動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)介紹及實(shí)物操作

1、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)介紹及實(shí)物操作2022/9/4第1頁，共42頁，2022年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期一動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管環(huán)境分析2動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)管理4動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管操作流程3監(jiān)管人員注意事項(xiàng)5目錄Contents動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管基礎(chǔ)知識1第2頁，共42頁，2022年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期一動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管基礎(chǔ)知識什么是動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押？ 動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押是指債務(wù)人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù) 人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依照中國擔(dān)保法的規(guī)定以該動(dòng)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該動(dòng)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。質(zhì)權(quán)人：享有質(zhì)押物處置權(quán)的一方，即提供貸款的銀行或擔(dān)保公司。質(zhì)權(quán)人=債權(quán)人出質(zhì)人：把物質(zhì)

2、押給銀行或擔(dān)保公司的企業(yè)，即向銀行或擔(dān)保公司借款的企業(yè)。出質(zhì)人=債務(wù)人質(zhì)押物：簡稱質(zhì)物，移交給銀行或擔(dān)保公司的動(dòng)產(chǎn)。第3頁，共42頁，2022年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期一動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管基礎(chǔ)知識動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的設(shè)定： 設(shè)定動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押，出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)以書面形式訂立質(zhì)押合同。根據(jù)中國物權(quán)法的規(guī)定，質(zhì)押合同是諾成合同，并不以質(zhì)物占有的移轉(zhuǎn)作為合同的生效要件。 中國擔(dān)保法第六十四條規(guī)定，出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)以書面形式 訂立質(zhì)押合同，質(zhì)押合同自質(zhì)物移交于質(zhì)權(quán)人占有時(shí)生效。 動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的核心內(nèi)容是債權(quán)人的質(zhì)權(quán)。質(zhì)物移交質(zhì)權(quán)成立。第4頁，共42頁，2022年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期一動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管基礎(chǔ)知識

3、質(zhì)押合同的內(nèi)容應(yīng) 當(dāng)包括如下條款： 被擔(dān)保的主債權(quán)種類，數(shù)額;債務(wù)人履行債務(wù)的期限;質(zhì)物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量 、狀況;質(zhì)押擔(dān)保的范圍;質(zhì)物移交的時(shí)間;當(dāng)事人認(rèn)為需要認(rèn)定的其他事項(xiàng)。注意：質(zhì)押合同不完全具備上述內(nèi)容時(shí)，當(dāng)事人可以事后補(bǔ)正，不能宣告合同無效。第5頁，共42頁，2022年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期一動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管基礎(chǔ)知識動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押有以下特點(diǎn)：動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)是一種擔(dān)保物權(quán)；動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)的客體僅以動(dòng)產(chǎn)為限； ；出質(zhì)人可以是第三人，也可以是債務(wù)人本人；動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)人必須占有質(zhì)物； 動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)的內(nèi)容在于留置質(zhì)物，并在債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)以質(zhì)物的價(jià)值優(yōu)先受償。質(zhì)押是質(zhì)權(quán)產(chǎn)生的原因，質(zhì)權(quán)是質(zhì)押引起的法律后果第6頁

4、，共42頁，2022年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期一動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押與動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管的關(guān)系？對等？延伸？利益共同體？第7頁，共42頁，2022年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期一動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管基礎(chǔ)知識動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管的定義： 它是銀行、企業(yè)、第三方物流公司共同完成的動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押與廠商銀行互動(dòng)的產(chǎn)物,它是指企業(yè)以市場暢銷、價(jià)格波動(dòng)幅度小、處于正常貿(mào)易流轉(zhuǎn)狀態(tài)而且符合要求的產(chǎn)成品或其采購的原材料抵押作為銀行授信條件,然后在其后續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營過程中或質(zhì)押產(chǎn)品銷售過程中分階段還款,運(yùn)用物流公司的物流信息管理系統(tǒng),將銀行的資金流與企業(yè)的物流進(jìn)行信息整合,由商業(yè)銀行向企業(yè)提供融資、結(jié)算服務(wù)等一體化的銀行綜合業(yè)務(wù)服務(wù),由第三方

