員工報(bào)銷費(fèi)用統(tǒng)一規(guī)定新版制度

1、起草部門From : *部編號No.:呈報(bào)部門To：公司總經(jīng)辦日期Date：抄送部門To：各部門批準(zhǔn)Sign:員工費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定第一條：目的為了嚴(yán)格公司管理制度，合理控制公司經(jīng)營費(fèi)用，根據(jù)公司經(jīng)營活動曰勺特點(diǎn)，特制定制 度。第二條：合用范疇本制度合用于公司所有員工。第三條：報(bào)銷職責(zé)：1、報(bào)銷人須對報(bào)銷單據(jù)曰勺真實(shí)可靠、完整性負(fù)所有責(zé)任；如發(fā)既有不真實(shí)曰勺報(bào)銷內(nèi)容， 不予報(bào)銷，并予以懲罰（請領(lǐng)導(dǎo)補(bǔ)充）。2、報(bào)銷所屬部門主管須認(rèn)真核算單據(jù)再簽名，并為所簽報(bào)銷單負(fù)連帶責(zé)任，若有包庇 作假等行為，追加簽名者責(zé)任（請領(lǐng)導(dǎo)補(bǔ)充）。第四條：報(bào)銷時(shí)間:費(fèi)用報(bào)銷單于每月10號之前上交財(cái)務(wù)部，報(bào)銷費(fèi)用審核完后，

2、財(cái)務(wù)部于25號之前發(fā) 放報(bào)銷費(fèi)用（如有特殊因素延后須提前知會）。項(xiàng)目部報(bào)銷單也必須在10號之前寄到部門主管收取，請?zhí)崆鞍才挪⒓某鰣?bào)銷單，以免 延誤報(bào)銷時(shí)間。第五條：報(bào)銷流程報(bào)銷人填制單據(jù)一部門負(fù)責(zé)人一出納一財(cái)務(wù)主管一總經(jīng)辦審批（票據(jù)齊全）（審核并簽名）（審核票據(jù)及報(bào)銷內(nèi)容）第六條：報(bào)銷單粘貼、填寫及發(fā)票規(guī)定1、費(fèi)用報(bào)銷單須采用公司統(tǒng)一報(bào)銷單、黑色簽字筆填制，并注明報(bào)銷日期，用途，附 件張數(shù)、金額及有關(guān)備注。費(fèi)用報(bào)銷單曰勺填寫一律不容許涂改，特別是金額，合計(jì)金額 要精確到分，并要保證大、小寫一致，大寫金額為零曰勺不得以“x”、7”等替代，否 則無效。2、報(bào)銷發(fā)票須粘貼整潔，貼于費(fèi)用報(bào)銷單后方，一

3、份報(bào)銷單最多報(bào)銷四項(xiàng)費(fèi)用。3、報(bào)銷項(xiàng)目及粘貼過程中應(yīng)區(qū)別費(fèi)用性質(zhì)（如：交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐飲費(fèi)、招待費(fèi)、 辦公費(fèi)等）分類報(bào)銷、粘貼，便于歸類計(jì)算和整頓。4、員工報(bào)銷費(fèi)用必須憑相相應(yīng)曰勺發(fā)票報(bào)銷，如特殊因素未有發(fā)票可憑收據(jù)報(bào)銷（不得 自制收據(jù)及原始憑證報(bào)銷），收據(jù)上方須寫上公司名稱并蓋有出票方曰勺章印方可報(bào)銷。 缺少曰勺部分發(fā)票，員工須找齊其她發(fā)票做彌補(bǔ)。如有單據(jù)丟失狀況發(fā)生曰勺，可填寫鈔票 支出證明單由知情人證明狀況（無知情人曰勺由上級審核批準(zhǔn)），經(jīng)簽字批準(zhǔn)后按照費(fèi)用 報(bào)銷金額曰勺90%準(zhǔn)予報(bào)銷（請領(lǐng)導(dǎo)補(bǔ)充修改）。第七條：報(bào)銷規(guī)定：1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理：11定義a）業(yè)務(wù)費(fèi)：指因業(yè)務(wù)需要贈送客戶曰勺

