2022年事業(yè)單位下一步內部控制工作計劃范文

1、第PAGE11頁共NUMPAGES11頁2022年事業(yè)單位下一步內部控制工作計劃范文險防控、財務管理、會議、差旅、接待、固定資產及車輛管理等_條內部控制管理制度和辦法。通過強化內部控制制度建設，切實做到有章可行，有據可依。二、認真履行職責，強化內控制度執(zhí)行我局單位領導高度重視，認真履行對內部控制制度的建立健全和有效實施責任，切實開展內部控制風險評估、黨風廉政建設風險防控工作。認真執(zhí)行三重一大制度、重大事項_決策(黨組會研究通過)及會簽制度。重點_經費預算、資金收支、政府采購、固定資產、建設項目及合同管理等業(yè)務層面的經濟業(yè)務風險。實行不相容崗位相互分離及內部授權審批控制措施，業(yè)務經辦、審核及審批

2、職責相互分離，相互制約，相互監(jiān)督。出納不兼管稽核、會計檔案保管和收入、支出、債權、債務賬目的登記工作。財務專用章由專人管理，個人名章由本人或授權人員保管。按規(guī)定項目和標準征收非稅收入，按規(guī)定開具財政票據，做到收繳分離、票款一致，并及時足額上繳。嚴格執(zhí)行政府采購、建設項目及合同控制等內控措施，確保內部控制制度規(guī)范有序運行。按會計法規(guī)定建立會計機構，配備具有相應資格和能力的會計人員，并實行關鍵崗位工作人員輪崗制度。根據實際發(fā)生的經濟業(yè)務事項按照國家統(tǒng)一的會計制度及時進行賬務處理、編制財務報告，確保財務信息真實、完整。三、切實開展檢查，強化內控制度監(jiān)督認真開展內部控制制度執(zhí)行情況專項檢查，才能保障內

3、部控制制度得到嚴格、規(guī)范運行，并達到合理保證經濟活動合法法規(guī)、資金安全和有效使用、財務信息真實完整，有效防范舞弊和預防_，提高公共服務的效率和效果。近兩年來，我局由社保基金監(jiān)督科(內審)牽頭，規(guī)劃財務科配合，開展對社保、就業(yè)和醫(yī)保等經辦機構進行內部審計、內控專項檢查及各項資金專項檢查;由局機關黨委牽頭，各科室配合開展廉政風險、崗位風險專項排查，確保良好的內部控制制度得到有效監(jiān)督，切實防范內部控制運行風險。同時，我局內部控制制度建設也存在制度更新不及時、執(zhí)行力不到位和監(jiān)督乏力等問題。今后，我局將適時_各項內部控制制度改革動向，根據人社事業(yè)發(fā)展變化及相關財經法律法規(guī)的規(guī)定，及時調整、完整我局內部控

4、制工作規(guī)則、規(guī)章制度及管理辦法，確保各項業(yè)務工作得到有效控制、相互監(jiān)督。同時，進一步加強預算管理，增強預算的科學性，使預算管理的約束力得到充分發(fā)揮，將內控意識和內控文化納入人社文化建設中，使貫徹執(zhí)行內部控制制度成為每一位職工的自覺行動。另外，建議財政部門加大內部控制制度建設培訓力度，定期開展、分批培訓，推動內控體系建設進一步完善，促進各部門各項事業(yè)的健康、可持續(xù)發(fā)展。2022年事業(yè)單位下一步內部控制工作計劃范文（二）科研單位在內部控制體系建設的過程中，對內部控制的認識存在偏差、內部控制的形式重于實質、內部控制的信息化水平較低等內部控制缺陷普遍存在。厘清我國科研單位內部控制體系的目標定位，分析目

5、前內部控制體系存在的主要問題，在展開國內國際比較分析的基礎上提出具有較強針對性和可操作性的改進建議，有助于更加扎實全面地落實規(guī)范的要求，從而提升科研單位的內部控制質量?？蒲袉挝粌炔靠刂平ㄔO必須立足于其_特征和業(yè)務實情我國科研單位內部控制體系建設必須立足于其_特色和業(yè)務特征，以提升內部管理水平和加強廉政風險防控機制建設為目標。這一點顯著區(qū)別于美國聯(lián)邦政府的內部控制，后者立足于從政府審計角度提供合理保證從而實現(xiàn)_目標。美國聯(lián)邦政府內部控制準則規(guī)定，內部控制是與業(yè)務運行融為一體的業(yè)務組成部分，它是_用以實現(xiàn)其目標和任務的計劃、方法與程序，并作為_保護資產、預防和發(fā)現(xiàn)錯誤、舞弊、浪費、濫用權力和管理低