5、物流企業(yè)提供質(zhì)押物品的監(jiān)管、價(jià)值評估、信用擔(dān)保等服務(wù)，從而架起銀行和企業(yè)間資金融通的橋梁。第8頁，共42頁，2022年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期一動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管基礎(chǔ)知識倉儲運(yùn)輸質(zhì)押貸款動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管協(xié)議銀 行物流公司貨物監(jiān)管中小企業(yè)第9頁，共42頁，2022年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期一動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押業(yè)務(wù)由來及發(fā)展前景動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押項(xiàng)目的由來分銷商缺乏周轉(zhuǎn)資金銀行需要擴(kuò)大貸款業(yè)務(wù)物流商尋求提供增值服務(wù)動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押業(yè)務(wù)的發(fā)展前景動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押項(xiàng)目是金融行業(yè)同物流行業(yè)結(jié)成戰(zhàn)略聯(lián)盟的一種嶄新的合作模式，具有廣闊的發(fā)展前景。物流公司逐漸將眼光投放在增值服務(wù)上，單純提供運(yùn)輸或貨代業(yè)務(wù)已不能適應(yīng)市場發(fā)展的需求。即使是大

6、型的分銷商也存在資金周轉(zhuǎn)的問題，急需銀行協(xié)助。銀行需要擴(kuò)大貸款業(yè)務(wù)范圍。第10頁，共42頁，2022年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期一動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管基礎(chǔ)知識動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押目標(biāo)市場目標(biāo)客戶類型：制造商、經(jīng)銷商產(chǎn)品類型：原材料鋼材、棉花、木漿、有色金 屬 中間產(chǎn)品聚乙烯、聚丙烯 制成品汽車、手機(jī)、家電第11頁，共42頁，2022年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期一動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管基礎(chǔ)知識動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押業(yè)務(wù)質(zhì)押物應(yīng)滿足的條件所有權(quán)明確易保存、不易變質(zhì)市場價(jià)格穩(wěn)定、波動(dòng)小易變現(xiàn)規(guī)格明確、易于計(jì)量符合國家標(biāo)準(zhǔn)第12頁，共42頁，2022年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期一動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管基礎(chǔ)知識動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的業(yè)務(wù)類型自有倉庫的

7、在庫監(jiān)管 利用擁有合法使用權(quán)的倉庫、場地，對于存放于倉庫、場地的動(dòng)產(chǎn)所提供的庫內(nèi)、場內(nèi)的監(jiān)管服務(wù)輸出監(jiān)管 為存放于出質(zhì)人倉庫、場地或公共倉庫、場地的動(dòng)產(chǎn)所提供的庫內(nèi)、場內(nèi)的監(jiān)管服務(wù) 在途監(jiān)管 利用自有或外包的運(yùn)輸資源，為水運(yùn)、公路、鐵路、航空運(yùn)輸途中的動(dòng)產(chǎn)所提供的在途監(jiān)管服務(wù)網(wǎng)絡(luò)化監(jiān)管 通過網(wǎng)絡(luò)操作的平臺，為同一出質(zhì)人或同一貸款項(xiàng)目下的統(tǒng)一授信提供的標(biāo)準(zhǔn)化的多點(diǎn)監(jiān)管服務(wù)。注：以上監(jiān)管類型的區(qū)別在于監(jiān)管責(zé)任范圍不同 。第13頁，共42頁，2022年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期一動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管基礎(chǔ)知識動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押項(xiàng)目運(yùn)作模式對動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押類業(yè)務(wù)設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)流程和操作規(guī)范，并制定了質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)管理辦法進(jìn)行內(nèi)部

