2023年最新的公司債投資

1、第 PAGE8 頁 共 NUMPAGES8 頁2023年最新的公司債投資 篇一：公司債 我國公司法中，公司債的發(fā)行條件是什么 以下是公司法和證券法的相關(guān)規(guī)定。具體到某個企業(yè)，可能發(fā)行債券還要遵循該企業(yè)所在特定行業(yè)的特殊規(guī)定。 公司法： 第七章 公司債券 第一百五十四條 本法所稱公司債券，是指公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價證券。公司發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)符合中華人民共和國證券法規(guī)定的發(fā)行條件。 第一百五十五條 發(fā)行公司債券的申請經(jīng)國務(wù)院授權(quán)的部門核準后，應(yīng)當(dāng)公告公司債券募集辦法。公司債券募集辦法中應(yīng)當(dāng)載明下列主要事項： (一)公司名稱; (二)債券募集資金的用途; (三)債券總額和

2、債券的票面金額; (四)債券利率的確定方式; (五)還本付息的期限和方式; (六)債券擔(dān)保情況; (七)債券的發(fā)行價格、發(fā)行的起止日期; (八)公司凈資產(chǎn)額; (九)已發(fā)行的尚未到期的公司債券總額; (十)公司債券的承銷機構(gòu)。 第一百五十六條 公司以實物券方式發(fā)行公司債券的，必須在債券上載明公司名稱、債券票面金額、利率、償還期限等事項，并由法定代表人簽名，公司蓋章。 第一百五十七條 公司債券，可以為記名債券，也可以為無記名債券。 第一百五十八條 公司發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)置備公司債券存根簿。 發(fā)行記名公司債券的，應(yīng)當(dāng)在公司債券存根簿上載明下列事項： (一)債券持有人的姓名或者名稱及住所; (二)債券

3、持有人取得債券的日期及債券的編號; (三)債券總額，債券的票面金額、利率、還本付息的期限和方式; (四)債券的發(fā)行日期。 發(fā)行無記名公司債券的，應(yīng)當(dāng)在公司債券存根簿上載明債券總額、利率、償還期限和方式、發(fā)行日期及債券的編號。 第一百五十九條 記名公司債券的登記結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立債券登記、存管、付息、兌付等相關(guān)制度。 第一百六十條 公司債券可以轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓價格由轉(zhuǎn)讓人與受讓人約定。 公司債券在證券交易所上市交易的，按照證券交易所的交易規(guī)則轉(zhuǎn)讓。 第一百六十一條 記名公司債券，由債券持有人以背書方式或者法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他方式轉(zhuǎn)讓;轉(zhuǎn)讓后由公司將受讓人的姓名或者名稱及住所記載于公司債券存根簿。 無

4、記名公司債券的轉(zhuǎn)讓，由債券持有人將該債券交付給受讓人后即發(fā)生轉(zhuǎn)讓的效力。 第一百六十二條 上市公司經(jīng)股東大會決議可以發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，并在公司債券募集辦法中規(guī)定具體的轉(zhuǎn)換辦法。上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，應(yīng)當(dāng)報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準。發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，應(yīng)當(dāng)在債券上標明可轉(zhuǎn)換公司債券字樣，并在公司債券存根簿上載明可轉(zhuǎn)換公司債券的數(shù)額。 第一百六十三條 發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券的，公司應(yīng)當(dāng)按照其轉(zhuǎn)換辦法向債券持有人換發(fā)股票，但債券持有人對轉(zhuǎn)換股票或者不轉(zhuǎn)換股票有選擇權(quán)。 證券法： 第十六條 公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)符合下列條件： (一)股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民

5、幣三千萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣六千萬元; (二)累計債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的百分之四十; (三)最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息; (四)籌集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策; (五)債券的利率不超過國務(wù)院限定的利率水平; (六)國務(wù)院規(guī)定的其他條件。 公開發(fā)行公司債券籌集的資金，必須用于核準的用途，不得用于彌補虧損和非生產(chǎn)性支出。 上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，除應(yīng)當(dāng)符合第一款規(guī)定的條件外，還應(yīng)當(dāng)符合本法關(guān)于公開發(fā)行股票的條件，并報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準。 第十七條 申請公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院授權(quán)的部門或者國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)報送下列文件： (一

