2022年全套全面預(yù)算表單

1、銷售預(yù)算（表一） 單位：元季 度1234全年估計銷售量（件）甲產(chǎn)品8001000120010004000乙產(chǎn)品50075010007503000估計銷售價格甲產(chǎn)品6565656565乙產(chǎn)品7575757575銷售收入甲產(chǎn)品5650007800065000260000乙產(chǎn)品37500562507500056250225000合 計89500121250153000121250485000估計鈔票收入計算表（表二） 單位：元季 度1234全年期初應(yīng)收帳款3100031000第1季度銷售收入537003580089500第2季度銷售收入7275048500121250第3季度銷售收入91800612

2、00153000第4季度銷售收入7275072750鈔票收入合計84700108550140300133950467500生產(chǎn)預(yù)算（表三） 單位：件季 度1234全年甲產(chǎn)品估計銷售量8001000120010004000加：估計期末存貨100120100120120估計需要量9001120130011204120減：期初存貨8010012010080估計生產(chǎn)量8201020118010204040乙產(chǎn)品：估計銷售量50075010007503000加：估計期末存貨75100757575估計需要量57585010758253075減：期初存貨50751007550估計生產(chǎn)量52577597575

3、03025直接材料采購預(yù)算（甲產(chǎn)品）（表四） 單位：公斤季 度1234合 計估計生產(chǎn)量（件）8201020118010204040材料單耗 P材料33333 S材料22222估計生產(chǎn)需用量 P材料246030603540306012120 S材料16402040236020408080加：期末存料量 P材料918106291810801080 S材料612708612720720估計需要量合計 P材料337841224458414013200 S材料2252748297227608800減：期初存料量 P材料7209181062918720 S材料480612708612480估計采購量 P材

4、料265832043396322212480 S材料17722136226421488320材料單價（元） P材料44444 S材料55555估計采購金額（元）1949223496249042362891520 P材料1063212816135841288849920 S材料886010680113201074041600直接材料采購預(yù)算（乙產(chǎn)品）（表五） 單位：公斤季 度1234全 年估計生產(chǎn)量（件）5257759757503025材料單耗（Q材料）22222估計生產(chǎn)需用量10501550195015006050加：期末存料量465585450450450估計需要量合/p>

5、019506500減：期初存料量420465585450450估計采購量10951670181515006080材料單價（元）66666估計采購金額（元）65701002010890900036480估計鈔票支出計算表（表六） 單位：元季 度1234全 年估計采購金額26062335163579432628128000 甲產(chǎn)品1949223496249042362891520 乙產(chǎn)品65701002010890900036480期初應(yīng)付帳款1100011000第1季度采購金額156371042526062第2季度采購金額01340633516第3季度采購金額214761431835794第4季

6、度采購金額1957719577鈔票支出合計26637305353488233895125949直接人工預(yù)算（表七） 單位：元季 度1234全 年甲產(chǎn)品：估計生產(chǎn)量（件）8201020118010204040單位產(chǎn)品工時定額（工時）33333直接人工工時總額（工時）246030603540306012120單位工時工資率44444估計直接人工成本總額984012240141601224048480乙產(chǎn)品：估計生產(chǎn)量（件）5257759757503025單位產(chǎn)品工時定額（工時）55555直接人工工時總額（工時）262538754875375015125單位工時工資率44444估計直接人工成本總額1

7、0500155001950015000605000直接人工成本總額20340277403366027240108980制造費(fèi)用預(yù)算（表八） 單位：元變動性制造費(fèi)用固定性制造費(fèi)用間接材料 8000管理人員工資 8096間接人工 7600折舊費(fèi) 16347維修費(fèi) 6000辦公費(fèi) 6500水電費(fèi) 7280保險費(fèi) 5200其她 3814其她 合計 32694合計 38143直接人工工時總數(shù) 27245減：折舊 16347 鈔票支出合計 21796 分派率=32694/27245=1.2每季數(shù)=21796/4=5449估計鈔票支出計算表（表九） 單位：元季 度1234全 年直接人工工時508569358

8、415681027245 甲產(chǎn)品246030603540306012120乙產(chǎn)品262538754875375015125變動性制造費(fèi)用6102832210098817227694甲產(chǎn)品295236724248367214544乙產(chǎn)品315046505850450018150固定性制造費(fèi)用544954495449544921796鈔票支出合計1155113771155471362154490產(chǎn)品成本預(yù)算（甲產(chǎn)品）（表十） 籌劃產(chǎn)量：4040件成本項目單位用量單價（元）單位成本總成本直接材料 P材料3公斤4.012.048480 S材料2公斤5.010.040400 小計88880直接人工3工時

9、4.012.048480變動性制造費(fèi)用3工時1.23.614544 合計37.6151904加：在產(chǎn)品及自制半成品期初余額0減：在產(chǎn)品及自制半成品期末余額0估計產(chǎn)品生產(chǎn)成本151904加：產(chǎn)成品期初余額3200減：產(chǎn)成品期末余額4512估計產(chǎn)品銷售成本37.65150592產(chǎn)品成本預(yù)算（乙產(chǎn)品）（表十一） 籌劃產(chǎn)量：3025件成本項目單位用量單價（元）單位成本總成本直接材料2公斤6.012.036300直接人工5工時4.020.060500變動性制造費(fèi)用5工時1.26.018150 合計38.0114950加：在產(chǎn)品及自制半成品期初余額0減：在產(chǎn)品及自制半成品期末余額0估計產(chǎn)品生產(chǎn)成本1149

