2022年財務部工作職責及考核標準

1、第PAGE8頁共NUMPAGES8頁2022年財務部工作職責及考核標準1.企業(yè)財務制度建設(shè)(1)編制企業(yè)各項財務制度，包括會計制度、財務預算管理制度、資產(chǎn)管理制度、賬款管理制度、投融資管理制度等(2)制訂財務考核辦法及財務控制措施(3)實施和維護企業(yè)會計電算化系統(tǒng)2.財務規(guī)劃與計劃(1)制訂企業(yè)的財務戰(zhàn)略規(guī)劃與年度財務計劃(2)制訂企業(yè)年度、季度、月度財務收支計劃(3)監(jiān)督落實企業(yè)財務計劃的執(zhí)行情況并進行分析，上報董事會3.庫房管理(1)負責材料驗收、歸類、整理等工作(2)負責材料入庫、出庫資料手續(xù)的辦理與整理工作(3)負責庫房資料的整理、歸檔，保證資料的安全完整(4)負責庫房及周邊衛(wèi)生4.現(xiàn)

2、金出納(1)負責企業(yè)資金的管理與調(diào)配，完成日常收支及記賬工作(2)辦理各種支票、匯票等收付款業(yè)務(3)負責庫存現(xiàn)金、發(fā)票及空白支票等重要票據(jù)的管理(4)負責本企業(yè)現(xiàn)金、銀行結(jié)存工作及日記賬的編制與管理_日常會計核算(1)負責企業(yè)會計賬務處理工作(2)負責編制、解釋和分析企業(yè)統(tǒng)一的財務報表和統(tǒng)計報表體系，分析與報告企業(yè)經(jīng)營指標和經(jīng)營業(yè)績(3)企業(yè)各類資產(chǎn)的核算及管理工作，定期組織財產(chǎn)及債權(quán)、債務的清查工作6.財務分析與報告(1)定期進行財務綜合分析和預測，提供財務分析報告(2)針對問題，及時提出財務控制措施和建議(3)對企業(yè)新的業(yè)務項目進行財務分析和預測7.財務審計(1)對企業(yè)經(jīng)營成果、效益狀況

3、的真實性、合法合規(guī)性進行審計(2)對違反財務紀律的事件及時進行處理，發(fā)現(xiàn)重大問題及時上報并提出處理建議(3)協(xié)助內(nèi)部審計、專案審計、管理審計、外部審計做好審計工作8.投融資管理(1)根據(jù)董事會及總經(jīng)理指示，做好企業(yè)項目投資的成本和盈利分析，參與企業(yè)投資項目的決策(2)根據(jù)董事會及總經(jīng)理指示，做好資金籌集、供應和使用管理工作(3)與相關(guān)金融機構(gòu)保持密切聯(lián)系，積極開拓融資渠道，為企業(yè)建立有效的融資途徑9.稅務籌劃(1)及時了解、掌握國家有關(guān)稅務政策，搜集相關(guān)信息(2)規(guī)范、組織企業(yè)依法納稅工作，掌握和檢查企業(yè)的納稅情況10.安全保密工作(1)保證部門資產(chǎn)安全(2)保證公司經(jīng)營資料等相關(guān)檔案的安全完

4、整(3)保證公司經(jīng)營機密的安全完整11.其他任務(1)公司職工食堂賬務處理工作(2)公司高管公辦行程事務辦理工作(3)部門績效考核工作(4)其他臨時性工作2022年財務部工作職責及考核標準（二）1.審核一切開支憑證，是否做到各項開支都符合規(guī)定，日常零星開支所需庫存現(xiàn)金不能超過限額，超額部分應存入銀行。2.財務人員支付現(xiàn)金，是否從現(xiàn)金收入中直接支付，每一交易行為發(fā)生，是否按規(guī)定辦理，如有積壓或事后補辦者，應查明其原因。3.會計科目、子目、細目有無誤用，摘要是否適當，有無遺漏、錯誤以及各項數(shù)字計算是否正確，借貸是否平衡。4.應加蓋的戳記編號等手續(xù)是否完備，有關(guān)人員的簽章是否齊全。5.記賬憑證所附原

