公司發(fā)展方針-戰(zhàn)略規(guī)劃

1、戰(zhàn)略規(guī)劃編制實(shí)例2022/8/250SINOTRUST MC 指導(dǎo)思想編制流程基本格式2022/8/251版權(quán)所有,翻版必究 投資要有收益，支持上市公司的業(yè)績，特別注重現(xiàn)金流，股權(quán)最大化輕資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，受投資融資能力限制，控制關(guān)鍵資產(chǎn)，充分利用社會(huì)資源配套所投資產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)需求長期增長，回報(bào)長期穩(wěn)定，考慮投入產(chǎn)出期和產(chǎn)品生命周期首先是專業(yè)化，精益化，然后是相關(guān)多元化經(jīng)營國際化：與國外大公司的合作引進(jìn)技術(shù)，占領(lǐng)核心技術(shù)和新產(chǎn)品開發(fā)的制高點(diǎn)；市場(chǎng)國際化，納入國際采購系統(tǒng)（包括OEM、主機(jī)配套、售后市場(chǎng)），錘煉質(zhì)量和隊(duì)伍；采購全球化，特別是輕資產(chǎn)結(jié)構(gòu)下的國內(nèi)配套和OEM，實(shí)現(xiàn)低成本延長后向價(jià)值鏈，增加金融服

2、務(wù)業(yè)務(wù)，獲取更多利潤，實(shí)現(xiàn)大公司獨(dú)有的差異化戰(zhàn)略2022/8/252版權(quán)所有,翻版必究指導(dǎo)思想編制流程基本格式2022/8/253版權(quán)所有,翻版必究戰(zhàn)略規(guī)劃、年度經(jīng)營計(jì)劃公司戰(zhàn)略規(guī)劃、年度經(jīng)營計(jì)劃預(yù)案執(zhí)委會(huì)戰(zhàn)略管理部投資管理部財(cái)務(wù)管理部批準(zhǔn)公司董事局戰(zhàn)略管理部分發(fā)、備案公司董事局公司愿景SBU規(guī)劃草案非SBU規(guī)劃草案投資管理部戰(zhàn)略管理部分析資料戰(zhàn)略目標(biāo)草案執(zhí)委會(huì)公司愿景、目標(biāo)指引書戰(zhàn)略管理部公司、SBU、非SBU戰(zhàn)略規(guī)劃草案戰(zhàn)略管理部對(duì)公司、SBU、非SBU戰(zhàn)略規(guī)劃草案研討意見執(zhí)委會(huì)研討股東意見書評(píng)審意見SBU投資管理部SBU非SBU非SBU2022/8/254版權(quán)所有,翻版必究指導(dǎo)思想編制流

3、程基本格式2022/8/255版權(quán)所有,翻版必究1. 發(fā)展歷程2. 愿景和目標(biāo)3. 核心競(jìng)爭力規(guī)劃4. 業(yè)務(wù)和業(yè)務(wù)組合戰(zhàn)略5. 財(cái)務(wù)規(guī)劃6. 價(jià)值鏈戰(zhàn)略7. 新產(chǎn)品開發(fā)8. 客戶服務(wù)和保障9. 組織、激勵(lì)和人力資源規(guī)劃10. 財(cái)務(wù)模擬11. 附件：SBU投資價(jià)值分析，SBU董事長致辭2022/8/256版權(quán)所有,翻版必究1. 發(fā)展歷程內(nèi)容提要：本次戰(zhàn)略規(guī)劃，首先用少量的篇幅介紹SBU歷年的經(jīng)營業(yè)績、業(yè)務(wù)組合、市場(chǎng)拓展、發(fā)展軌跡，并對(duì)上次戰(zhàn)略規(guī)劃作評(píng)估表達(dá)方式：柱狀圖、曲線、餅圖、瀑布圖、表格圖示：1994199819992000200220031990 - 2001年產(chǎn)量及年增長率年均增長率(

