國有企業(yè)重大事項管理暫行規(guī)定

1、國有企業(yè)重大事項管理暫行規(guī)定第一章總那么第一條 為依法履行國有資產出資人職責，加強和規(guī) 范國有企業(yè)重大事項的監(jiān)督管理，確保國有資產保值增值， 根據(jù)公司法、企業(yè)國有資產法、企業(yè)國有資產監(jiān) 督管理暫行條例、關于進一步推進國有企業(yè)貫徹落實“三 重一大”決策制度的意見、國有企業(yè)領導人員廉潔從業(yè) 假設干規(guī)定等有關法律法規(guī)，結合實際，制定本規(guī)定。第二條 本規(guī)定適用于縣屬國有獨資、國有控股、國 有參股企業(yè)或公司（以下簡稱“企業(yè)”）0國有資本參股企業(yè)依照公司法及企業(yè)章程的規(guī)定， 需向股東報告的重大事項按照本規(guī)定執(zhí)行。第三條 企業(yè)應參照本規(guī)定加強對其下屬各級子公司 重大事項監(jiān)督管理。第四條 本規(guī)定所稱重大事項是

2、指企業(yè)合并、分立、 改制、上市，增減注冊資本，發(fā)行債券，重大投資，大額擔 保，轉讓重大資產，捐贈，分配利潤，董事會工作報告，以 及解散、申請破產等可能造成國有資產重大影響或重大損失 的事項。第五條 本規(guī)定中涉及的重大事項，企業(yè)應當遵守國 家法律、法規(guī)及企業(yè)章程的規(guī)定，遵循確保國有資產平安，承辦時限可適當延期，并告知企業(yè)。第十二條 企業(yè)按照規(guī)定上報備案的重大事項，應當 于作出決策或事件發(fā)生之日起3個工作日內報送縣國資中心 備案。違反法律法規(guī)和本規(guī)定的，縣國資中心將提出異議及 改進意見，催促企業(yè)加以整改。第十三條 企業(yè)合并、分立、改制、上市、解散、申 請破產，國有產（股）權轉讓致使國家對企業(yè)不再具

3、有控股 地位以及依照法律、法規(guī)、縣政府規(guī)定應當報縣政府批準的 其他重大事項。第十四條 核準的重大事項，一年內未實施的，應向 核準的單位申請延期或注銷。未辦理相應手續(xù)的，原核準文 件自行作廢。已經核準的重大事項需進行重大調整的，應及 時向核準單位提出申請，并重新申報核準。第十五條 國有獨資公司、國有資本控股公司應于每 年4月底前向縣國資中心提交上年度董事會工作報告、 經審計確認的上一會計年度的年度財務報告及本年度第一 季度財務報告；每年6月底前向縣國資中心報告經董事會審 議的上年度財務決算報告，年度利潤分配方案等，并抄送監(jiān) 事會。董事會工作報告需經三分之二以上董事參加的董 事會會議通過并經董事長

4、簽字。未列入企業(yè)年度投資計劃的 工程，原那么上不予受理，確需新增投資工程的，按程序報批。第十六條 企業(yè)應當根據(jù)本方法及其他規(guī)定，結合企-10 - 業(yè)實際，制定本企業(yè)內部有關重大事項決策、報告等管理制 度，并將本規(guī)定的內容納入企業(yè)（公司）章程，在章程中明 確重大事項決策程序，保證本規(guī)定的貫徹執(zhí)行。企業(yè)對其下 屬子公司重大事項監(jiān)督管理情況，每年年底前報縣國資中心 備案。第十七條 企業(yè)上報重大事項應附齊相關文件材料。 本規(guī)定有說明的，按照說明附帶相關文件材料；本規(guī)定未說 明的，按照所報事項有關規(guī)定附帶相關文件材料。第十八條 縣國有企業(yè)監(jiān)事會要加強對企業(yè)重大事項 決策和執(zhí)行情況的監(jiān)督評價，并向縣國資中

