制造業(yè)KPI指標要點

1、某著名制造企業(yè)KPI指標體系KPI指標體系KPI（KeyPerformanceIndicators）指標體系，主要是對各部門（流程）工作績效的量化指標體系。其內容包括：市場開發(fā)（M&D）、用戶滿意和品質保證（CS&QA）、研究開發(fā)（R&D）、采購與供應（P&S）、制造與品質控制（M&QC）、人力資源（HR）。1.市場開發(fā)（M&D）1.1銷售目標達成率指標名稱指標定義設立目的銷售目標達成率指年度銷售目標經分解后形成月度銷售目標實際達成的比率。考核營銷部門在銷售方面目標與實際情況的對比。銷售目標可以用KVA或金額作單位，該指標是反映營銷部門市場開發(fā)力度的一個重要指標。計算公式相關說明銷售目標達成率

2、二實際銷售發(fā)貨額（KVA/目標銷售額（KVA*100%銷售業(yè)績以銷售發(fā)貨額統(tǒng)計。該指標可作每日管理工具由營銷每日自行累計。每月、每年指標可作管理及考核指標。各類產品可分別進行統(tǒng)計。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計周期統(tǒng)計方式市場部財務報表：由財務部門提供財務部每日、每月一次數(shù)據(jù)和趨勢圖12銷售增長率指標名稱指標定義設立目的計算公式相關說明銷售增長率產品的銷售額（KVA比去年同期增長的百分比。反映當期產品銷售與去年同期銷售相比的增長情況。銷售增長率=（本月實際銷售額（KVA去年同期銷售額（KVA/去年同期銷售額（KVA*100%可按產品種類統(tǒng)計。銷售額要以實際出貨的為基準。在管理運用上，可按營業(yè)區(qū)作

3、統(tǒng)計分析。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對市場部、財務部市場部的銷售統(tǒng)計和財務報表財務部9統(tǒng)計方式數(shù)據(jù)和趨勢圖13市場拓展投入產出比指標名稱指標定義設立目的市場拓展投入產出比某一時期市場拓展銷售費用支出占該月度銷售額的比率?？己耸袌鲩_發(fā)和推廣中市場部門的工作業(yè)績。同時了解市場部門的市場開發(fā)投入產出比率。簡單地說，就是每花一元錢，作多少生意。計算公式相關說明市場拓展投入產出比=市場拓展銷售費用/銷售額*100%費用總計包括房租金、工資、差旅、交通費、廣促費用、折扣等銷售額應以合同金額為準。在管理運用上，可按營業(yè)區(qū)作統(tǒng)計分析。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計周期統(tǒng)計方式市場部市場部的銷售統(tǒng)計和財務資料財務部每

4、月一次數(shù)據(jù)和趨勢14貨款回收計劃完成率指標名稱指標定義設立目的計算公式相關說明貨款回收計劃完成率指在一定時期內貨款回收金額與計劃回收金額之比考核市場部貨款回收的管理和業(yè)績。貨款回收計劃完成率=貨款回款金額/計劃回款金額*100%按財務規(guī)定的付款進度進行統(tǒng)計。該指標可作每日管理工具由市場部每日自行累計，月度以財務報表為準。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計周期統(tǒng)計方式市場部、財務部市場部的貨款統(tǒng)計和財務資料財務部每日、每月一次數(shù)據(jù)和趨勢圖15合同執(zhí)行比率指標名稱指標定義設立目的計算公式相關說明合同執(zhí)行比率以月度或年度到期合同的執(zhí)行情況。該指標針對市場部或業(yè)務員對合同的預審及追蹤力。合同執(zhí)行比率=當期合