4、94-03) =XX%單位：20012022/8/257版權(quán)所有,翻版必究2. 愿景和目標(biāo)內(nèi)容提要：回顧本公司的發(fā)展后，用簡明扼要的語言提出公司未來中長期發(fā)展目標(biāo)，用數(shù)字闡明未來3年的具體目標(biāo)，包括：規(guī)模方面：銷售收入的規(guī)模、利潤的規(guī)模、資產(chǎn)的規(guī)模、凈資產(chǎn)規(guī)模、市值規(guī)模、人力資源的規(guī)模（三支隊(duì)伍：高級(jí)經(jīng)營管理團(tuán)隊(duì)、市場(chǎng)營銷團(tuán)隊(duì)、專業(yè)技術(shù)技工團(tuán)隊(duì)）能力方面：毛利率、凈利率、成本利潤率、質(zhì)量合格率、市場(chǎng)占有率、新產(chǎn)品開發(fā)率、核心競(jìng)爭力，在并購中輸出戰(zhàn)略的能力，在整合中輸出激勵(lì)機(jī)制的能力，盡職調(diào)查的能力，收購談判的能力，整合計(jì)劃的能力，快速實(shí)現(xiàn)整合效益的能力、全面預(yù)算管理的能力地位方面：凈資產(chǎn)收益率

5、、每股收益、市盈率在中國上市公司中的地位；銷售收入和凈利潤在中國和全球同行業(yè)中的地位法人治理方面：投資管理體系、戰(zhàn)略管理體系、經(jīng)營分析體系、考核激勵(lì)體系、全面預(yù)算管理體系、董事會(huì)議事規(guī)則、高管人員行為規(guī)則、流程制度的執(zhí)行率、表達(dá)方式：文字、數(shù)字、圖表2022/8/258版權(quán)所有,翻版必究3. 核心競(jìng)爭力規(guī)劃內(nèi)容提要：這是本次戰(zhàn)略規(guī)劃的重點(diǎn)內(nèi)容之一。有了目標(biāo)之后，就要評(píng)估現(xiàn)有業(yè)務(wù)的核心競(jìng)爭力、規(guī)劃未來業(yè)務(wù)的核心競(jìng)爭力、培育的核心競(jìng)爭力、強(qiáng)化的核心競(jìng)爭力表達(dá)方式：柱狀圖、曲線、餅圖、瀑布圖、表格、文字核心競(jìng)爭力規(guī)劃的要點(diǎn)：（1）本行業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭和環(huán)境（即行業(yè)研究的結(jié)果）（2）主要競(jìng)爭對(duì)手過去3年的競(jìng)

6、爭策略和主要工作（3）本公司過去3年的競(jìng)爭策略和主要工作（4）主要競(jìng)爭對(duì)手未來3年可能采取的競(jìng)爭策略（5）本公司未來3年準(zhǔn)備采取的競(jìng)爭策略（6）主要競(jìng)爭對(duì)手的核心競(jìng)爭力（比如成本水平、品牌效應(yīng)、營銷服務(wù)體系、優(yōu)秀人才、領(lǐng)先的技術(shù)、種植管理、國內(nèi)外產(chǎn)業(yè)嫁接轉(zhuǎn)移的能力、不可爭奪的資源占有等）（7）本公司的核心競(jìng)爭力規(guī)劃2022/8/259版權(quán)所有,翻版必究已有業(yè)務(wù)的核心競(jìng)爭力評(píng)估案例可以應(yīng)用量化的波士頓矩陣方法，評(píng)估現(xiàn)有業(yè)務(wù)是否具備核心競(jìng)爭力，為規(guī)劃企業(yè)未來的核心競(jìng)爭力提供依據(jù)。波士頓矩陣的二個(gè)變量為：市場(chǎng)吸引力和業(yè)務(wù)經(jīng)營能力。業(yè)務(wù)1的市場(chǎng)吸引力的量化表征：2022/8/2510版權(quán)所有,翻版必究

7、已有業(yè)務(wù)的核心競(jìng)爭力評(píng)估案例業(yè)務(wù)1的經(jīng)營能力的量化表征2022/8/2511版權(quán)所有,翻版必究已有業(yè)務(wù)的核心競(jìng)爭力分析量化的波士頓矩陣中，SBU各項(xiàng)業(yè)務(wù)的競(jìng)爭力地位，以便確定哪些業(yè)務(wù)具備核心競(jìng)爭力，哪些業(yè)務(wù)沒有核心競(jìng)爭力1.002.333.675.005.003.672.331.00市場(chǎng)吸引力高中低競(jìng)爭能力強(qiáng)中弱業(yè)務(wù)3業(yè)務(wù)2業(yè)務(wù)1退出區(qū)培育區(qū)加強(qiáng)區(qū)圓的大小表示業(yè)務(wù)規(guī)模（比如占總銷售或利潤的比例）2022/8/2512版權(quán)所有,翻版必究從競(jìng)爭的角度評(píng)估和設(shè)計(jì)SBU價(jià)值的方法案例保護(hù)利潤的強(qiáng)度指數(shù)得分戰(zhàn)略控制指數(shù)的評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)案例高10建立行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)高9控制價(jià)值鏈較高8領(lǐng)導(dǎo)地位較高7良好的客戶關(guān)系中6品