6、效的重要方式。我國的規(guī)范則明確指出，內部控制是指單位為實現(xiàn)控制目標，通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序，對經濟活動的風險進行防范和管控。應當說我國的規(guī)范正是基于行政事業(yè)單位的_管理特點和業(yè)務活動特征做出的準確判斷。科研單位的_管理和業(yè)務活動特點突出，與此適應的內部控制體系建設應當著重_控制目標、控制制度、控制措施和控制程序四方面的整合和貫通?？蒲袉挝坏臉I(yè)務特征主要表現(xiàn)為：首先，科研活動尤其是重大科學研究整體周期比較長，風險和不確定性因素比較大;其次，科研活動具有較為顯著的外部性，科研成果通常具有公共物品或準公共物品等特征;最后，科研活動成果存在軟性特征，無法輕易進行量化考核和評估。因此，科研單位

7、的內部控制必須結合單位內部管理實際情況，力求控制目標、控制制度、控制措施和控制程序的相互結合和貫通，具體來說，首先，要對控制標準進行梳理與整合，建立起單位和業(yè)務兩個層面的內部控制體系;其次，內部控制既要包括靜態(tài)目標和制度，也要包括動態(tài)措施和程序;最后，內部控制既要在流程方面設計防范和管控措施，更要落實到單位的具體經濟和業(yè)務活動的每個節(jié)點?？蒲袉挝划斍皟炔靠刂平ㄔO中存在的主要問題2.1內控制度形式重于實質，執(zhí)行力度不強科研單位內控工作的順利開展需要完善的、科學的內控管理制度作為保證，但現(xiàn)狀不盡如人意。部分科研單位尚未建立內控管理制度，部分單位雖然建立了內控管理制度，但有的制度不科學不完善，例如內

8、容不夠細化、崗位責任不明確、工作流程操作性不強等，這些問題的存在必然導致內控制度形同虛設，內控職能發(fā)揮不到位，內控管理目標無法實現(xiàn)。有些單位以一般財會制度代替內控制度，制度制定側重于資金開支范圍、標準的管理，缺乏明確的崗位責任制度，權責不清，授權審批制度不規(guī)范，未形成有效的崗位牽制，不相容崗位未能合理分離。2.2內控信息化建設滯后，信息流通不暢目前在科研單位內控管理中，還沒有完全實現(xiàn)信息化管理，沒有建立起安全科學的信息化平臺。信息與溝通是連接科研單位內部與外部的橋梁，也是連接內部控制其他_個要素的紐帶。目前信息化已融入到各行各業(yè)，但在科研單位的內控管理中信息化建設還略顯滯后。許多單位尚缺乏信息

9、化管理的宏觀架構，缺乏健全的內部信息化制度，缺乏先進的信息化手段，從而造成信息溝通系統(tǒng)建設缺失，這使得部門之間、上下級之間信息交流不暢，無法及時溝通和反饋內部控制節(jié)點上的問題。同時，這一信息不對稱性會增加溝通成本，由此可能會帶來決策失誤或者公共資源的浪費，從而造成資源配置效率的損失。2.3內控管理意識薄弱，風險評估不足科研單位管理決策層缺乏風險管理意識，認為資金主要財政撥款，沒有利潤等指標壓力，因而內控管理意識普遍薄弱。在一些科研單位普遍存在著重預算編制輕預算執(zhí)行的現(xiàn)象，存在各部門之間職能不清，推諉扯皮的現(xiàn)象;存在著重視科研項目，忽視項目經費與預算執(zhí)行的現(xiàn)象。內控管理意識淡薄客觀上形成了工作效

10、率低下的風險、不重視_舞弊的風險。同時，科研單位內部的風險評估機制也不夠完善，缺乏通過風險預警、風險識別、風險評估、風險分析、風險報告等環(huán)節(jié)對業(yè)務活動進行全面防范。另外，單位內部風險評估人員素質整體不高，風險識別能力較弱，不少單位存在著將預算、審計等同于風險評估，用財務管理制度替代風險評估制度的現(xiàn)象，這些都導致了內部控制的低效甚至失效?？蒲袉挝粌炔靠刂频母倪M方向及具體對策3.1進一步完善內控管理制度，加強內控監(jiān)督力度一方面，完善內控管理制度、加強內控監(jiān)督力度是科研單位提高內部控制質量的基礎措施?？蒲袉挝簧形唇瓤毓芾碇贫鹊膽敱M快建立，已經建立的應當抓好落實。同時由于環(huán)境變化，已有的制度會逐