5、同執(zhí)行金額（KVA/當期合同應執(zhí)行金額（KVA*100%預先獲得客戶書面展延的合同以展延的日期為統(tǒng)計基準。展延通知必需在交期前多少天通知，由公司決定。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源市場部、財務部市場部的貨款統(tǒng)計和財務資料10統(tǒng)計周期統(tǒng)計方式每月、每年一次數(shù)據(jù)和趨勢圖16成品庫存周轉率指標名稱指標定義設立目的計算公式相關說明成品庫存周轉率一定時期內，成品實際庫存的平均周轉次數(shù)反映市場部成品庫存周轉情況，即反映商品變現(xiàn)速度成品庫存周轉率二本期出貨金額/（期出庫存額+期末庫存額/2*100%成品計算用元或KVA。出貨金額以合同金額或標準價格計算。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計周期統(tǒng)計方式市場部市場部的銷售統(tǒng)計、成品

6、倉庫的庫存報表、財務部的財務報表財務部每月、每年一次17市場占有率指標名稱指標定義設立目的市場占有率某一時期內產品在一定地理區(qū)域（根據(jù)市場分割）的占有比率，是針對競爭對手而言的。通過了解每年在各地區(qū)產品市場中所擁有的份額情況，來反映市場開發(fā)中各類產品在市場情況，同時也計算公式相關說明市場占有率二年度產品銷售量（額/國內年度同類產品銷售量（額*100%產品種類為按KVA（或元），統(tǒng)計數(shù)據(jù)收集周期每年一次根據(jù)年度銷售，確定與上一年同期對比。如果沒有上一年同期的資料，可以確定與本期計劃相比。資料正確性的確認有一定困難度，建議只作管理參考用。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計周期統(tǒng)計方式企業(yè)管理部市場調查、

7、政府公報財務部每年或半年一次數(shù)據(jù)和趨勢圖18市場競爭比率指標名稱指標定義設立目的計算公式相關說明市場競爭比率某一時期內，主要產品在市場領域與主要競爭對手進行市場銷售對比的情況。該指標針對市場主要競爭對手，也可以衡量市場部的相對銷售能力。市場競爭比率=事業(yè)部實際銷售額/主要競爭對手銷售額*100%主要競爭對手可以規(guī)定為國內最強的23個對手資料正確性的確認有一定困難度，建議只作管理參考用。數(shù)據(jù)收集市場部11數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計周期統(tǒng)計方式市場部每月、每年一次數(shù)據(jù)和趨勢圖19品牌認識度指標名稱指標定義設立目的計算公式相關說明品牌認識度表示透過了CI廣宣，消費者對企業(yè)品牌的認識程度考核市場部在品牌宣傳的成效品

8、牌認識度=受訪的認知人數(shù)/受訪總人數(shù)*100%每季度或半年或一年進行一次消費者調查。消費者調查可委托專業(yè)調查機構或由市場部執(zhí)行。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計周期統(tǒng)計方式市場部或調查機構調查表市場部每季度、半年、每年一次數(shù)據(jù)和趨勢圖2客戶服務與管理21用戶滿意綜合指數(shù)指標名稱指標定義用戶滿意綜合指數(shù)用戶對技術、產品質量、交貨期、售后服務等方面的綜合滿意程度。設立目的計算公式相關說明從用戶角度反映公司的服務水平。根據(jù)調查結果進行統(tǒng)計分析。由企業(yè)管理部設計問卷題目和統(tǒng)計方式，評分標準，采用問卷方式對一定時期內公司的客戶進行問卷調查。也可委托第三方進行問卷和統(tǒng)計分析。問卷內容應包括銷售時、售后、安裝、

9、維修、品質等意見。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計周期統(tǒng)計方式企業(yè)管理部問卷調查企業(yè)管理部每半年一次數(shù)據(jù)和趨勢圖22投訴處理率指標名稱指標定義設立目的計算公式相關說明投訴處理率在一定時間公司對客戶投訴實際處理完畢的投訴數(shù)量占總投訴次數(shù)的百分數(shù)。反映處理用戶投訴的工作態(tài)度和工作效率月投訴處理率=每月實際處理的投訴數(shù)量/投訴總量*100%投訴數(shù)量指在一定時間內接到的顧客投訴的總和。12可考慮設立專門接受客戶投訴的單位和渠道。投訴處理應建立書面資料。該指標可作每日管理工具。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計周期統(tǒng)計方式客戶投訴管理部門用戶服務投訴受理部門客戶投訴管理部門每日、每月一次數(shù)據(jù)和趨勢圖23客戶檔案完

