合規(guī)管理與操作控制

1、合規(guī)操作與操作控制摘要：合規(guī)性與靈活性是銀行在業(yè)務(wù)操作中經(jīng)常面臨的矛盾，而長(zhǎng)期以來(lái)銀行對(duì)于實(shí)際存在 的靈活性操作的刻意忽略使矛盾解決的希望變得渺茫。本文旨在通過(guò)重新理解合規(guī)、重新審 視操作控制，使合規(guī)性與靈活性的矛盾充分暴露出來(lái)，并在此基礎(chǔ)上尋求實(shí)現(xiàn)銀行合規(guī)操作 與操作控制的有效途徑。關(guān)鍵詞：合規(guī)操作操作控制規(guī)范性靈活性對(duì)于任何一家銀行來(lái)說(shuō)，都不可避免地在合規(guī)管理中面臨著這樣的困境：變通的操作 在方便客戶、提高效率的同時(shí)使銀行致力于合規(guī)經(jīng)營(yíng)和創(chuàng)建合規(guī)文化的努力付諸東流，而嚴(yán) 格的合規(guī)管理又使銀行在應(yīng)對(duì)客戶多變的需求時(shí)顯得官僚主義和不夠人性化。也許期望總是 能做到面面俱到和兩全其美的想法本身是不

2、可取的，但是，當(dāng)在銀行經(jīng)營(yíng)的實(shí)際中頻繁地遭 遇這樣困境的時(shí)候，反思已有的解決問(wèn)題的思路應(yīng)該是必要的?，F(xiàn)實(shí)的問(wèn)題的根源在于為什 么一旦堅(jiān)持嚴(yán)格的合規(guī)管理就會(huì)使銀行的操作在面對(duì)客戶變化、緊迫的需求時(shí)變得無(wú)所適從? 為什么一些在實(shí)際工作中反復(fù)出現(xiàn)、行之有效的做法在合規(guī)管理面前又會(huì)顯得格格不入？解 決問(wèn)題的途徑在于：銀行必須從一開(kāi)始就著眼于從整體上思考操作的合規(guī)性與靈活性，在制 度設(shè)計(jì)和操作實(shí)施的過(guò)程中貫徹合規(guī)管理與操作控制相銜接、相協(xié)調(diào)的理念和意識(shí)，把合規(guī) 管理、規(guī)范操作與為客戶提供高效的服務(wù)動(dòng)態(tài)地統(tǒng)一起來(lái)。為此，恰當(dāng)?shù)乩斫夂弦?guī)管理的實(shí) 質(zhì)以及發(fā)現(xiàn)在現(xiàn)實(shí)銀行操作控制中所隱含的弊端有可能為銀行擺脫上述

3、困境指明出路。一、關(guān)于合規(guī)的“新思考”對(duì)合規(guī)的一般理解認(rèn)為合規(guī)是遵循規(guī)范或規(guī)定，如果作為一種狀態(tài)來(lái)理解的話就是合乎 規(guī)范或規(guī)定的經(jīng)營(yíng)狀態(tài)。從作為一種狀態(tài)的角度來(lái)看，拋開(kāi)個(gè)別詞匯的差異，“合規(guī)”與“法 治”的意義其實(shí)很接近，合規(guī)是合乎規(guī)范的狀態(tài)，法治則是遵循法律的狀態(tài)。亞里士多德曾 經(jīng)說(shuō)過(guò)：法治=良法+人人守法 同樣的道理，合地合理的規(guī)范+人人遵守規(guī)范，合理是條 件，規(guī)范是結(jié)果，簡(jiǎn)言之，就是把合理的東西規(guī)范起來(lái)執(zhí)行。沒(méi)有合理，規(guī)范不能持久，必 然使執(zhí)行者怠于貫徹，即使貫徹了也會(huì)大打折扣；而只有合理，沒(méi)有規(guī)范，合理的東西會(huì)因 為缺乏穩(wěn)定的形式和標(biāo)準(zhǔn)而易于變化、難以把握。因此，要使合規(guī)成為銀行一種可