11、漸顯現(xiàn)一些問題，針對這些問題，科研單位要認真對待，積極修正。另外要強調的是一定要同時建立激勵機制和問責機制，做到獎罰分明。另一方面，科研單位應當積極探索決策、執(zhí)行和監(jiān)督的三權分離機制創(chuàng)新，加強內控監(jiān)督力度。結合規(guī)范的要求，應當對各部門、崗位按照不相容職位相分離和內部授權審批原則進行_層面的內部控制架構的設計，并通過業(yè)務流程一體化將各部門、各崗位聯(lián)結在業(yè)務層面的內部控制體系中構建起_層面的主體空間維度、業(yè)務層面的邏輯時間維度和單位全體人員參與的三維協(xié)同體系，最后通過信息化手段實現(xiàn)制度、_、業(yè)務和人員在內部控制體系中的角色固化。3.2加快內控信息化建設，促進內控信息暢通科研單位應當在全面分析本單位

12、主要業(yè)務流程各環(huán)節(jié)風險點的基礎上，建立一個安全、系統(tǒng)、科學的信息化平臺，利用數(shù)據庫技術實現(xiàn)信息的篩選、過濾、校驗和分析等工作，制定詳細的業(yè)務流程內部控制措施并形成標準的流程圖，并通過信息系統(tǒng)得以項目化、流程化、清單式管理?？蒲袉挝粦炔靠刂魄度胄畔⑾到y(tǒng)之中，實現(xiàn)內部控制的程序化和常態(tài)化，改變目前經濟活動分塊管理、信息分割的局面，提高單位的管控效能。同時，在法律允許的范圍內，在保護知識產權的前提下，應當盡量實現(xiàn)科研單位的信息公開和信息共享以促進科學研究的發(fā)展。值得指出的是，必須重視科研單位內部控制中預算管理的職能發(fā)揮?？蒲袉挝坏念A算管理以優(yōu)化社會資源配置為出發(fā)點，通過社會資源分配的_個階段

13、，即事前計劃的科學化分析、事中計劃的執(zhí)行性監(jiān)督和事后計劃的完成性評價，用以提高資源配置效率。預算管理的已經在行政事業(yè)單位管理體制中形成相應的法律基礎，并具有較好的數(shù)據基礎，科研單位應該把預算管理作為內部控制的核心業(yè)務，發(fā)揮預算管理在以預算管理為主線、資金管控為核心的內部控制體系中的主導作用。3.3提高內控管理意識，協(xié)調內部工作機制內控建設是一項系統(tǒng)工程，也是一項長期的工作任務，因此需要科研單位內部各部門各崗位的溝通協(xié)調。2022年事業(yè)單位下一步內部控制工作計劃范文（三）_年一整年的鍛煉讓我對財務知識更進一步的提高，現(xiàn)在已經成為財務方面的管理者。_年里，我將繼續(xù)我的財務工作，加強財務方面的知識學

14、習及教育。使財務工作在我的管理及大家的共同努力下更加規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。以下是我就財務人員工作計劃的詳細內容。_年工作計劃中我共擬定了三方面的內容:第一、參加財務人員繼續(xù)教育每年財務人員都要參加財政局組織的財務人員繼續(xù)教育，但是_年_月底，繼續(xù)教育教材全變，由于國家財務部最新發(fā)布公告:_年財務上將有大的變動，實行新會計準則新科目新規(guī)范制度，可以說財務部_年的工作將一切圍繞這次改革展開工作，由唯重要的是這次改革對企業(yè)財務人員提出了更高的要求。首先參加財務人員繼續(xù)教育，了解新準則體系框架，把握和領會新準則內容，要點、和精髓。全面按新準則的規(guī)范要求，熟練地運用新準則等，進行帳務