5、始憑證是否合乎規(guī)定、齊全、確實及手續(xù)是否完備，記賬憑證編號是否連貫，有無重編、缺號現(xiàn)象，裝訂是否完整。6.各單位是否按國家統(tǒng)一規(guī)定認真編寫會計報表附注及其說明，做到項目齊全，內(nèi)容完整，是否按照國家及上級權(quán)屬部門規(guī)定的期限對外報送財務報告，報告是否具有合法性、真實性。7.憑證、賬薄、財務報表等是否及時整理、裝訂和保存，保管是否妥善，是否登記備忘薄，相關(guān)賬薄、憑證的銷毀是否依照規(guī)定期限及手續(xù)辦理。8.票證保管人員是否建立票證領(lǐng)用登記簿，詳細記錄票證的領(lǐng)用人，時間、種類、領(lǐng)用數(shù)量、起止號碼、收回時間。領(lǐng)用票證是否在票證登記簿上簽字或蓋章。9.票證領(lǐng)用人是否根據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容開具票據(jù)，是否按照

6、票證內(nèi)容逐次、逐欄、全部聯(lián)次一次填寫，是否填寫齊全，字跡是否清晰，是否涂改。對金額填寫差錯的，是否重開，開具正確的發(fā)票是否加蓋財務專用章或發(fā)票專用章。10.記賬人員與經(jīng)濟業(yè)務事項和會計事項的審批人員、經(jīng)辦人員、財物保管人員的職責權(quán)限是否明確，并相互分離、相互制約。11.銀行賬戶印鑒使用是否實行分管并用制，是否由一人統(tǒng)一保管使用。印簽保管人臨時出差時，是否經(jīng)批準由其委托他人代管。12.銀行賬戶往來是否逐筆登記入賬，不準多筆匯總記賬，也不準以收抵支記賬。公司財務部按月與銀行對賬單核對，未達賬項，應做出銀行余額調(diào)節(jié)表，達到試算平衡。13.部門工作要求是否嚴謹，各職能崗位的日常工作是否均能按程序和規(guī)范

7、的運作要求進行，是否做到了工作質(zhì)量達標，工作效率高。14.在稅務處理及銀行信貸等方面溝通協(xié)調(diào)工作是否做得較好，為公司的快速發(fā)展是否營造良好的外部氛圍。15.部門安全工作是否做到位，公司資產(chǎn)安全工作是否得到保障，部門檔案資料是否安全完整。16.與其他職能部門在工作上是否能相互地溝通和協(xié)作配合，達到較好的效果。2022年財務部工作職責及考核標準（三）了解在當前銷售策略下的市場狀況;組織領(lǐng)導公司的財務管理、成本管理、預算管理、會計核算、會計監(jiān)督、審計監(jiān)察、存貨控制等方面工作，加強公司經(jīng)濟管理，提高經(jīng)濟效益;參與制訂公司年度總預算和季度預算調(diào)整，匯總、審核下級部門上報的月度預算，召集并主持公司月度預算

8、分析與平衡會議。負責重要內(nèi)審活動的組織與實施;掌握公司財務狀況、經(jīng)營成果和資金變動情況，及時向總經(jīng)理和董事長匯報工作情況;主持制訂公司的財務管理、會計核算和會計監(jiān)督、預算管理、審計監(jiān)察、庫管工作的規(guī)章制度和工作程序，經(jīng)批準后組織實施并監(jiān)督檢查落實情況;組織執(zhí)行國家有關(guān)財經(jīng)法律、法規(guī)、方針、政策和制度，保障公司合法經(jīng)營，維護股東權(quán)益;按規(guī)定審批從銀行提現(xiàn)金的作業(yè);負責審核簽署公司預算、財務收支計劃、成本費用計劃、信貸計劃、財務報告、會計決算報表，會簽涉及財務收支的重大業(yè)務計劃、經(jīng)濟合同、經(jīng)濟協(xié)議等;參與公司投資行為、重要經(jīng)營活動等方面的決策和方案制定工作，參與重大經(jīng)濟合同或協(xié)議的研究、審查，參與