10、整率指標名稱指標定義設立目的計算公式相關說明客戶檔案完整率表示各營業(yè)區(qū)域對客情資料的管理狀況。反映各地營業(yè)區(qū)域的營銷管理能力和表現(xiàn)客戶檔案完整率二合格檔案數(shù)/客戶總數(shù)*100%正確地按照企業(yè)要求標準執(zhí)行的視為完整。由各區(qū)域總經理負管理責任；市場部定期進行業(yè)務考察。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計周期統(tǒng)計方式市場部業(yè)務考察市場部每季、每月一次數(shù)據(jù)和趨勢圖3.研究開發(fā)（R&D）3.1申請立項通過率指標名稱指標定義設立目的計算公式相關說明申請立項通過率某一時期，研發(fā)部門產品申請立項通過的比率考察科研中心產品立項質量情況申請立項通過率=產品立項通過數(shù)/立項總數(shù)*100%該指標可以研發(fā)小組或個人進行統(tǒng)計。研

11、發(fā)部門以季、半年、年提出研發(fā)立項計劃。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計周期統(tǒng)計方式研發(fā)部門研發(fā)部門企業(yè)管理部每半年、每年一次數(shù)據(jù)和趨勢圖32項目及時完成率（月度計劃完成率）指標名稱指標定義設立目的計算公式項目及時完成率某一時期研發(fā)部門立項產品實際完成量與計劃完成量的比率考核研發(fā)部門的項目及時完成情況項目及時完成率=實際完成量/計劃完成量*100%13當期未完成項目，遞延下期計算。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計周期統(tǒng)計方式研發(fā)部門研發(fā)部門企業(yè)管理部每半年、每年一次數(shù)據(jù)和趨勢圖33產品開發(fā)收益率指標名稱指標定義設立目的計算公式數(shù)據(jù)來源相關說明產品開發(fā)收益率某一時期開發(fā)產品的回款金額與同期研發(fā)部開發(fā)投入的

12、比率考察產品的開發(fā)效益，是否具有開發(fā)價值產品開發(fā)收益率=開發(fā)產品的當年回款額/該產品投入*100%按產品別進行統(tǒng)計。開發(fā)投入費用包括科研投入、人員出差、設備維修等。開發(fā)收益以產品投入市場一年的營業(yè)利潤合計。因設計失誤所造成的退貨損失要從利潤中扣減。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計周期統(tǒng)計方式財務部財務報表研發(fā)部門每半年一次數(shù)據(jù)和趨勢圖4技術設計(Technical&Design)4.1人均產量指標名稱指標定義設立目的計算公式相關說明數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計周期統(tǒng)計方式人均產量某一時期，技術部門的產出換算成人均的KVA產量反映技術部的人均價值貢獻的變化人均產量二交付量產圖紙數(shù)量KVA/月平均人數(shù)該指標可

13、以產品別統(tǒng)計。技術部生產調度的圖紙接收量和人力資源部的人數(shù)資料生產調度、人力資源部每月一次數(shù)據(jù)和趨勢圖42設計及時完成率指標名稱指標定義設立目的計算公式設計及時完成率某一時期技術部設計實際完成量與計劃完成量的比率考核技術部門的項目及時完成情況設計及時完成率=實際按期完成量/計劃完成量*100%14當期未完成項目，遞延下期計算。及時完成率也可以個案及時完成得10分，每延遲一天扣一分，再以算式：設計及時完成率二得分合計/(n*10*100%；n為當期應完成案件數(shù)。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計周期統(tǒng)計方式技術部門技術部門企業(yè)管理部每月一次數(shù)據(jù)和趨勢圖43設計損失率指標名稱指標定義設立目的計算公式相關說明設計