8、控制針對銀行對該項(xiàng)目具體需求，確定個(gè)性化的監(jiān)管解決方案，以保證滿足特定客戶的要求將監(jiān)管解決方案細(xì)化，制定專門的項(xiàng)目操作手冊，內(nèi)容包含項(xiàng)目整體流程、操作細(xì)節(jié)、信息溝通方式等根據(jù)項(xiàng)目具體需求，確定信息系統(tǒng)、監(jiān)管資源、倉庫資源、提派資源等具體要求，提前進(jìn)行各項(xiàng)硬件、軟件方面的準(zhǔn)備對項(xiàng)目涉及公司進(jìn)行操作培訓(xùn)，設(shè)定專門的項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)，包括項(xiàng)目經(jīng)理、操作主管和客服主管等，與客戶建立有效溝通項(xiàng)目準(zhǔn)備期和運(yùn)作前期，公司直接參與項(xiàng)目運(yùn)作，并時(shí)刻關(guān)注項(xiàng)目運(yùn)行情況，出現(xiàn)問題或隱患及時(shí)整改經(jīng)常與客戶進(jìn)行項(xiàng)目運(yùn)作情況的回顧，并確定KPI指標(biāo)，對項(xiàng)目運(yùn)作情況進(jìn)行定期考核和內(nèi)部總結(jié)第14頁，共42頁，2022年，5月20日，1

9、4點(diǎn)57分，星期一動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管基礎(chǔ)知識崗位名稱崗位職責(zé)工作要求項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)整個(gè)項(xiàng)目的人員及工作安排合理調(diào)動(dòng)各項(xiàng)資源，保證項(xiàng)目正常運(yùn)轉(zhuǎn)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)與客戶和銀行之間的業(yè)務(wù)運(yùn)作與客戶和銀行協(xié)商解決工作中存在的問題監(jiān)管人員負(fù)責(zé)現(xiàn)場的出入庫及倉庫管理嚴(yán)格按照作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行各項(xiàng)操作，并做好信息采集工作合理調(diào)配人力物力等資源合理安排設(shè)施設(shè)備及人員使用，既滿足客戶要求又節(jié)約成本客服主管負(fù)責(zé)出、入庫貨物明細(xì)信息的統(tǒng)計(jì)及單據(jù)存檔工作將各類單據(jù)分類妥善保管，并將原始數(shù)據(jù)在電腦中準(zhǔn)確及時(shí)留存負(fù)責(zé)填制盤庫庫存明細(xì)表，并確保信息準(zhǔn)確性數(shù)據(jù)完整、準(zhǔn)確信息反饋將出、入庫和庫存信息匯總，并在規(guī)定時(shí)限內(nèi)提供給指定人員組織機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé)

10、第15頁，共42頁，2022年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期一動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管基礎(chǔ)知識動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押操作中的一些主要單據(jù)出、入庫單質(zhì)物清單解除質(zhì)押通知書倉庫盤點(diǎn)清單月報(bào)表第16頁，共42頁，2022年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期一動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管基礎(chǔ)知識（了解）“存貨質(zhì)押”與動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的關(guān)系動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押是指以動(dòng)產(chǎn)為標(biāo)的物的質(zhì)權(quán)。動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押中的動(dòng)產(chǎn)，是指具有一定條件的動(dòng)產(chǎn)。一般認(rèn)為可成為動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押標(biāo)的的動(dòng)產(chǎn)須具備以下條件：一是該動(dòng)產(chǎn)須具有可讓 與性；二是該動(dòng)產(chǎn)為獨(dú)立物、特定物；三是動(dòng)產(chǎn)須為適于留置之物。就“存貨質(zhì)押”來看，存貨質(zhì)押中企業(yè)提供的擔(dān)保物并非獨(dú)立物，而是集合物，且處于變動(dòng)之 中，具有流動(dòng)性，這突破了典型

