財務管理篇4章－－軟貸款

1、- PAGE 3 -第四二章 軟貸款款評審一、關(guān)于軟軟貸款（一）定義義軟貸款是指指國家開發(fā)發(fā)銀行面向向高端客戶戶，貸給國國有或國有有控股公司司和大型企企業(yè)集團用用于項目資資本金的貸貸款。軟貸款作為為資本金使使用主要用用于國家批批準建設的的基礎設施施、基礎產(chǎn)產(chǎn)業(yè)和支柱柱產(chǎn)業(yè)的重重點建設項項目及配套套工程。作用軟貸款主要要從滿足客客戶中長期期發(fā)展中降降低負債率率的需求出出發(fā)，通過過數(shù)量和期期限搭配發(fā)發(fā)揮其真正正降低負債債率的獨特特作用。同同時，軟貸貸款還可以以促進客戶戶關(guān)系穩(wěn)定定與升級、有利于開開發(fā)優(yōu)質(zhì)行行業(yè)的優(yōu)質(zhì)質(zhì)客戶。使用對象軟貸款的使使用對象必必須同時滿滿足下列條條件：1、國有或或國有控股股

2、公司；2、已進入入資本市場場或具有資資本市場前前景的高端端客戶；3、信用發(fā)發(fā)展度達到到“構(gòu)造”級，預計計可升級到到“成型”級及以上上，或客戶戶關(guān)系達到到“共識”并可進一一步升級的的客戶。其他1、為借款款人用于參參股控股發(fā)發(fā)放的軟貸貸款，應根根據(jù)借款人人的總體實實力和財務務狀況，在在信用風險險可控的前前提下，確確定軟貸款款的發(fā)放數(shù)數(shù)額；為借借款人用于于單個項目目資本金的的軟貸款，由由借款人自自有資金或或其它投資資性現(xiàn)金流流入的可靠靠水平確定定開發(fā)銀行行提供軟貸貸款的數(shù)額額。2、軟貸款款的貸款期期限按中長長期貸款執(zhí)執(zhí)行，可以以采取循環(huán)環(huán)貸款的方方式調(diào)整還還款期。3、軟貸款款的利率按按中長期貸貸款同

3、檔次次利率執(zhí)行行，根據(jù)客客戶的需要要可適當下下浮，下浮浮幅度不得得超過100%。4、軟貸款款的還款來來源主要包包括：客戶戶新增的投投資性現(xiàn)金金流；客戶戶銷售產(chǎn)品品或提供服服務產(chǎn)生的的現(xiàn)金流；通過組織織信托產(chǎn)品品等方式置置換；通過過組織再融融資。二、評審要要點應用（一）借款款人參股控控股發(fā)放的的軟貸款，還還款資金來來源大部分分為借款人人現(xiàn)有綜合合效益時，應應：1、評審報報告中可將第二章章“項目風險險評審”改為“軟貸款用用途”，詳細說說明貸款的的用途，包包括參股、控股的企企業(yè)名稱、項目名稱稱、規(guī)模等等內(nèi)容，必必要時列表表說明。2、“貸款款風險度量量和貢獻度度評價”以軟貸款款借款人相相關(guān)信息為為依據(jù)

4、測算算，包括信信用等級、從事行業(yè)業(yè)、信用結(jié)結(jié)構(gòu)覆蓋等等。（二）借款款人用于參參股控股發(fā)發(fā)放的軟貸貸款，借款款人綜合效效益無法滿滿足償還要要求，必須須依靠軟貸貸款投資項項目分紅時時，應：（1）在分分析軟貸款款借款人的的同時，對對其參股控控股公司進進行簡化簡要分析，重重點分析借借款人與其其參股控股股公司的“責、權(quán)、利”相互關(guān)系系，特別是是分配關(guān)系系。（2）以軟軟貸款投資資項目為主主線，對“項目風險險評審”、“償債能力力評審”、“信用結(jié)構(gòu)構(gòu)評審”、“貸款風險險度量和貢貢獻度評價價”進行分析析論述。投投資項目較較多時，采采取“打捆評審審”的方式。（3）強化化“市場信用用”分析，論論述市場退退出機制的的可行性。（三）借款款人既向我我行申請硬硬貸款，又又申請軟貸貸款用于同同一項目時時，應：1、）以硬硬貸款為主主按本手冊冊“第四章貸貸款評審報報告”的要求進行行評審。2、在 “財務風險”、“償債能力力評審”、“信用結(jié)構(gòu)