)險程度的費用。這不僅侵害了他們的利益，反而助長了被保險人不注重風(fēng)險管理的心理或行為，因為有保險公

25、司賠償預(yù)防費用。鑒于以上分析，保險公司對預(yù)防事故發(fā)生所產(chǎn)生的費用是不予承擔(dān)的。因此，工程保險條款在被保險人義務(wù)中規(guī)定，被保險人應(yīng)采取一切合理的預(yù)防措施，包括認(rèn)真考慮并付諸實施保險公司提出的合理的防損建議，遵守一切與施工有關(guān)的法規(guī)和安全操作規(guī)程，由此產(chǎn)生的一切費用，均由被保險人承擔(dān)。在風(fēng)險管理上，保險公司實質(zhì)上是客戶的 “風(fēng)險管理顧問 ” ，這在保險法和工程保險合同中都有明確的規(guī)定。只有在保險事故發(fā)生并造成保險財產(chǎn)損失時，保險公司才會承擔(dān)經(jīng)濟賠償責(zé)任。保險公司在風(fēng)險管理中并非不花錢，其風(fēng)險管理的技術(shù)服務(wù)也是需要花費的，如，聘請資深專家、專業(yè)技術(shù)組織參與風(fēng)險檢驗，派員進行經(jīng)常性的工地巡察，使用專業(yè)

26、檢驗設(shè)備，等等，都是需要投入的。在美國鍋爐保險中，保險費中的相當(dāng)比例是用于風(fēng)險檢驗服務(wù)，據(jù)估計，在 1 美元保費中，大約超過22 美分用于風(fēng)險檢驗服務(wù)，占比達20%以上。由此可見，保險公司在風(fēng)險管理中的成本還在很大的。記者：施救費與清除殘骸費用有何區(qū)別？孫智： 施救費是發(fā)生損失后， 被保險人為減少損失而采取必要措施所產(chǎn)生的合理費用。清除殘骸費用，依據(jù)保險條款規(guī)定，要把握兩點：一是造成損失的原因是保險條款所規(guī)定的保險責(zé)任，如火災(zāi)、自然災(zāi)害等；二是清除的是保險財產(chǎn)損壞所形成的殘骸，是對保險財產(chǎn)的清除或拆除及支撐。但有一個是例外，那就是因發(fā)生保險責(zé)任范圍內(nèi)的自然災(zāi)害所形成的土石、泥沙、浪渣等覆蓋或掩

27、埋了保險財產(chǎn)所發(fā)生的清除費用，盡管其不是保險財產(chǎn)所形成的殘骸，但不清除將構(gòu)成保險財產(chǎn)的損失或影響工程施工。在這種情況下，保險公司可賠償清除殘骸費用。這一類清除殘骸費用具有施救費性質(zhì)，所以，在發(fā)生該費用之前，要看值不值得，如果高于被施救財產(chǎn)價值，就應(yīng)放棄。施救費與清除殘骸費用有時看起來沒什么區(qū)別，如上面所述，清除殘骸費用就與施救 費相同，是對保險財產(chǎn)的施救。但在其它情況下，它們是有區(qū)別的，主要表現(xiàn)在以下方面：一、保險責(zé)任條款不同。施救費是包括在工程保險主條款之中的，而消除殘骸費用是 附加條款，被保險人可以選擇附加，也可以不選擇附加。二、收取保險費不同。保險公司承擔(dān)施救費不收保險費，承擔(dān)清除殘骸費

28、用要收保險 費，其辦法是將消除殘骸費用的最高賠償限額加入工程保險金額一并收取保險費。三、保險責(zé)任性質(zhì)不同。施救費是在事故發(fā)生時，為減少損失所采取措施而發(fā)生的費 用，其目的是阻止損失擴大蔓延，減少損失。如使用滅火器滅火，將受水災(zāi)的物資搬運到 安全地帶，等等。消除殘骸費用是消除損失保險財產(chǎn)的殘骸。如，某房屋發(fā)生火災(zāi)，首先 是滅火，將財產(chǎn)搶救到安全區(qū)域，所發(fā)生的費用是施救費。火災(zāi)停止后，在未加保清除殘 骸費用擴展條款的情況下，保險公司只賠償燒毀的房屋和滅火費用；如果加保清除殘骸費 用擴展條款，保險公司除賠償以上損失外，還要賠償將房屋殘骸清除的費用。四、發(fā)生的時序不同。施救費是在事故發(fā)生時，如烈火正在