8、牌,版權(quán)中52年的產(chǎn)品領(lǐng)先期較低41年的產(chǎn)品領(lǐng)先期低310%-20%的成本優(yōu)勢(shì)無2具有平均成本無1成本劣勢(shì)戰(zhàn)略控制指數(shù)的確定方法2022/8/2513版權(quán)所有,翻版必究4. 業(yè)務(wù)和業(yè)務(wù)組合戰(zhàn)略業(yè)務(wù)戰(zhàn)略1各項(xiàng)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)統(tǒng)計(jì)和經(jīng)營效能：是本次戰(zhàn)略規(guī)劃重要內(nèi)容之一，當(dāng)核心競(jìng)爭力規(guī)劃好后，就要規(guī)劃具體每項(xiàng)業(yè)務(wù)。包括：（1）產(chǎn)品的市場(chǎng)預(yù)測(cè)：各產(chǎn)品未來3年的銷售預(yù)測(cè)、市場(chǎng)占有率預(yù)測(cè)（2）產(chǎn)品的成本預(yù)測(cè)：（3）產(chǎn)品的效益預(yù)測(cè)：（4）按照事業(yè)部分類統(tǒng)計(jì)（5）按照市場(chǎng)區(qū)域分類統(tǒng)計(jì)（6）按照分子公司、工廠分類統(tǒng)計(jì)（7）SBU總部費(fèi)用預(yù)測(cè)（8）各分子公司經(jīng)營效能預(yù)測(cè)（經(jīng)營效能是指任何企業(yè)都有可比性的相對(duì)指標(biāo)，如凈利

9、潤/占用的資產(chǎn)、毛利率、凈利潤率、凈資產(chǎn)收益率、成本利潤率、資產(chǎn)負(fù)債率、固定資產(chǎn)/總資產(chǎn)、應(yīng)收帳款回收率、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、產(chǎn)銷率、經(jīng)營凈現(xiàn)金流量/凈利潤、市場(chǎng)占有率、人員流動(dòng)率、質(zhì)量合格率、客戶投訴率、相同產(chǎn)品單位成本等）（9）業(yè)務(wù)的保障法人治理結(jié)構(gòu)的完善2022/8/2514版權(quán)所有,翻版必究業(yè)務(wù)戰(zhàn)略2各項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展和重組：是本次戰(zhàn)略規(guī)劃重要內(nèi)容之一，當(dāng)目前已有的每項(xiàng)業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略清晰后，就要根據(jù)未來3年發(fā)展目標(biāo)和確定的核心競(jìng)爭力來規(guī)劃業(yè)務(wù)組合戰(zhàn)略。包括：（1）退出業(yè)務(wù)：不具備或無法培育核心競(jìng)爭力業(yè)務(wù)退出的具體措施和計(jì)劃（時(shí)間表）（2）培育業(yè)務(wù)：如何做大做強(qiáng)，技術(shù)改造、

