單位授權(quán)審批管理制度

1、XX單位授權(quán)審批制度第一章總那么第一條財(cái)務(wù)審批制度作為內(nèi)部控制制度的重要組成部 分，在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中起著重要作用。XX單位作為學(xué)校二級(jí)核算 單位，在嚴(yán)格遵守和執(zhí)行國(guó)家、學(xué)校的各項(xiàng)法律、法規(guī)、制度的 同時(shí)，根據(jù)本單位具體情況，不斷完善內(nèi)部控制制度以明確 權(quán)責(zé)，防控風(fēng)險(xiǎn)。第二條xx單位各級(jí)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)負(fù)責(zé)人，對(duì)其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的 真實(shí)性負(fù)責(zé)；計(jì)劃財(cái)務(wù)部（以下簡(jiǎn)稱計(jì)財(cái)部）對(duì)基于經(jīng)濟(jì)活 動(dòng)的會(huì)計(jì)資料的合法性、完整性及經(jīng)費(fèi)的落實(shí)和執(zhí)行情況負(fù) 責(zé)。為了貫徹中央“三重一大”有關(guān)“大額資金使用決策” 的規(guī)定，反腐倡廉，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，制定本制度。第二章學(xué)校核算經(jīng)費(fèi)第三條學(xué)校預(yù)算安排，由XX單位代表學(xué)校行使管理職 能的經(jīng)費(fèi)在學(xué)

2、校計(jì)財(cái)處核算，包括但不限于后勤運(yùn)行、公益、 服務(wù)、修購(gòu)、行政等。第四條 全額度由執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任、分管副處長(zhǎng)、處長(zhǎng)、計(jì)財(cái)部部長(zhǎng)審批。第三章XX單位運(yùn)行保障經(jīng)費(fèi)第五條XX單位基本運(yùn)行保障經(jīng)費(fèi)包括已核定預(yù)算的, 由XX單位集中管理、統(tǒng)籌核算的學(xué)校撥付各類服務(wù)費(fèi)以及集 團(tuán)所屬各單位自籌創(chuàng)收經(jīng)費(fèi)等。第六條 業(yè)務(wù)金額在30萬(wàn)元以下（含30萬(wàn)元）的經(jīng)濟(jì) 活動(dòng)由執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任審批。業(yè)務(wù)金額在30-50萬(wàn)元（含50萬(wàn)元）的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，由 執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任、分管副處長(zhǎng)審批。業(yè)務(wù)金額在50萬(wàn)元以上的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，由執(zhí)行部門部長(zhǎng)/ 中心主任、分管副處長(zhǎng)、處長(zhǎng)審批。第四章特殊事項(xiàng)審批第七條 各單位全員工

3、資性費(fèi)用及獎(jiǎng)福支出，包括工資、 崗位津貼、績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)、補(bǔ)貼、社保等人員經(jīng)費(fèi)由執(zhí)行部門部 長(zhǎng)/中心主任、人力資源部部長(zhǎng)、分管副處長(zhǎng)審批。第八條 各單位“三公經(jīng)費(fèi)”及國(guó)內(nèi)差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、 培訓(xùn)費(fèi)、慰問(wèn)職工、困難補(bǔ)助等支出由執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心 主任、分管副處長(zhǎng)審批。第九條 總務(wù)處機(jī)關(guān)執(zhí)行各類經(jīng)費(fèi)，包括行政辦公費(fèi)、 人員經(jīng)費(fèi)、“三公經(jīng)費(fèi)”等，由部門負(fù)責(zé)人、處長(zhǎng)審批。機(jī)關(guān)工資性費(fèi)用及獎(jiǎng)福支出，包括工資、崗位津貼、績(jī) 效獎(jiǎng)勵(lì)、補(bǔ)貼、社保等人員經(jīng)費(fèi)另須人力資源部部長(zhǎng)審批。第五章預(yù)算調(diào)整審批第十條XX單位各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算總額不變，工程間調(diào)整由 執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任、分管副處長(zhǎng)審批。第十一條 為保證預(yù)算的嚴(yán)肅性、有

4、效性，XX單位各項(xiàng) 經(jīng)費(fèi)預(yù)算在執(zhí)行過(guò)程中原那么上不予預(yù)算外追加，確-2- 因集團(tuán)開(kāi)展所需調(diào)整時(shí)，追加額度低于10萬(wàn)元（含10萬(wàn)元） 由執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任、分管副處長(zhǎng)、處長(zhǎng)審批。預(yù)算外追加額度超過(guò)10萬(wàn)元須經(jīng)集團(tuán)黨政聯(lián)席會(huì)通過(guò), 按規(guī)定審批后支出。第六章主管校長(zhǎng)審批第十二條XX單位各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)涉及投資、借款、維修改造 等在200萬(wàn)元以上的重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，須經(jīng)集團(tuán)黨政聯(lián)席會(huì)通 過(guò)并上報(bào)主管校長(zhǎng)審批。第七章附那么第十三條本方法由XX單位計(jì)財(cái)部負(fù)責(zé)解釋及修訂。第十四條在執(zhí)行本方法時(shí)不得拆分經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)規(guī)避簽批權(quán)限。第十五條臨時(shí)授權(quán)須提供臨時(shí)授權(quán)委托書加蓋部門公 章，分管副處長(zhǎng)授權(quán)執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任須經(jīng)黨