14、損失率統(tǒng)計在產品設計所產生的成本損失經由本數(shù)據(jù)提供設計部在設計品質上的挖潛設計損失率=L設計損失金額/合同成本金額*100%可按產品別進行統(tǒng)計?？砂丛O計者進行統(tǒng)計。若作為考核指標可按設計難度給予權數(shù)。設計損失包括原料、人工、制造費用的再投入成本。要做好成本歸屬要先做好領料管理數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計周期統(tǒng)計方式財務部財務報表技術部門每半年一次數(shù)據(jù)和趨勢圖44錯誤再發(fā)生數(shù)指標名稱指標定義設立目的計算公式相關說明錯誤再發(fā)生數(shù)顯示某一位設計者同樣的錯誤再發(fā)生的次數(shù)考核并提醒設計者不要發(fā)生同樣的錯誤以減少損失錯誤再發(fā)生數(shù)二工錯誤再發(fā)生數(shù)此指標可作為技術部內部管理指標。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計周

15、期統(tǒng)計方式技術部門技術部門技術部門每月一次數(shù)據(jù)和趨勢圖1545技術服務度指標名稱指標定義設立目的計算公式相關說明技術服務度顯示技術部在產、銷上的技術支援服務的滿意度提倡技術是為服務而產生價值的精神調研滿意度可以技術部為被調研對象；也可以個人為對象。以技術部的服務部門為調研樣本。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計周期統(tǒng)計方式企業(yè)管理部調研資料技術部每半年一次數(shù)據(jù)和趨勢圖5采購與供應（P&S）5.1采購價格指數(shù)指標名稱指標定義設立目的計算公式相關說明采購價格指數(shù)指采購部門對供應商開發(fā)以及市場價格、價格談判的管理能力通過該指標表現(xiàn)采購部門對供應商開發(fā)、輔導以及市場價格的掌握、優(yōu)勢談判等所創(chuàng)造的價值采購價格

16、指數(shù)=（單價變動額*當期用量/當期原料標準成本總額該指標的使用要先建立年度管理單價。單價變動額（當期平均單價一管理單價。當期原料標準成本總額=（管理單價*當期用量。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計周期統(tǒng)計方式供應部采購MRPII系統(tǒng)財務部每月一次數(shù)據(jù)和趨勢圖5.2采購達成率指標名稱指標定義設立目的計算公式相關說明采購達成率表現(xiàn)對外原材物料采購的管理效益反映采購部門對供應商的選擇與管理的情況采購達成率二交貨完成的采購筆數(shù)/到交期的請購筆數(shù)*100%請采購筆數(shù)以交期計算。該資料可用微機計算列印。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計周期統(tǒng)計方式16采購部MRPII系統(tǒng)MRPII部門每月一次數(shù)據(jù)和趨勢圖5.3供應

17、商交貨一次合格率指標名稱指標定義設立目的供應商交貨一次合格率指供應商交貨到廠經品管檢驗一次合格的比例1-通過該指標表現(xiàn)采購部門對供應商開發(fā)、輔導的管理。2-追求廠商供應成本的最小化。計算公式相關說明供應商交貨一次合格率=1（退貨批數(shù)+特采批數(shù)/交貨批數(shù)*100%同一批貨交貨二次即計為二批。于交貨處建立品質看板有助于廠商競爭與改善品質。該指標為供應商管理與輔導的重要指標，建議作為管理要項而不作為考核指標。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計周期統(tǒng)計方式質檢科驗貨單采購部每月一次數(shù)據(jù)和趨勢圖54原料庫存周轉率指標名稱指標定義設立目的原料庫存周轉率一定時期內，原料實際庫存的平均周轉次數(shù)1-反映從調度-采購-

18、倉管的計劃及管理能力。2-即反映原料資金變現(xiàn)速度計算公式相關說明原料庫存周轉率=生產領料總金額/（期出庫存額+期末庫存額/2*100%原料單價建議使用管理單價。淡旺季產品應與去年同期作管理比較。該指標可分類為：成品、原料、備品備件、勞保文具。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計周期統(tǒng)計方式倉管科MRPII系統(tǒng)財務部每月、每年一次數(shù)據(jù)和趨勢圖6.制造與品質控制（M&QC）61工資毛利潤貢獻率指標名稱指標定義設立目的工資毛利潤貢獻率公司某一定時期的稅前利潤額與核發(fā)工資的比較通過工資利潤比的表現(xiàn)，掌握生產工廠所創(chuàng)造價值的變化，也就是說調薪是否有相對地提高生產能力。計算公式相關說明工資毛利潤貢獻率=（毛利潤/