4、持續(xù)的經(jīng) 營(yíng)狀態(tài)就必須滿足兩個(gè)條件：第一、遵循的規(guī)范是合理的；第二、合理的規(guī)范得到有效遵循。 而銀行之所以會(huì)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)如前文所述的困境，其原因就在于已經(jīng)形成制度的規(guī)定由 于環(huán)境的變化、情境的設(shè)定以及客戶需求的多變性不一定合理，而能解決實(shí)際問(wèn)題的一些習(xí) 慣做法由于沒(méi)能及時(shí)地歸納提煉、形成制度又不夠規(guī)范。很多時(shí)候銀行的規(guī)定只是簡(jiǎn)單地指 出了禁止做什么、應(yīng)該做什么，當(dāng)實(shí)際需要與相關(guān)規(guī)定發(fā)生矛盾時(shí)并沒(méi)有一個(gè)適當(dāng)?shù)某绦騺?lái) 平衡合規(guī)操作與靈活操作的沖突，結(jié)果就導(dǎo)致“不合理”使各種規(guī)章制度形同虛設(shè)，沒(méi)能發(fā) 揮應(yīng)有的制度效用，“不規(guī)范”使各種操作魚(yú)龍混雜，難以控制操作過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于合規(guī)的“新的理解”

5、的意義就在于它幫助人們從只關(guān)注制度執(zhí)行的誤區(qū)中走出來(lái)， 既著眼于使制度的設(shè)計(jì)更加合理，同時(shí)也關(guān)注操作執(zhí)行中的規(guī)范性要求，從而指導(dǎo)銀行在實(shí) 施合規(guī)管理的過(guò)程中更加重視負(fù)責(zé)制度設(shè)計(jì)的管理部門(mén)與負(fù)責(zé)制度實(shí)施的業(yè)務(wù)部門(mén)的溝通、 互動(dòng)和信息共享，使常規(guī)的問(wèn)題盡可能地在已有的合理制度下得到解決，而非常規(guī)的問(wèn)題所 凸顯的合規(guī)與靈活的矛盾則通過(guò)規(guī)范的處置流程予以平衡。二、操作控制的“新思維”對(duì)于主要從事貨幣業(yè)務(wù)的銀行來(lái)說(shuō)，操作風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在，操作控制的作用就是通過(guò)確 保已有規(guī)范和制度得到遵循來(lái)盡可能地降低操作風(fēng)險(xiǎn)。目前來(lái)看，在銀行操作控制的實(shí)際中 主要是依靠?jī)杉?jí)復(fù)核進(jìn)行控制，即事中復(fù)核和事后復(fù)核。從崗位設(shè)置上看

6、，事中復(fù)核屬于業(yè) 務(wù)部門(mén)，事后復(fù)核則屬于管理部門(mén)。對(duì)于事中復(fù)核來(lái)說(shuō)，由于與經(jīng)辦人員同屬一個(gè)部門(mén)，對(duì) 于同樣的問(wèn)題往往就會(huì)具有相似的立場(chǎng)和觀點(diǎn)，在客戶的需求、業(yè)務(wù)量的壓力以及銀行的合 規(guī)性等諸多因素中經(jīng)常更傾向于考慮前兩者的要求，其結(jié)果就是銀行的合規(guī)性在工作靈活性 的長(zhǎng)期侵蝕下喪失應(yīng)有的權(quán)威和價(jià)值。而事后復(fù)核由于遠(yuǎn)離業(yè)務(wù)實(shí)際，不能了解經(jīng)辦人員進(jìn) 行業(yè)務(wù)操作的具體環(huán)境，再加上銀行業(yè)務(wù)在操作上分離和牽制的特點(diǎn)，事后復(fù)核人員難以對(duì) 一筆業(yè)務(wù)進(jìn)行完整的了解和判斷，也就無(wú)法在規(guī)范性和靈活性之間恰當(dāng)?shù)卣业狡胶恻c(diǎn)。時(shí)間 一長(zhǎng)，業(yè)務(wù)部門(mén)就會(huì)習(xí)慣性地受到來(lái)自操作靈活性的誘惑，而無(wú)論這種靈活性的操作是否必 要；管理