29、燃燒，而消除殘骸費用是 在事故停止后，如火災(zāi)熄滅之后。五、賠償金額項目不同。施救費的賠償在保險法中規(guī)定：保險人所承擔(dān)的數(shù)額在保險標(biāo)的損失賠償金額以外另行計算，最高不超過保險金額的數(shù)額?！币簿褪钦f，施救費最高賠償限額是以被施救的受損財產(chǎn)的保險金額為最高賠償標(biāo)準(zhǔn)，而消除殘骸費用的賠償是 以保險單中列明的賠償限額為標(biāo)準(zhǔn)。所以，保險公司在對施救費與清除殘骸費用進行賠償時要嚴(yán)格區(qū)別，分項計算。記者：在工程保險理賠中，工程間接費怎么賠償？孫智：建筑安裝工程成本由直接工程費和間接費兩大部分組成，其間接費包括企業(yè)管 理費、財務(wù)費和其他費用。企業(yè)管理費是指施工企業(yè)為組織施工生產(chǎn)經(jīng)營活動所發(fā)生的管 理費用，內(nèi)容包

30、括：管理人員的基本工資、工資性補貼及按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)計提的職工福利費， 差旅交通費，辦公費，固定資產(chǎn)折舊，修理費，工具用具使用費，工會經(jīng)費，職工教育經(jīng) 費，勞動保險費，保險費，稅金，其他。財務(wù)費用是指企業(yè)為籌集資金而發(fā)生的各項費用， 包括企業(yè)經(jīng)營期間發(fā)生的短期貸款利息凈支出、匯兌凈損失、調(diào)劑外匯手續(xù)費、金融機構(gòu)手續(xù)費，以及企業(yè)籌集資金發(fā)生的其他財務(wù)其他費用，是指按規(guī)定支付工程造價（定額） 管理部門的定額編制管理費及勞動定額管理部門的定額測定費，以及按有關(guān)部門規(guī)定支付 的上級管理費。以上間接費共同成為建筑安裝工程的成本，在承保工程發(fā)生保險事故造成 財產(chǎn)損失后，保險公司對恢復(fù)受損工程費用中的間接費是應(yīng)該

31、賠償?shù)?。間接費一般有標(biāo)準(zhǔn)的費率規(guī)定。在具體計算時，應(yīng)根據(jù)施工企業(yè)的資質(zhì)等級和工程類 別以及承包合同確定的費率進行確定，根據(jù)工程類別和企業(yè)取費級別選擇相應(yīng)費率即可計 算間接費。在計算間接費時，要注意計算的基礎(chǔ)，一般按以下方法掌握：一是土建工程， 其間接費=直接費 沖目應(yīng)項目間接費率。二是安裝工程，其間接費=定額人工費沖目應(yīng)項目間接費率。三是獨立土石方工程，其間接費 =定額人工費4目應(yīng)項目間接費率。但在保險理 賠時，間接費率的標(biāo)準(zhǔn)要低于規(guī)定，因為有些間接費是不會發(fā)生的。在有的工程量清單中，間接費已計入工程量單價之中。如果保險公司是以工程量清單中損失項目列明的已計入間接費的單價賠償，就不應(yīng)另外再賠償

32、間接費，因為間接費已包含在單價之中。如，澆筑的混凝土發(fā)生損失，每方單價400元，保險公司按此價賠償后，就不應(yīng)再賠償間接費。記者：在工程保險合同中，為什么有些附加條款要列明保險金額或賠償限額？孫智： 這主要在擴展保險責(zé)任和保險標(biāo)的的情況下使用。第一，附加條款所承保的項目或財產(chǎn)的價值不在承保的工程合同價格中。如工地原有建筑物、周圍財產(chǎn)、施工用的機器設(shè)備、工程圖紙及文件，清除殘骸的費用、咨詢費用、加班費、空運費等等。這些項目和財產(chǎn)要得到保險保障，就必須確定一個保險金額或賠償限額。第二，附加條款所承保的項目或財產(chǎn)的價值雖然在承保的工程合同價格中，但由于擴展了保險責(zé)任，而這些責(zé)任又比較特殊，為了控制此類