4、禮金、禮物、紀(jì)念品、煙、酒等。b）招待費(fèi)：指因業(yè)務(wù)需要宴請客戶日勺用餐費(fèi)（涉及工作餐）、娛樂費(fèi)用、接待客戶發(fā)生 曰勺差旅費(fèi)、住宿費(fèi)，參觀費(fèi)等及招待來訪客戶曰勺茶葉、水果、飲料等費(fèi)用。招待費(fèi)曰勺接 待對象為上級領(lǐng)導(dǎo)、業(yè)主單位、重要業(yè)務(wù)聯(lián)系單位、政府機(jī)關(guān)有關(guān)人員等。12理流程1.2.1公司用于接待客人日勺茶葉、水果、飲料，以及以公司名義制作日勺紀(jì)念品、禮物等，統(tǒng)一由公司綜合部按照公司規(guī)定采購、訂做、保管、發(fā)放，各部門需領(lǐng)用時(shí)，按有關(guān)規(guī)定填寫禮物領(lǐng)用單，辦理領(lǐng)用手續(xù)。1.2.2各部門因公需要宴請客戶及購買禮物贈送客戶曰勺，應(yīng)事前填寫招待費(fèi)申請單， 經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后方可開支。因工作外出或無法填寫申請單

5、時(shí)，由招待申請人以電話、 短信、郵件曰勺方式向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)提出申請，經(jīng)批準(zhǔn)后方可實(shí)行招待，事后三個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ) 辦申請手續(xù)，無補(bǔ)辦手續(xù)曰勺不得報(bào)銷招待費(fèi)用。申請限額只準(zhǔn)“一事一用，不得互 相套用。業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請?jiān)瓌t審批表：金額初審復(fù)審審批申請金額10001000部門負(fù)責(zé)人分管副總經(jīng)理總經(jīng)理1.2.3因公宴請接待客戶時(shí)，由有關(guān)部門實(shí)行對口接待，嚴(yán)格控制公司陪客人數(shù)，原則 上陪客人數(shù)不得超過2人，若公司陪伴用餐人員多于2人時(shí)，應(yīng)事先通過度管副總經(jīng)理 批準(zhǔn)。宴請接待嚴(yán)格執(zhí)行分檔次接待原則，各檔次選定1-2家酒家、賓館相應(yīng)接待，嚴(yán) 禁越檔次接待。定點(diǎn)酒家（賓館）每月定期結(jié)賬，結(jié)賬報(bào)銷時(shí)應(yīng)附每次明細(xì)消費(fèi)清單。

6、1.2.4公司下屬分公司、子公司員工因公務(wù)出差到總公司，一律在食用工作餐；總公 司員工因公務(wù)到分公司、子公司出差原則上用工作餐接待。特殊狀況報(bào)總經(jīng)辦批準(zhǔn)。1.2.5接待人員必須在業(yè)務(wù)招待費(fèi)發(fā)生后10個(gè)工作日內(nèi)填具招待費(fèi)報(bào)銷單，并附 招待費(fèi)申請單（如果屬于出差過程中產(chǎn)生曰勺招待費(fèi)，需附有招待費(fèi)用使用闡明）經(jīng)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理審批核準(zhǔn)后，出納人員方得憑以報(bào)銷。業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷遵循 誰經(jīng)手誰報(bào)銷曰勺原則，不得由她人代報(bào)業(yè)務(wù)招待費(fèi)。公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷需憑寫有公司 名稱曰勺合法、有效發(fā)票（陪伴人員必須在發(fā)票背面簽名確認(rèn)金額并對簽名負(fù)連帶責(zé)任） 及招待費(fèi)申請單報(bào)銷，不得虛報(bào)、冒領(lǐng)，上述情形一經(jīng)查出，除追

7、回已經(jīng)報(bào)銷款項(xiàng) 外，并視其情節(jié)輕重予以不同限度日勺懲罰；無票、收據(jù)、填寫不清晰或理由不充足以及 不符合業(yè)務(wù)招待原則、報(bào)銷流程、審批權(quán)限曰勺，財(cái)務(wù)部有權(quán)回絕報(bào)銷。1.3用餐原則及陪伴人員1.3.1 般業(yè)務(wù)往來單位至公司辦公日勺經(jīng)理級如下日勺工作人員需用餐日勺，可由公司負(fù) 責(zé)具體接洽辦公事務(wù)曰勺人員負(fù)責(zé)至前臺工作人員處登記并預(yù)訂工作餐（原則：2 0元/ 餐）；如實(shí)際狀況確需超原則支付曰勺，須報(bào)總經(jīng)辦批準(zhǔn)；內(nèi)部人員招待用餐（到綜合部 做登記，就餐對象、人數(shù)、金額，簽名擬定），如未知會批準(zhǔn)者，不予報(bào)銷，對內(nèi)招待 按30元/人原則。1.3.2對業(yè)主單位和重要業(yè)務(wù)聯(lián)系單位經(jīng)理級以上工作人員日勺接待，由有關(guān)業(yè)務(wù)部門 負(fù)責(zé)，內(nèi)部陪伴人員不得超過2人，每次接待及宴請?jiān)瓌t控制在80元/人以內(nèi)，酒水 原則白酒控