7、部門(mén)則會(huì)對(duì)自己所肩負(fù)的規(guī)范性要求喪失信心，而無(wú)論所復(fù)核業(yè)務(wù)本身的處置是否 適當(dāng)。長(zhǎng)此以往，不管多么嚴(yán)密的銀行操作控制都會(huì)變得只是徒具形式而已。操作控制的新思維就是要摒棄以往銀行在操作控制中對(duì)操作靈活性睜一只眼閉一只眼 的態(tài)度，通過(guò)區(qū)分常規(guī)業(yè)務(wù)和非常規(guī)業(yè)務(wù)，對(duì)常規(guī)業(yè)務(wù)嚴(yán)格按照已有的規(guī)定和操作流程進(jìn)行 處理，而對(duì)非常規(guī)業(yè)務(wù)也同樣地建立起規(guī)范的響應(yīng)機(jī)制，使非常規(guī)業(yè)務(wù)受到恰當(dāng)?shù)慕缍ǎ?時(shí)對(duì)所需要采取的靈活變通處置的原因、處理的過(guò)程、處理結(jié)果進(jìn)行記錄和報(bào)告，并形成案 例，結(jié)合相關(guān)的規(guī)范性要求制訂出既能切合實(shí)際也符合銀行合規(guī)性要求的處理流程以應(yīng)對(duì)將 來(lái)可能出現(xiàn)的類(lèi)似事件，從而做到常規(guī)性問(wèn)題按規(guī)范化的規(guī)定

8、解決，非常規(guī)性問(wèn)題則按規(guī)范 化的流程解決。三、新的思路對(duì)合規(guī)操作的新理解和操作控制的新思維啟示我們需要從職能劃分的角度去思考解決 合規(guī)操作與靈活變通相矛盾的辦法。我們既需要合理的規(guī)范性約束，同時(shí)也需要規(guī)范的能解 決實(shí)際問(wèn)題的操作執(zhí)行。而要實(shí)現(xiàn)這兩點(diǎn)，進(jìn)行部門(mén)職能設(shè)置的時(shí)候也許需要這樣考慮：首 先，銀行管理部門(mén)的職能應(yīng)該向前延伸，主動(dòng)搜集客戶的需求、環(huán)境的變化、已有操作的弊 端以及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)等信息，定期對(duì)已有的制度規(guī)范進(jìn)行評(píng)估和檢查，并根據(jù)所獲取的信息及時(shí) 對(duì)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行修訂、充實(shí)、細(xì)化和清理，從而提高銀行業(yè)務(wù)操作規(guī)定對(duì)環(huán)境變化、客戶需 求的針對(duì)性和動(dòng)態(tài)適應(yīng)能力；其次，業(yè)務(wù)部門(mén)的職能也應(yīng)向后延伸，積極從業(yè)務(wù)操作實(shí)踐中 歸納總結(jié)在工作中亟待改進(jìn)、需要變通的做法及時(shí)向管理部門(mén)反饋，盡可能地對(duì)臨時(shí)問(wèn)題、 非常規(guī)問(wèn)題的處置程序予以規(guī)范，從而降低由于變通處置帶來(lái)的控制風(fēng)險(xiǎn)。這樣，一方面可 以使管理部門(mén)及時(shí)了解業(yè)務(wù)部門(mén)的靈活性需要，從而在制定制度時(shí)盡可能的考慮制度的合理 性和可操作性；另一方面，業(yè)務(wù)部門(mén)也能理解管理部門(mén)的規(guī)范性要求，從而盡可能地保持炒 作的規(guī)范性。四、結(jié)語(yǔ)在很大程度上，合規(guī)操作與操作控制是一個(gè)問(wèn)題的兩個(gè)方面，只有在一個(gè)科學(xué)合理的 合規(guī)理念指導(dǎo)下，才能產(chǎn)生一個(gè)可持續(xù)的操作控制的效果。而要實(shí)現(xiàn)可持續(xù)，就必須在