19、核發(fā)工資*100%毛利潤=生產產值一生產成本（生產成本包括原料成本、直接工資、制造費用）核發(fā)工資要包含臨時工、契約工的工資。工資合計包含從車間主任以下人員數(shù)據(jù)收集財務部17數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計周期統(tǒng)計方式財務報表生產部每月一次數(shù)據(jù)和趨勢圖6.2產品一次合格率指標名稱指標定義設立目的計算公式相關說明產品一次合格率指產品從生產的第一道工序始到最后一道工序止的一次合格數(shù)量占總產量的比率反映生產部門的生產水平和質量保證水平、加工水平一次合格率=1（月不良產次量/月產量*100%批產品有二項不良點即計算二次不良。同一產品先后二次送檢不良即計算二次不良。該指標為生產部門日常管理的重要指標。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源

20、數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計周期統(tǒng)計方式質檢科品管檢驗記錄各車間每日、每月一次數(shù)據(jù)和趨勢圖63在制品周轉率指標名稱指標定義設立目的計算公式相關說明在制品周轉率一定時期內，生產部門實際庫存的平均周轉次數(shù)反映生產車間內庫存周轉情況，即反映車間資金積壓速度在制品周轉率二入庫成品原18料總成本/(在制品期初庫存額+在制品期末庫存額/2*100%原料單價建議使用管理單價。淡旺季產品應與去年同期作管理比較。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計周期統(tǒng)計方式財務部財務報表各車間每月、每年一次數(shù)據(jù)和趨勢圖64生產效率指標名稱指標定義設立目的計算公式相關說明生產效率是指生產部門的投入工時的有效利用率反映生產管理對人員、設備和制程的管理效

21、率生產效率=產成品核定工時/產成品投入工時*100%送核定工時即各個投產合同所額定的生產工時合計投入工時要扣除因停電、缺料等外部因素所造成的停產工時。要做到這項統(tǒng)計必須每日由車間提報工時記錄。該指標為生產日常管理的重要指標。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計周期統(tǒng)計方式各車間入庫單、考勤資料生產部每日、每月一次數(shù)據(jù)和趨勢圖65原料收率指標名稱指標定義設立目的計算公式相關說明原料收率是指生產部門的投入原料的有效利用率反映生產管理對人員、設備和制程的管理在原料上產生的效益原料收率二產成品標準用料合計d產成品領用原料合計*100%要做到這項統(tǒng)計必須領料按合同歸屬領料。該指標為生產日常管理的重要指標。數(shù)據(jù)收

22、集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計周期統(tǒng)計方式財務部入庫單、領料單、MRPII生產部每日、每月一次數(shù)據(jù)和趨勢圖66設備時間利用率指標名稱指標定義設立目的計算公式相關說明設備時間利用率是指設備在時間上的有效利用率反映生產部門對設備的維修、保養(yǎng)與使用的管理效益設備利用率=1（停機總工時/設備可用總工時*100%設備可用總工時24小時。停機工時是指停電、未排產、缺料停產、缺料待修、故障等因素停機。缺料待修指因缺少備件停機超過30分鐘以上的停機，30分鐘計為故障，超出時間計為缺料停機。要做到這項統(tǒng)計必須做好設備運行的停機記錄。該指標為生產日常管理的重要指標。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計周期統(tǒng)計方式生產調度設備停機

23、記錄生產部長每日、每月一次數(shù)據(jù)和趨勢圖67設備有效生產率指標名稱指標定義設立目的計算公式設備有效生產率是指生產部門對設備的有效利用率反映生產部門對設備的維修、保養(yǎng)與使用管理效益設備利用率=（設備開機總工時一外部停機總工時/設備開機總工時*100%19相關說明設備開機總工時即每日上班工時（包括加班工時）。外部停機總工時是指停電、未排產、缺料停產、缺料待修等因素的停機總工時。缺料待修指因缺少備件停機超過30分鐘以上的停機，30分鐘計為故障，超出時間計為缺料停機。要做到這項統(tǒng)計必須做好設備運行的停機記錄。該指標為生產日常管理的重要指標。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計周期統(tǒng)計方式生產調度設備停機記錄生產