5、心報告。第十九條 縣政府和經縣政府授權經營、管理和監(jiān)督 的單位根據(jù)工作需要對所監(jiān)管企業(yè)重大事項管理執(zhí)行本規(guī) 定情況進行不定期抽查和年末集中檢查，對存在的問題提出 意見并催促企業(yè)加以整改，檢查結果作為考核評價、獎懲和 任用監(jiān)管企業(yè)負責人、派出董事的重要依據(jù)。第二十條 縣國資中心建立企業(yè)重大事項檔案管理制 度，嚴格保守企業(yè)的商業(yè)秘密。第六章 法律責任第二十一條縣政府和經縣政府授權經營、管理和監(jiān) 督的單位，對企業(yè)重大事項作出的核準意見承當相應的責 任。對違反法定權限、程序，決定國有企業(yè)重大事項，造成 國有資產損失的，對相關責任人給予處分，涉嫌犯罪的，依-11 - 法移送司法機關處理。第二十二條 企業(yè)

6、重大投資、實體化經營工程等重大 事項未按時限報縣國資中心審核備案及呈報縣政府決策同 意的，視為違反規(guī)定及超越權限決定，造成國有資產損失以 及其他嚴重不良后果的，依照企業(yè)國有資產法、貴州 省國有企業(yè)違規(guī)經營投資責任追究暫行方法等有關規(guī)定， 由相關人員承當經濟損失及所有法律后果。第二十三條 企業(yè)違反本規(guī)定，造成企業(yè)發(fā)生國有資 產重大損失的，縣政府可視情節(jié)輕重通報批評或通過相關程 序對企業(yè)相關責任人員予以降薪、降職、免職或解聘。涉嫌 犯罪的，依法移送司法機關處理。第二十四條 嚴格禁止企業(yè)采取化整為零，惡意拆分 等手段逃避監(jiān)管，一經查實，嚴肅處理。第七章附那么第二十五條縣政府將企業(yè)對本規(guī)定的執(zhí)行情況納

7、入 企業(yè)負責人經營業(yè)績考核。第二十六條 本規(guī)定未涉及的重大事項及其他事項， 按國家有關法律法規(guī)和縣屬國有企業(yè)（公司）授權體系表 執(zhí)行。第二十七條 金融企業(yè)國有資產重大事項的監(jiān)督管 理，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。第二十八條 本規(guī)定由縣國資中心負責解釋。12 -第二十九條 縣屬國有企業(yè)原那么上按此規(guī)定執(zhí)行，也 可以根據(jù)實際情況編制授權體系表報縣國資中心核準后 實施。第三十條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行，原國有企業(yè) 重大事項管理暫行規(guī)定（*號）即行廢止。維護出資人合法權益的原那么。第六條 企業(yè)重大事項分為核準事項和備案事項。核 準事項為必須經縣政府或縣政府授權經營、管理和監(jiān)督的單 位批準的事

8、項；備案事項為告知事項。核準和備案事項中涉及的資金金額均以人民幣為計量 單位。第七條 縣政府和縣政府授權經營、管理和監(jiān)督的單 位對企業(yè)重大事項決策是否符合國家有關法律法規(guī)和產業(yè) 政策的要求、決策論證是否符合相關管理規(guī)定、決策程序是 否符合公司章程規(guī)定以及其他需要審核的事項進行合規(guī)性 審核后，按照本規(guī)定辦理核準和備案手續(xù)。第二章 核準事項第八條須核準的重大事項。（一）企業(yè)章程的制定和修改；（二）企業(yè)合并、分立、改制、上市、破產、解散、重 組、清算；（三）企業(yè)通過上市、發(fā)行公司債券、短期融資債券、 中期票據(jù)等方式融資；（四）企業(yè)股權增減及轉讓、增減注冊資本；（五）企業(yè)資產處置，包括資產轉讓、托管、

