大學財務(wù)管理制度模版

1、公司制度模版財務(wù)管理制度第一章 總則第一條 為嚴肅財政紀律，強化財務(wù)管理，科學合理使用研究生會經(jīng)費，本著“依據(jù)預算，精打細算，有憑有據(jù)，合理支出，避免浪費，及時報銷”的原則，制定本制度。第二條 研究生會嚴格執(zhí)行“精確預算、嚴格審批、細致決算”的財務(wù)運行制度。第三條 研究生會財務(wù)管理實行由主席直接領(lǐng)導，綜合協(xié)調(diào)部具體負責統(tǒng)一管理票據(jù)、現(xiàn)金，定期集中報賬，登記入賬的財務(wù)運行機制。第二章 財務(wù)業(yè)務(wù)辦理第四條 辦理報銷業(yè)務(wù)以各部門為單位，提供活動申請表、活動通訊稿、活動花費原始單據(jù)、活動花費相應(yīng)發(fā)票、活動花費明細表給綜合協(xié)調(diào)部專門負責人，經(jīng)核查無誤后，由綜合協(xié)調(diào)部負責同學聯(lián)系團委辦公室負責人。第五條

2、辦理報銷業(yè)務(wù)需提供真實、有效的原始報銷憑證（即發(fā)票），同時提供購買相關(guān)物資的購物小票或采買詳單。第六條 部門活動取得相應(yīng)贊助款需辦理贊助款繳款業(yè)務(wù)。辦理贊助款繳款業(yè)務(wù)需提供研究生會與贊助單位的合作協(xié)議或有效合同的復印件，說明贊助款具體用途，由綜合協(xié)調(diào)部統(tǒng)一辦理贊助款繳款業(yè)務(wù)。第七條 （辦公用品附明細）自2014年7月1日起，購買報銷任何一筆辦公用品、耗材時，必須提供購物超市購物小票或蓋“發(fā)票專用章、財務(wù)專用章”的購物清單，小票與發(fā)票金額一致。如小票上有非辦公用品（如紀念品、水果、食品）等，均無法報銷。第八條 （單張1000元以上附驗真截圖）自2014年7月1日起，單張發(fā)票1000元（含）以上或

3、連號累計金額1000元（含）以上，包括所有國稅、地稅發(fā)票，均需由報銷經(jīng)手人在相應(yīng)國稅、地稅網(wǎng)站上查詢發(fā)票真假，并將查詢結(jié)果截圖打印后作為報銷附件在報銷時一并附上。（1）能在湘琦制作的，盡量通過打印聯(lián)形式在南區(qū)湘琦打印店制作。上聯(lián)交給湘琦打印店，下聯(lián)交給綜合協(xié)調(diào)處負責報銷的同學（2）在城鄉(xiāng)購物時，注意小票上不能出現(xiàn)非辦公用品的商品，否則不能報銷。只有城鄉(xiāng)的發(fā)票，沒有小票，也不能報銷。（3）如有必要，在品園超市購置水、食品等非辦公用品，保留小票，讓品園超市開具明細為“筆記本、A4紙、簽字筆”等辦公用品發(fā)票。（4）其他如明信片、紀念品、道具、校內(nèi)只能開收據(jù)的水果、礦泉水等，如確需購買，請先行與團委老

4、師溝通。（5）地鐵充值票、打車票、公交車票、圖書發(fā)票（發(fā)票項目類型為“圖書”的，附書名的清單），這些可以替代無法報銷的費用報銷。第三章 財務(wù)檔案的管理第九條 凡辦理財務(wù)業(yè)務(wù)上交或填寫的表、單、合同、文件以及研究生會的賬冊、賬單均屬于研究生會財務(wù)檔案，須妥善保存。第十條 財務(wù)檔案是研究生會內(nèi)部重要檔案，按照*大學法學院研究生會檔案制度有關(guān)規(guī)定，由綜合協(xié)調(diào)部統(tǒng)一歸檔管理。第十一條 綜合協(xié)調(diào)部負責按照*大學法學院研究生會檔案制度中相關(guān)規(guī)定對財務(wù)檔案進行公開。第四章 會計記賬的規(guī)定第十二條 研究生會財務(wù)會計記賬采用常規(guī)日常記賬和大型活動獨立記賬相結(jié)合的方式。第十三條 研究生會常規(guī)日常記賬采用收支流水賬和部門分類賬并行的辦法，詳細記錄研究生會的收支情況和各部門的收支情況。第十四條 研究生會綜合協(xié)調(diào)部月結(jié)核對完畢將結(jié)果報主席審閱。第五章 其他規(guī)定第十五條 為保證研究生會財務(wù)運行順暢，各部門指派一名副部長負責與綜合協(xié)調(diào)部協(xié)調(diào)與財務(wù)有關(guān)的事宜。第十六條 研究生會財務(wù)實行實報