9、重要經(jīng)濟問題的分析和決策;做好財務系統(tǒng)各項行政事務處理工作，提高工作效能，增強團隊精神;組織做好財務系統(tǒng)文件、資料、記錄的保管與定期歸檔工作;組織做好信息工作2022年財務部工作職責及考核標準（四）1、根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)與公司財務制度與流程指引，完成材料(包括原材料、包裝物、低值易耗品)購入、出庫、暫估、報廢、盤點的核算工作。2、審核分析物資采購計劃，并監(jiān)督執(zhí)行，防止盲目采購，形成庫存積壓，認真審核采購價格，控制材料物資的采購成本。3、對購置、調(diào)入、租賃、封存、調(diào)出的固定資產(chǎn)，督促有關(guān)部門或人員辦理會計手續(xù)。定期對固定資產(chǎn)賬務進行核對，作到賬實相符，并按期編報固定資產(chǎn)增減變動情況的會計報表。

10、4、規(guī)范資本性支出財務管理制度及流程。5、依照生產(chǎn)運營中心下發(fā)的預算編制要求，配合業(yè)務部門完成本公司資本性支出預算編制工作。6、審核、監(jiān)督物流管理部各月的資金計劃執(zhí)行情況，規(guī)范及優(yōu)化應付賬款管理的業(yè)務流程，負責采購合同付款條款的復核工作，節(jié)約資金成本，提高經(jīng)濟效益;并每月定期對應付賬款賬齡進行分析。7、定期對供應商進行對賬。2022年財務部工作職責及考核標準（五）-編制其他收入及銀行托收相關(guān)憑證，及時完成付款部分月度結(jié)賬工作-判斷及追蹤銀行余額調(diào)節(jié)表未達賬項-編制相關(guān)的月度調(diào)節(jié)表，Review并追蹤異常賬款-完成市場財務部經(jīng)理/付款及銀行經(jīng)理分配的其它工作和項目2022年財務部工作職責及考核標

11、準（六）1.協(xié)助門店營運部門管理、跟蹤每日單品銷售及毛利(含團購)。2.配合組織和參與門店盤點工作，監(jiān)督盤點結(jié)果的準確性。3.跟蹤、監(jiān)督商品庫存調(diào)撥。4.負責門店行政性財務管理，包括但不限于日常費用管理、發(fā)票日常管理、證照及印章使用管理、服務合同管理、固定資產(chǎn)管理、購物卡管理等。5.及時跟進門店意外事故的保險跟蹤。6.完成上級交辦的其他工作。2022年財務部工作職責及考核標準（七）1、賬務處理負責速遞、股份單體、股份分投融資、稅費、及其他組無法認領(lǐng)的單據(jù)入賬。2、總賬管理負責全網(wǎng)總賬管理事項。3、合并報表出具負責速遞單體、速遞含虛體、速遞含分公司、速遞含子公司、股份單體、股份分單體、股份含分公

12、司、股份含子公司、股份含先達合并報表出具，負責母公司現(xiàn)金流量表、股份含子公司合并現(xiàn)金流量表編制4、合并附注出具負責速遞、股份單體、股份分、股份含分公司、股份含子公司、股份含先達合并附注出具5、定期報告財務數(shù)據(jù)出具負責定期報告報表數(shù)據(jù)及分析整理、財務附注整理及復核、先達報表及附注復核、其他特殊事項整理及復核6、其他資料提供負責稅務報表、關(guān)聯(lián)交易、資本支出、募集資金、利潤分版塊數(shù)據(jù)等資料提供7、系統(tǒng)優(yōu)化負責NC系統(tǒng)合并報表及附注優(yōu)化8、檔案管理負責部門會計檔案管理2022年財務部工作職責及考核標準（八）1、協(xié)助制定公司價格、政策方案;2、客戶訂單需求對接及銷售制單;3、銷售、庫存數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析及結(jié)果輸出。2022年財務部工作職責及考核標準（九）1、根據(jù)集團下發(fā)的年度預算戰(zhàn)略目標，協(xié)助推動制定事業(yè)部年度預算管理工作，完成年度預算方案、年度預算資源配置;2、根據(jù)事業(yè)部年度預算及產(chǎn)品規(guī)劃，負責所轄品類的經(jīng)營收入、成本費用的核算、統(tǒng)計歸集，定期出具月度、季度、半年度、年度管理報表;3、根據(jù)財務內(nèi)控機制對事業(yè)部日常促銷活動財務費用進行預算審核，優(yōu)化并提升資源配置管理與內(nèi)部管控能力;4、定期對事業(yè)部大型促銷方案或者新品方案進行評估，并出具評估報告，為營銷決策提供財務數(shù)據(jù)支持;5