6、)公司營業(yè)執(zhí)照; (二)公司章程; (三)公司債券募集辦法; (四)資產(chǎn)評估報告和驗資報告; (五)國務(wù)院授權(quán)的部門或者國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他文件。 依照本法規(guī)定聘請保薦人的，還應(yīng)當(dāng)報送保薦人出具的發(fā)行保薦書。 第十八條 有下列情形之一的，不得再次公開發(fā)行公司債券： (一)前一次公開發(fā)行的公司債券尚未募足; (二)對已公開發(fā)行的公司債券或者其他債務(wù)有違約或者延遲支付本息的事實，仍處于繼續(xù)狀態(tài); (三)違反本法規(guī)定，改變公開發(fā)行公司債券所募資金的用途。 第十九條 發(fā)行人依法申請核準發(fā)行證券所報送的申請文件的格式、報送方式，由依法負責(zé)核準的機構(gòu)或者部門規(guī)定。 第二十條 發(fā)行人向國務(wù)院證券

7、監(jiān)督管理機構(gòu)或者國務(wù)院授權(quán)的部門報送的證券發(fā)行申請文件，必須真實、準確、完整。 篇二：公司債 發(fā)行條件 根據(jù)證券法、公司法和公司債券發(fā)行試點辦法的有關(guān)規(guī)定，發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)符合下列條件： 1.股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬元; 2.本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近一期期末凈資產(chǎn)額的40%;金融類公司的累計公司債券余額按金融企業(yè)的有關(guān)規(guī)定計算; 3.公司的生產(chǎn)經(jīng)營符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，募集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策; 4.最近三個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息; 5.債券的利率不超過國務(wù)院規(guī)定的利

8、率水平; 6.公司內(nèi)部控制制度健全，內(nèi)部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷; 7.經(jīng)資信評估機構(gòu)評級，債券信用級別良好。 不得發(fā)行條件 公司存在下列情形的不得發(fā)行公司債券： 1.前一次公開發(fā)行的公司債券尚未募足; 2.對已發(fā)行的公司債券或其他債務(wù)有違約或者遲延支付本息的事實，仍處于繼續(xù)狀態(tài); 3.違反規(guī)定，改變公開募集公司債券所募資金的用途; 4.最近36個月內(nèi)公司財務(wù)會計文件存在虛假記載，或公司存在其他重大違法行為; 5.本次發(fā)行申請文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏; 6.嚴重損害投資者合法權(quán)益和社會公共利益的其他情形。 7.根據(jù)證券法第十六條的規(guī)定，公開發(fā)行公司債券募集的

9、資金，必須用于核準的用途，不得用于彌補虧損和非生產(chǎn)性支出。 篇三：公司債 青山區(qū)首次發(fā)行公司債 包頭日報日前，青山區(qū)全資國有企業(yè) 內(nèi)蒙古新工創(chuàng)業(yè)發(fā)展有限責(zé)任公司收到深圳證券交易所復(fù)函，成功取得2023年非公開發(fā)行公司債資格，確認可面向社會發(fā)行非公開公司債，面值不超過15. 5億元人民幣。這是該區(qū)實施投融資新體系改革，推進公司債券化直接融資的首次突破。 內(nèi)蒙古新工創(chuàng)業(yè)發(fā)展有限責(zé)任公司依托青山區(qū)金融聚集區(qū)資源，以金融扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展、服務(wù)實體經(jīng)濟為目標，是我市率先建立的實體經(jīng)濟與金融資本協(xié)調(diào)發(fā)展的產(chǎn)融結(jié)合中心首批入駐的支柱企業(yè)之一。公司于2023年由青山區(qū)財政局出資設(shè)立，目前注冊資本已達10億元，20

10、23年7月經(jīng)大公國際信用評級為AA級，業(yè)務(wù)覆蓋園區(qū)規(guī)劃管理、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、土地的整理收儲、物業(yè)管理、棚戶區(qū)改造、國際貿(mào)易、投融資管理等領(lǐng)域。今年1月底，公司在深圳證券交易所成功取得2023年非公開發(fā)行公司債符合深交所轉(zhuǎn)讓條件的無異議函，確認可面向社會非公開發(fā)行公司債。 該債券的首次發(fā)行，對青山區(qū)建立適應(yīng)市場的投融資新體系，助推地區(qū)國有企業(yè)拓寬融資渠道、突破融資瓶頸、創(chuàng)新融資模式、優(yōu)化區(qū)屬國有公司資本結(jié)構(gòu)、降低企業(yè)融資成本等具有示范和帶動作用，為青山區(qū)實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，打造符合資本市場要求的國有企業(yè)，推動企業(yè)步入資本市場直接融資開辟了新途徑。 債券基礎(chǔ)培訓(xùn)心得人口負債期對經(jīng)濟的影響“老牛粗了耕耘債，嚙草山頭臥夕陽”兩句詩，表面上是歌頌老牛勤勞簡樸的