9、收購、置 換、抵押、抵償債務等；（六）企業(yè)原那么上只能為其所屬企業(yè)提供擔保，確需為所屬企業(yè)以外的企業(yè)提供擔保的，應當報縣政府核準；（七）企業(yè)到達以下額度的重大投資：.企業(yè)單項投資工程到達企業(yè)凈資產10% （含10%）以 上或單項投資工程金額500萬元（含500萬元）以上的。.非主營業(yè)務工程：單項投資金額50萬元（含50萬元） 以上的，或單項投資金額到達企業(yè)凈資產5% （含5%）以上 的。（八）企業(yè)改制清產核資單項資產損失金額在100萬元 以上500萬元（含500萬元）以下的資產核銷，由縣財政局 國有資產管理服務中心（以下簡稱“縣國資中心”）審批； 單項資產損失金額到達500萬元（含500萬元）

10、以上的資產 核銷，由縣國資中心審核后報縣政府審批；其他情形下，企業(yè)單項資產損失金額在200萬元以上（含 200萬元）500萬元以下的資產核銷，由縣國資中心審批； 單項資產損失金額到達500萬元（含500萬元）以上的資產 核銷，由縣國資中心審核后報縣政府審批；（九）企業(yè)動用資本公積核銷資本性損失或動用盈余公 積彌補虧損等涉及權益變動的財務事項（權益變動的金額、 政策依據(jù)、會計處理方式等），在財務處理10個工作日前 申報；（十）企業(yè)設立子公司及異地設立辦事機構；（十一）企業(yè)對外捐贈（虧損企業(yè)原那么上不得進行對外捐贈）；（十二）為期3年以上（含3年），單項100萬元以上 （含100萬元）經營或非經營

11、性資產的出租、出借和承包等;（十三）企業(yè)從事股票、期貨、證券及其他金融衍生品 等高風險業(yè)務；（十四）與關聯(lián)方交易。企業(yè)與關聯(lián)方訂立財產轉讓、 借款協(xié)議，為關聯(lián)方提供擔保，與關聯(lián)方共同出資設立企業(yè), 或者向董事、監(jiān)事、高級管理人員或者其近親屬所有或者實 際控制的企業(yè)投資。關聯(lián)方指本企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級管 理人員或者其近親屬，以及這些人員所有或者實際控制的企 業(yè)；（十五）企業(yè)用財政性資金投資的實體化經營工程；（十六）企業(yè)負責人薪酬，職工工資總額預算及執(zhí)行情 況；（十七）企業(yè)管理層持有本企業(yè)和所屬控股、參股企業(yè) 股份（票）；（十八）企業(yè)年度財務預算方案、決算方案、利潤分配 方案和彌補虧損方案；（十

12、九）國有獨資企業(yè)年度進人或招工計劃及方案，企 業(yè)招聘工作人員，必須在政府規(guī)定的編制數(shù)內擬定招聘人員 計劃及方案，送縣國資中心審核備案后，由縣人社局指導企 業(yè)組織公開招聘；只能為其所屬企業(yè)提供擔保（二十）企業(yè)原那么上只能將資金出借給其所屬企業(yè)，確 需將資金出借給所屬企業(yè)外的單位和個人的，應當報縣政府 核準；（二十一）按有關規(guī)定應報縣政府核準的其他重大事 項。第三章 備案事項第九條須備案的重大事項。（一）企業(yè)及其重要子公司的開展戰(zhàn)略規(guī)劃，企業(yè)年度 工程投資計劃、固定資產投資計劃；（二）企業(yè)股東會、董事會或黨政聯(lián)席會重要決議，會 計核算方法、會計政策、會計估計變更；（三）企業(yè)依照上級授權聘任或解聘高