15、處理和財務相關報表、表格的編制。參加繼續(xù)教育后，匯報學習情況報告。第二、加強規(guī)范現(xiàn)金治理，做好日常核算1、根據新的制度與準則結合實際情況，進行業(yè)務核算，做好財務工作。2、做好本職工作的同時，處理好同其他部門的協(xié)調關系.3、做好正常出納核算工作。按照財務制度，辦理現(xiàn)金的收付和銀行結算業(yè)務，努力開源結流，使有限的經費發(fā)揮真正的作用，為公司提供財力上的保證。加強各種費用開支的核算。及時進行記帳，編制出納日報明細表，匯總表，月初前報交總經理留存，嚴格支票領用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金以票和轉帳支票。4、財務人員必須按崗位責任制堅持原則，秉公辦事，做出表率。5、完成領導臨時交辦的其他工作。第三、個人見意措施要

16、求財務治理科學化，核算規(guī)范化，費用控制全理化，強化監(jiān)督度，細化工作，切實體現(xiàn)財務治理的作用。使得財務運作趨于更合理化、健康化，更能符合公司發(fā)展的步伐?？傊谛碌囊荒昀铮視韪母锲鯔C，繼續(xù)加大現(xiàn)金治理力度，提高自身業(yè)務操作能力，充分發(fā)揮財務的職能作用，積極完成全年的各項工作計劃，以最大限度地報務于公司。為我公司的穩(wěn)健發(fā)展而做出更大的貢獻。_年，我的個人工作計劃已詳細分明。我深知，想把財務工作做好不是件容易的事，但若把財務人員合理安排，共同努力，定將我司的財務工作推向一個更高臺階。2022年事業(yè)單位下一步內部控制工作計劃范文（四）一、加強規(guī)范管理，做好日常核算工作1、作為非盈利部門，合理控制成本

17、，有效發(fā)揮企業(yè)內部監(jiān)督職能是財務部門工作的重中之重，為此，財務部要根據領導的旨意，加強了各項數(shù)據統(tǒng)計的真實性，給公司今后的發(fā)展提供了可靠的依據。進一步加強會計核算工作，完善財務制度建設2、制度屬于企業(yè)的硬性管理，任何企業(yè)都有嚴格的規(guī)章制度財務部必須制定了各崗位工作職責分工，明確了各崗位工作職責和權限。(備有附件，已交人事部)3、在應收賬款上財務部起到了一個有效地監(jiān)督作用，在實際工作中做到每周出具應收賬款報表，加大應收賬款的管理，提高資金的運行質量。4、各項收支做到賬賬相符，賬實相符，做到了出有憑，入有據，在實際工作中報銷金額與票據相符，做好重要空白憑證訂購，保管，等管理工作，起到財務部門的一個

18、監(jiān)督作用。5、嚴格遵守財務會計制度和稅收法則，認真履行職責，順利完成并通過各種年審工作。二、財務部工作計劃1、為全面響應公司五年發(fā)展規(guī)劃，做好搞好固定資產預算治理工作，進一步做好費用預算指導與預算治理，認真做好預算的分析、分解和落實工作、讓預算真正發(fā)揮應有的作用。2、加強各項費用的控制，采取集中控制與分散控制的原則，集中控制是在分管領導的領導下，指導財務部門統(tǒng)一控制，統(tǒng)一核算，分散控制是有各個部門根據本部門職責分工，對應付的成本費用進行控制，采取行政負責，部門監(jiān)督的原則，控制好業(yè)務招待費用的使用。3、搞好固定資產，流動資產(庫存資產)的管理，(每月應對庫存產品進行盤點，賬卡物必須做到統(tǒng)一標識，

19、)凡是資產都應該為企業(yè)帶來效益，提高資產利潤率。4、對于各項費用的開支(汽油費，運輸費，差旅費等)實行預算管理，總額控制，分層量化，責權明晰。5、遵照領導旨意，_年各項財務數(shù)據采集完成，已上報總經理。6、固定資產盤點在進行中，存貨盤點將在月底進行，_日結束。作為財務部的責任人深入研究稅收政策，合理避稅增收益，加強與稅務部門各項工作的聯(lián)系和協(xié)調，通過合理避稅為公司增加收益發(fā)揚團隊精神，公司利益不是個人行為，一個人能力畢竟有限，提到整體素質，充分發(fā)揮財務管理在企業(yè)管理中的核心作用，為企業(yè)發(fā)展壯大做出更新的貢獻!2022年事業(yè)單位下一步內部控制工作計劃范文（五）_年在一如既往地做好日常財務核算工作，加強財務管理、推動規(guī)范管理和加強財務知識學習教育。做到財務工作長計劃，短安排。使財務工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。特擬訂_年工作計劃:一、參加財務人員繼續(xù)教育每年財務人員都要參加財政局組織的財務人員繼續(xù)教育，