24、部長每日、每月一次數(shù)據(jù)和趨勢圖68合同準時完成率指標名稱指標定義設立目的計算公式相關說明合同準時完成率是指生產部門對合同交期的管理能力反映生產部門從原料供應-生產調度-制程管理的綜合效益合同準時完成率二1（當月延遲合同數(shù)量/當月應交貨合同數(shù)量*100%上月延遲到本月的合同并入本月計算。合同延遲一天交貨即視為延遲合同。該指標為生產日常管理的重要指標。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計周期統(tǒng)計方式市場部合同&出貨單生產部每日、每月一次數(shù)據(jù)和趨勢圖7.人力資源（HR）7.1員工自然流動率指標名稱指標定義設立目的計算公式相關說明員工自然流動率一定時期內公司員工流動的比率借該指標考察部門的穩(wěn)定性和人員代謝員工

25、自然流動率二離職人數(shù)/在編的平均人數(shù)*100%員工應有一定的新陳代謝。流動率一般在5%或以下較好。員工在試用期滿前離職不列入統(tǒng)計。該指標為人力資源的管理參考指標，建議作為政策參考用。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計周期統(tǒng)計方式人力資源部離職單人力資源部每月一次數(shù)據(jù)和趨勢圖2072人員需求達成率指標名稱指標定義設立目的計算公式相關說明人員需求達成率一定時期內各部門于編制內提出人員增補需求的完成狀況顯示人力資源部門對各單位服務的績效人員需求達成率二報到人數(shù)/需求人數(shù)*100%報到員工要滿足用人單位的人才需求規(guī)格。人員是否錄用應由需求單位面試決定。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計周期統(tǒng)計方式人力資源部人員需

26、求申請單各部門每月一次數(shù)據(jù)和趨勢圖73培訓計劃達成率指標名稱指標定義設立目的計算公式相關說明培訓計劃達成率指在一定時期內培訓計劃的執(zhí)行狀況考察員工受培訓及人才培養(yǎng)的執(zhí)行培訓計劃達成率二培訓計劃執(zhí)行總時數(shù)/培訓計劃總時數(shù)*100%培訓指對員工進行有關公司文化、專業(yè)技能、外部培訓、委托培養(yǎng)等方面正式的有組織的培訓。培訓計劃總時數(shù)=工計劃課時數(shù)*計劃人數(shù)培訓課程要以滿足各單位的培訓需求為原則。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計周期統(tǒng)計方式人力資源部培訓通知或記錄各部門每月一次數(shù)據(jù)和趨勢圖8財務管理81結算延遲天數(shù)指標名稱指標定義設立目的計算公式相關說明結算延遲天數(shù)表示財務部門財務結算時效和日常單據(jù)處理的能

27、力考核財務部門的人員工作效率結算延遲天數(shù)以規(guī)定的結算完成日計算每月結算延遲天數(shù)的累加即為年的延遲天數(shù)。提早完成的天數(shù)不予計算。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計周期統(tǒng)計方式廠長辦公室結算資料財務部每月、每年一次數(shù)據(jù)和趨勢圖2182支出審核失誤率指標名稱指標定義設立目的計算公式相關說明支出審核失誤率表示財務部門在稽核功能上的表現(xiàn)狀況考核財務部門的單據(jù)與出納管理能力支出審核失誤率二不當支出金額/支出總額所謂不當支出為請款手續(xù)和資料有缺陷的。所謂不當支出為超出核決權限而付款的數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計周期統(tǒng)計方式審計請款單據(jù)財務部每月、季一次數(shù)據(jù)和趨勢圖83資金調度達成率指標名稱指標定義設立目的計算公式相關說明數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計周期統(tǒng)計方式資金調度達成率對財務部門提供資金需求的服務能力考核財務部