13、級管理人員（經 理、副經理、財務負責人），企業(yè)組織人事部門負責人、子 公司主要負責人變動，在聘任或解聘前向縣國資中心報告；（四）企業(yè)對內（其所屬企業(yè)）擔保；（五）企業(yè)重大投資：.企業(yè)單項投資工程在企業(yè)凈資產10%以下或單項投資 工程金額500萬元以下的。.非主營業(yè)務工程：單項投資金額50萬元以下的，或 單項投資金額在企業(yè)凈資產5%以下的。（六）企業(yè)改制清產核資單項資產損失金額100萬元以 下；其他情形下，企業(yè)單項資產損失金額在200萬元以下的 資產核銷；（七）企業(yè)領導人員（企業(yè)領導班子成員）因私出國（境）；（八）企業(yè)發(fā)生重大訴訟仲裁、重大經濟損失、平安生 產等事件；（九）為期3年以下，單項10

14、0萬元以下經營或非經營 性資產的出租、出借和承包等；（十）企業(yè)負責人履職待遇、業(yè)務支出情況報告；（十一）按有關規(guī)定應向縣國資中心備案的其他重大事 項。第四章 核準和備案事項的申報資料第十條 申請核準或備案的重大事項應以書面形式上 報，核準或備案事項的申報資料包括基礎資料和其他相關資 料兩局部?；A資料包括：（一）核準重大事項的請示或備案重大事項的報告；（二）公司黨委會決議（不得以黨政聯(lián)席會、董事會、 經理辦公會等代替黨委會）。（三）企業(yè)董事會決議、黨政聯(lián)席會議或總經理辦公會 決議。其他相關資料包括：-6 -L重大投資工程(1)工程可行性研究報告；(2)工程設計和概算；(3)合資、合作投資的，合

15、資、合作者的資信證明， 合作協(xié)議或意向性文件；(4)相關實物資產作價評估及確認文件；(5)相關知識產權、無形資產確實認文件；(6)投資資金來源和企業(yè)近三年經審計的資產負債表 及損益表；(7)投資工程許可文件；(8)企業(yè)法律顧問出具的法律意見書；(9)設立監(jiān)事會的企業(yè)須提交監(jiān)事會意見；(10)其他相關文件。2.企業(yè)發(fā)行債券，用于資本性投融資的工程(1)融資工程核準申請；(2)融資工程說明書，應當包括融資事由、融資形式、 還款計劃、還款資金來源、融資風險評價等；(3)投資工程可行性論證文件；(4)企業(yè)法律顧問出具的法律意見書；(5)設立監(jiān)事會的企業(yè)須提交監(jiān)事會意見；(6)其他相關文件。.企業(yè)對外擔

16、保(1)擔保工程核準申請；(2)擔保說明書，應當包括擔保事項說明、與被擔保 方關系、被擔保方資信狀況，財務狀況、擔保方累計擔保額、 擔保風險等；(3)被擔保方提供反擔保的有關文件；(4)企業(yè)法律顧問出具的法律意見書；(5)設立監(jiān)事會的企業(yè)須提交監(jiān)事會意見；(6)其他相關文件。.企業(yè)資產處置，包括資產轉讓、托管、收購、置換、 抵押、抵償債務等(1)資產狀況、事項事由、收入處置；(2)涉及的企業(yè)財務審計報告、近期會計報告；(3)轉讓資產的評估確認文件；(4)涉及的債權債務處理意見；(5)涉及的職工安置方案；(6)受讓方的有關資料；(7)企業(yè)法律顧問出具的法律意見書；(8)設立監(jiān)事會的企業(yè)須提交監(jiān)事會意見；(9)其他相關文件。資產處置應當在貴州陽光產權交易所進行交易，除按法 律法規(guī)規(guī)定可以劃轉和直接協(xié)議轉讓的以外應當公開競價 的交易方式進行。.企業(yè)及其重要子公司的合并、分立、解散、改制、重 組、破產、清算（1）企業(yè)申請；（2）企業(yè)破產預案或解散、清算方案；（3）企業(yè)職工大會或職工代表大會決議；（4）中介機構出具的清產核資、資產評估、財務審計 報告；（5）企業(yè)職工安置方案；（6）社