10、新建項(xiàng)目、并購、整合、物流系統(tǒng)改進(jìn)、銷售系統(tǒng)改進(jìn)、采購系統(tǒng)的改進(jìn)、客戶服務(wù)系統(tǒng)的改進(jìn)、降成本措施、內(nèi)部資產(chǎn)重組、引進(jìn)合資項(xiàng)目、應(yīng)收款管理改進(jìn)、庫存管理改進(jìn)、固定資產(chǎn)清理（3）強(qiáng)化業(yè)務(wù)：如何保持優(yōu)勢(shì)，加強(qiáng)優(yōu)勢(shì)，業(yè)務(wù)平臺(tái)的建立和作用發(fā)揮、并購、整合、擴(kuò)大投資、進(jìn)一步降低成本、建立新型的農(nóng)企合作體系、ERP的實(shí)施、全球業(yè)務(wù)統(tǒng)一結(jié)算系統(tǒng)、全球采購系統(tǒng)、全球銷售系統(tǒng)、國外業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)組合戰(zhàn)略：（1）戰(zhàn)略投資性業(yè)務(wù)（長期培育和強(qiáng)化的業(yè)務(wù)）（2）財(cái)務(wù)投資性業(yè)務(wù)（短期高利潤，并有退出方案的業(yè)務(wù)，也可能轉(zhuǎn)化為戰(zhàn)略或風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)）（3）風(fēng)險(xiǎn)投資性業(yè)務(wù)（中短期培育，作為高PE出售的業(yè)務(wù)，如SBU氣體項(xiàng)目）業(yè)務(wù)戰(zhàn)略中金

11、融工具的使用：金融租賃等工具在業(yè)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃中作為潤滑劑靈活應(yīng)用4. 業(yè)務(wù)和業(yè)務(wù)組合戰(zhàn)略2022/8/2515版權(quán)所有,翻版必究4. 業(yè)務(wù)和業(yè)務(wù)組合戰(zhàn)略業(yè)務(wù)和組合規(guī)劃重點(diǎn)：重點(diǎn)一：作為投資控股型公司，業(yè)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃最重要的是公司現(xiàn)金流最大化的戰(zhàn)略，在評(píng)估現(xiàn)有業(yè)務(wù)的時(shí)候，將那些能夠給SBU帶來現(xiàn)金流的業(yè)務(wù)和方法（如擴(kuò)大股權(quán)比例，或者變?yōu)槿Y子公司、減少應(yīng)收款項(xiàng)、減少庫存、減少資金沉淀，減少資金占用）作為重點(diǎn)，而那些不能帶來現(xiàn)金流或未來現(xiàn)金流會(huì)枯竭的業(yè)務(wù)、項(xiàng)目、經(jīng)營政策要退出、廢除或終止，這類新項(xiàng)目不能批準(zhǔn)重點(diǎn)二：新項(xiàng)目以高利潤率、高增長、大市場(chǎng)規(guī)模、傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)為主重點(diǎn)三：重視現(xiàn)有業(yè)務(wù)的整合、經(jīng)營能力的

12、提高、現(xiàn)有業(yè)務(wù)平臺(tái)作用的發(fā)揮重點(diǎn)四：確保每年的每股收益在XX元以上，當(dāng)前與未來3年的收益相結(jié)合，既不能使短期內(nèi)收益減少，又不能透支未來收益規(guī)劃的出發(fā)點(diǎn)是：股東價(jià)值最大化國際化的程度：營業(yè)收入和利潤中國內(nèi)、國外的比例；業(yè)務(wù)投資中內(nèi)資、外資的比例；2022/8/2516版權(quán)所有,翻版必究5. 財(cái)務(wù)規(guī)劃內(nèi)容提要：當(dāng)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃好之后，就需要投資、融資，平衡現(xiàn)金流，財(cái)務(wù)規(guī)劃就是根據(jù)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略，設(shè)計(jì)未來3年的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，最終形式是用三張（簡化）的報(bào)表體現(xiàn)，具體的內(nèi)容包括（1）投資計(jì)劃（花錢的項(xiàng)目）（2）融資計(jì)劃（配股、增發(fā)、國內(nèi)商業(yè)貸款、國外商業(yè)貸款、政府貼息或免息借款、政府高科技等政策支持、吸引國內(nèi)外投資

13、基金和資金、租賃回購、杠桿收購等）（3）現(xiàn)金流計(jì)劃（經(jīng)營凈現(xiàn)金流、利潤、折舊、出售資產(chǎn)、融資、投資現(xiàn)金收益等）（4）資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)質(zhì)量計(jì)劃（負(fù)債率、財(cái)務(wù)杠桿使用、輕資產(chǎn)結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)、零庫存控制、零應(yīng)收款控制、現(xiàn)金管理等）（5）利潤分配計(jì)劃（送股、分紅配現(xiàn)等）（6）簡化的資產(chǎn)負(fù)債表（7）簡化的損益表（8）簡化的現(xiàn)金流量表表達(dá)方式：柱狀圖、曲線、餅圖、瀑布圖、表格、文字2022/8/2517版權(quán)所有,翻版必究6. 價(jià)值鏈戰(zhàn)略供應(yīng)商SBU分銷商零售商代理商專賣店用戶基礎(chǔ)設(shè)施配套產(chǎn)品上游產(chǎn)品下游產(chǎn)品上游企業(yè)下游企業(yè)供應(yīng)商戰(zhàn)略上下游產(chǎn)品戰(zhàn)略經(jīng)銷商戰(zhàn)略用戶戰(zhàn)略2022/8/2518版權(quán)所有,翻版必究7. 新產(chǎn)