33、風(fēng)險，保險公司一般要確定一個最高賠償限額。以上兩種擴展因為增大了保險公司的賠償責(zé)任，所以要加收保險費。記者：對損壞工程或財產(chǎn)進行修復(fù)的費用中所包含的稅費賠不賠？孫智： 被保險人在對保險工程或財產(chǎn)進行修復(fù)的過程中往往會發(fā)生一些稅費，這是國家在工程建設(shè)的稅收政策上的規(guī)定。如，對基本建設(shè)項目，按其實際完成投資總額計稅；建筑業(yè)的計稅營業(yè)額包括工程所用原材料及其他物資和動力的價值在內(nèi)；從事安裝工程作業(yè)的，其計稅營業(yè)額應(yīng)包括設(shè)備的價值在內(nèi)；施工單位的計稅營業(yè)額不僅是承包合同價，還包括合同價外的費用等等。保險公司承保工程或財產(chǎn)時， 是以承包合同價為保險金額， 這個價值里面包含有稅費，而發(fā)生損失之后在恢復(fù)過程

34、中，稅務(wù)部門對修復(fù)工程的費用要收稅，所以，保險公司應(yīng)當(dāng)賠付這部分稅費。有的安裝在工程上的設(shè)備發(fā)生損壞，可能還要到國外進口，其中關(guān)稅部分也是保險公司應(yīng)該賠償?shù)?。但是，如果被保險人在投保時，將稅費不列入保險金額，保險公司對發(fā)生損失后修復(fù)所產(chǎn)生的稅費不承擔(dān)賠償責(zé)任。記者：投保工程的保險金額如何確定？它與工程總概算、承包合同價、工程竣工結(jié)算價值和決算價值的關(guān)系？孫智： 保險金額是當(dāng)發(fā)生保險事故后，保險公司應(yīng)對被保險人賠付的最高限額。保險金額確定是否合理，直接關(guān)系到被保險人的切身利益。如果保險金額低于工程造價，發(fā)生損失以后，保險公司按保險金額與工程造價的比例賠付，被保險人就得不到足額的經(jīng)濟賠償；如果保險

35、金額高于工程造價，將造成被保險人支付多余的保險費，其保險保障也不會增加，因為保險法規(guī)定，超出財產(chǎn)實際價值的保險金額無效。工程保險金額的確定與普遍財產(chǎn)保險不同，財產(chǎn)保險只是將企業(yè)或單位有形的資產(chǎn)價值作為保險金額，而資金或費用部分是不作為保險金額的。工程保險則不同，一般在投保時并未形成有形的財產(chǎn)，業(yè)主或承包商是將用于工程建設(shè)各項資金或費用作為保險金額，這樣就造成工程保險金額確定的復(fù)雜性。工程投資中的哪些費用是保險金額的構(gòu)成部分呢？在工程保險中，要求被保險工程的保險金額不低于竣工時工程的總價值，它包括原材料費用、設(shè)備費用、建造費、安裝費、運保費、關(guān)稅、其他稅項和費用，以及由工程所有人提供的原材料和設(shè)

36、備的費用。保險金額為 “竣工工程的總價值” ，以及 “其他稅項和費用 ”的提法往往使人們產(chǎn)生各種理解。有的認(rèn)為是按工程概算確定保險金額，有的認(rèn)為是按工程承包合同價確定保險金額，這都有一定的道理，但還不夠準(zhǔn)確。確定工程保險金額應(yīng)遵循保險的補償原則，在工程竣工時發(fā)生損失后進行復(fù)原重建所花費的費用項目，就應(yīng)作為計算保險金額的費用項目；不需要花費的費用項目可以不計入保險金額。簡而言之，保險金額就是損失工程重建所需的全部重置成本。這個基本的原則對我們理解工程保險的保險金額應(yīng)包括那些項目是很有幫助的。第一，保險金額不等于工程總概算。工程項目的總概算包括工程從籌建到竣工使用的全部費用。除了單項工程的建設(shè)費用外，還有獨立于單項工程之外的建設(shè)費用，它并入建設(shè)項目總概算或單項工程綜合概算中，組成工程投資的總造價。如果業(yè)主以總概算投保，應(yīng)注意以下幾個問題： 一是概算的真實性。 有的為了爭取項目， 壓低概算； 有的多列項目，提高概算，超實際投資，所以要了解實際概算情況。二是有些費用可不計入保險金額。這些費用是不在單項工程之中的費用。如，研究試驗費、勘察設(shè)計費、土地使用費（土地補償費、安置補助費、征地動遷費、土地使用出讓金等）、建設(shè)期投資貸款利息等。這些費用在計算保險金額時，可