10、50加：產(chǎn)成品期初余額2100減：產(chǎn)成品期末余額2850估計產(chǎn)品銷售成本38.07114200期末存貨預(yù)算（表十二） 單位：元項 目數(shù) 量單 價金 額材料存貨 P材料10804.04320 Q材料4506.02700 S材料7205.03600 小計10620產(chǎn)成品存貨 甲產(chǎn)品12037.64512 乙產(chǎn)品7538.02850 小計7362 存貨合計17982銷售費(fèi)用預(yù)算（表十三） 單位：元變動性銷售費(fèi)用固定性銷售費(fèi)用銷售傭金 6100管理人員工資 7000辦公費(fèi) 3400廣告費(fèi) 1運(yùn)送費(fèi) 7600保險費(fèi) 6000其她 1045其她 2400合計 18145合計 27400估計產(chǎn)品銷售成本 2

11、64792 分派率=18145/264792=0.068每季數(shù)=27480/4=6850管理費(fèi)用預(yù)算（表十四） 單位：元費(fèi) 用 項 目金 額 公司經(jīng)費(fèi)4000 工會經(jīng)費(fèi)1500 董事會費(fèi) 無形資產(chǎn)攤銷費(fèi)700 職工培訓(xùn)費(fèi)800 其她1000 合計10000 各季鈔票支付數(shù)10000/4=2500銷售費(fèi)用估計鈔票支出計算表（表十五） 單位：元季 度1234合計估計產(chǎn)品銷售成本49148661988324866198264792 甲產(chǎn)品30118376484517837648150592 乙產(chǎn)品19030285503807028550114200變動性制造費(fèi)用3342450158014501181

12、45 甲產(chǎn)品204825603072256010240 乙產(chǎn)品12941941272919417905固定性制造費(fèi)用685068506850685027400鈔票支出合計1019211351126511135145545鈔票預(yù)算（表十六） 單位：元季 度1234全年期初鈔票余額40005563504948424000加：銷售鈔票收入84700108550140300133950467500鈔票收入合計88700114113145349138792471500減：鈔票支出直接材料26637305353488233895125949直接人工20340277403366027240108980制造費(fèi)

13、用1155113771155471362154490銷售費(fèi)用1019211351126511135145545管理費(fèi)用250025002500250010000 所得稅1006710067100671006640267設(shè)備購買109506000240002800068950 長期貸款利息9009009009003600 投資者利潤8000 合 計95137104864136207129573465781鈔票余缺（6437）9249914292195719籌資與運(yùn)用銀行短期借款11歸還銀行借款（4000）（4000）（4000）（1）支付借款利息（200）（300）（400）（900）期末鈔票余

14、額55635049484248194819估計損益表（表十七） 年度 單位：元項 目金 額資 料銷售收入485000表一減：產(chǎn)品銷售成本（變動成本）264792表十、十一 變動性銷售費(fèi)用18145表十三奉獻(xiàn)邊際63減：固定性制造費(fèi)用38143表八 固定性銷售費(fèi)用27400表十三 管理費(fèi)用10000表十四息稅前利潤126520減：利息4500利潤總額12減：所得稅（33%）40267凈利潤81753估計資產(chǎn)負(fù)債表（表十八） 年度 單位：元項 目期 初期 末資料（期末數(shù)）資產(chǎn)流動資產(chǎn) 貨幣資金40004819表十六 應(yīng)收帳款3100048500表一（第四季度銷售收入40%） 存貨130001798

15、2表十二 待攤費(fèi)用-5600估計數(shù) 流動資產(chǎn)合計4800076901固定資產(chǎn) 固定資產(chǎn)原價198699267649年初數(shù)+表十六“設(shè)備購買合計” 減：合計折舊1000026347表八 固定資產(chǎn)凈值188699241302 固定資產(chǎn)合計188699241302無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn) 無形資產(chǎn)17001000根據(jù)無形資產(chǎn)攤銷籌劃填列 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)合計17001000 長期資產(chǎn)合計190399242302資產(chǎn)總計238399319203負(fù)債及所有者權(quán)益流動負(fù)債 應(yīng)付帳款1100013051表六，第四季度采購金額40% 應(yīng)付利潤-9172估計分派利潤-已付利潤(表十六) 應(yīng)付福利費(fèi)38003800

16、流動負(fù)債合計1480026023長期負(fù)債 長期借款9600010100根據(jù)有關(guān)籌劃填列 長期負(fù)債合計9600010100 負(fù)債合計110800127023所有者權(quán)益 實收資本100000100000 資本公積57995799 盈余公積380011975年初數(shù)+本期提取數(shù) 未分派利潤1800074406所有者權(quán)益合計157599192180負(fù)債及所有者權(quán)益總計238399319203估計財務(wù)狀況變動表（表十九）年度 單位：元流動資金來源和運(yùn)用金額流動資金各項目旳變動金額一、流動資金來源81753一、流動資金本期增長數(shù)1、本年凈利潤1、貨幣資金819加：不減少流動資金旳費(fèi)用和損失2、應(yīng)收帳款17500（1）固定資產(chǎn)折舊163473、待攤費(fèi)用56