14、品開發(fā)內(nèi)容提要：為了確保業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和核心競(jìng)爭力，制造類企業(yè)必須擁有較強(qiáng)的研發(fā)能力，產(chǎn)品更新?lián)Q代，滿足用戶需求，包括：（1）現(xiàn)有產(chǎn)品所處的時(shí)期（成長期、穩(wěn)定期、衰退期等）和壽命（2）競(jìng)爭對(duì)手的產(chǎn)品和新產(chǎn)品（3）國際同類產(chǎn)品的趨勢(shì)（4）客戶的需求（5）本公司推出新產(chǎn)品的計(jì)劃（6）新產(chǎn)品的成本預(yù)測(cè)（7）新產(chǎn)品的效益預(yù)測(cè)（8）新產(chǎn)品的技術(shù)來源（9）國外產(chǎn)品轉(zhuǎn)移中國生產(chǎn)的計(jì)劃（10）轉(zhuǎn)移產(chǎn)品的效益預(yù)測(cè)和整合效益分流（11）新產(chǎn)品需要的新投資表達(dá)方式：柱狀圖、曲線、餅圖、瀑布圖、表格、文字2022/8/2519版權(quán)所有,翻版必究8. 客戶服務(wù)和保障內(nèi)容提要：本次戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)是一個(gè)以客戶為中心的戰(zhàn)略，所以要有

15、關(guān)于滿足客戶需求而采取的戰(zhàn)略和措施。包括：（1）客戶服務(wù)的方式和內(nèi)容（2）客戶服務(wù)的流程和制度（3）客戶服務(wù)的效果和評(píng)價(jià)表達(dá)方式：文字、表格、數(shù)據(jù)等2022/8/2520版權(quán)所有,翻版必究9. 組織、人力和激勵(lì)規(guī)劃內(nèi)容提要：分析當(dāng)前的組織、激勵(lì)和人力資源狀況，提出未來3年人力資源需求，根據(jù)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略制訂未來3年人力資源規(guī)劃、組織結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)和調(diào)整計(jì)劃、激勵(lì)機(jī)制的設(shè)計(jì)表達(dá)方式：柱狀圖、曲線、餅圖、表格、文字麥肯錫人力資源規(guī)劃的五個(gè)步驟：招聘優(yōu)秀人才培訓(xùn)培養(yǎng)業(yè)績考核評(píng)估員工職業(yè)生涯設(shè)計(jì)人力資源需求計(jì)劃激勵(lì)計(jì)劃組織結(jié)構(gòu)組織結(jié)構(gòu)2022/8/2521版權(quán)所有,翻版必究10. 財(cái)務(wù)模擬內(nèi)容提要：模擬未來3年詳細(xì)的三張財(cái)務(wù)報(bào)表、3年銷售收入按照產(chǎn)品和市場(chǎng)的明細(xì)表、如果有可能模擬未來3-10年的損益表（為按照凈現(xiàn)值法計(jì)算公司價(jià)值做準(zhǔn)備）表達(dá)方式：表格2022/8/2522版權(quán)所有,翻版必究11. 附件附件(1). SBU投資價(jià)值分析目的：為了配合上市公司配股或增發(fā)準(zhǔn)備材料的需要，在每年制訂戰(zhàn)略規(guī)化的時(shí)候，編制投資價(jià)值分析，實(shí)際上投資價(jià)值分析就是戰(zhàn)略規(guī)劃的“縮寫本”，內(nèi)容包括“發(fā)展戰(zhàn)略”和“價(jià)值計(jì)算”兩部分；同時(shí)借此機(jī)會(huì)培養(yǎng)我們的員工。公司價(jià)值