5、政聯(lián)席會(huì) 通過(guò)。第十六條 本方法自發(fā)布之日起執(zhí)行，XX單位授權(quán)審 批制度同時(shí)廢止。-3-附件1： XX單位授權(quán)審批權(quán)限表審批工程審批額度市批人付款簽字學(xué)校核算經(jīng)費(fèi)（后勤運(yùn)行、公益、服務(wù)、修購(gòu)、行政等）全額度執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任、分管副處長(zhǎng)、處長(zhǎng)計(jì)財(cái)部部長(zhǎng)運(yùn)行保障支出 （含校撥經(jīng)費(fèi)）3萬(wàn)以下（含）執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任3-10萬(wàn)元（含）執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任計(jì)財(cái)部副部長(zhǎng)10-30萬(wàn)元（含）執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任計(jì)財(cái)部部長(zhǎng)30-50萬(wàn)元（含）執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任、分管副處長(zhǎng)計(jì)財(cái)部部長(zhǎng)50萬(wàn)元以上執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任、分管副處長(zhǎng)、處長(zhǎng)計(jì)財(cái)部部長(zhǎng)全員性工資、崗貼、 績(jī)效、補(bǔ)貼、社保、獎(jiǎng)福等全額度

6、執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任、 人力資源部部長(zhǎng)、分管副處長(zhǎng)計(jì)財(cái)部部長(zhǎng)“三公經(jīng)費(fèi)”、國(guó)內(nèi)差旅費(fèi)、 會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、困難補(bǔ)助、慰問(wèn)費(fèi)等全額度執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任、分管副處長(zhǎng)計(jì)財(cái)部部長(zhǎng)總務(wù)處機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)（行政辦公、人員、“三公”、處長(zhǎng)機(jī)動(dòng)費(fèi)等）全額度部門負(fù)責(zé)人、（人力資源部部長(zhǎng)）、處長(zhǎng)計(jì)財(cái)部部長(zhǎng)預(yù)算內(nèi)調(diào)整全額度執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任、分管副處長(zhǎng)計(jì)財(cái)部按審批權(quán)限預(yù)算外追加低于10萬(wàn)元（含）且低 于預(yù)算總額10%執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任、分管副處長(zhǎng)、處長(zhǎng)計(jì)財(cái)部部長(zhǎng)超過(guò)10萬(wàn)元或到達(dá)/超過(guò) 預(yù)算總額10%黨政聯(lián)席會(huì)決議、執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任、 分管副處長(zhǎng)、處長(zhǎng)注：計(jì)財(cái)部審批權(quán)限為3-10萬(wàn)（含10萬(wàn)元）計(jì)財(cái)部副部

7、長(zhǎng)簽字、10萬(wàn)元以上計(jì)財(cái)部部長(zhǎng)簽字。附件2： XX單位預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)審批單XX單位預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)審批單調(diào)整預(yù)算資金工程名 稱及金額 （可增加行）原預(yù)算資金 工程名稱及金額 （預(yù)算外申請(qǐng)可不填）經(jīng)費(fèi)性質(zhì)自籌經(jīng)費(fèi)調(diào)整/追加經(jīng)費(fèi)總額預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)?jiān)?.須提供每一項(xiàng)預(yù)算資金調(diào)整申請(qǐng)的支撐資料，可附附件。2預(yù)算及工程總額不變，內(nèi)部各部門間調(diào)整由執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任審批。.預(yù)算總額不變，工程間調(diào)整由執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任、分管副處長(zhǎng)審批。.預(yù)算外采購(gòu)需申請(qǐng)資金批復(fù)后方可交服務(wù)監(jiān)察部進(jìn)行采購(gòu)詢價(jià)。申請(qǐng)經(jīng)辦人辦理日期： 年 月 日?qǐng)?zhí)行部門部長(zhǎng)/ 中心負(fù)責(zé)人申請(qǐng)日期： 年 月 日主管副處長(zhǎng)/ 副總經(jīng)理審批日期： 年 月 日計(jì)劃財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)審批日期： 年 月 日總務(wù)處處長(zhǎng)/ 后勤集團(tuán)總經(jīng)理審批日期： 年 月 日黨政聯(lián)席會(huì)會(huì)議紀(jì)要 文號(hào)及條款 （預(yù)算外申請(qǐng)必填）申請(qǐng)單位：（公章）預(yù)算內(nèi)調(diào)整口預(yù)算外追加口附件3： XX單位財(cái)務(wù)審批臨時(shí)授權(quán)委托書XX單位財(cái)務(wù)審批臨時(shí)授權(quán)委托書XX單位計(jì)劃財(cái)務(wù)部：本 人 于年月日至一年月日因 需要暫時(shí)離崗 天，為不影響該期間 中心/部門服