11、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押貫徹的“一物一權(quán)”原則及質(zhì)物特定化的要求；此外，動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押中，質(zhì)權(quán)人僅對動(dòng)產(chǎn)享有質(zhì)權(quán)，質(zhì)物的所有權(quán)仍由出質(zhì)人享 有，而“存貨質(zhì)押”中，倉儲公司開具以金融機(jī)構(gòu)為寄存人的進(jìn)倉單，將擔(dān)保物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移給擔(dān)保權(quán)人，使得借款人在形式上失去對貨物的所有權(quán)。第17頁，共42頁，2022年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期一動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管基礎(chǔ)知識（了解）“存貨質(zhì)押” 與倉單質(zhì)押的關(guān)系倉單：是設(shè)定并證明持券人取得一定財(cái)產(chǎn)權(quán)利的書面憑證， 是代表倉儲物的有價(jià)證券。倉單質(zhì)押：是以倉單為標(biāo)的物而成立的一種權(quán)利質(zhì)權(quán)。 在“存貨質(zhì)押”中，三方簽訂的貨物和監(jiān)管協(xié)議書通常規(guī)定， 由借款人和倉儲公司簽訂倉儲合同，并由倉儲公司

12、出具以金融機(jī)構(gòu)為寄存人的進(jìn)倉單，并交付金融機(jī)構(gòu)。根據(jù)我國合同法第387條規(guī)定：“倉單是提取倉儲物 的憑證?！笨梢妭}單是表明其所代表物品的物權(quán)證券，以金融機(jī)構(gòu)為寄存人，意味其取得了倉儲物的所有權(quán)。比較而言，“存貨質(zhì)押”與倉單質(zhì)押的最大區(qū)別在于：倉單質(zhì)押中，質(zhì)權(quán)人雖然占有倉單，但取得的不是倉儲物的所有權(quán)而僅為質(zhì)權(quán)，出質(zhì)人仍享有所有權(quán)：“存貨質(zhì)押”中擔(dān)保權(quán)人取得倉儲物的所有權(quán)，而借款人則失去所有權(quán)，至少在形式上如此。第18頁，共42頁，2022年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期一動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管環(huán)境分析我公司現(xiàn)狀分析：1.劣勢：銀行入戶門檻高，人員少，專業(yè)知識薄弱2.優(yōu)勢：注冊資本金充足，有倉庫，有相關(guān)

13、上下游公司，工作方式靈活、高效。結(jié)論：目標(biāo)客戶：小型商業(yè)銀行以及擔(dān)保公司注意：小貸公司不同于擔(dān)保公司，不能對外擔(dān)保。第19頁，共42頁，2022年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期一動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管環(huán)境分析河南擔(dān)保行業(yè)現(xiàn)狀： 河南省原有擔(dān)保公司1640余家，目前拿到擔(dān)保許可證的332家；鄭州原有擔(dān)保公司500多家，目前拿到擔(dān)保許可證的104家。 截止到2012年10月份，河南出現(xiàn)問題的擔(dān)保公司50多家，批捕300多人。我們的機(jī)會(huì)與風(fēng)險(xiǎn)？第20頁，共42頁，2022年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期一動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管環(huán)境分析我們是做什么的？經(jīng)營的是信用；管理的是風(fēng)險(xiǎn)；承擔(dān)的是責(zé)任。第21頁，共42頁，20

14、22年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期一動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管環(huán)境分析我們跟合作方的關(guān)系：風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、合作共贏！我們不是合作方的附屬品，要有自己的判斷力。第22頁，共42頁，2022年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期一動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管操作流程實(shí)地考察資料收集資料分析銀（擔(dān)）企溝通簽訂合同收取費(fèi)用監(jiān)管實(shí)施后續(xù)管理反饋機(jī)制第23頁，共42頁，2022年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期一動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管操作流程1.實(shí)地考察：企業(yè)的經(jīng)營辦公場地；企業(yè)的倉庫所在位置：質(zhì)物的實(shí)際存儲狀態(tài)；倉庫的管理模式；初步確定監(jiān)管的方式；通過跟企業(yè)人員溝通，初步了解企業(yè)的情況。第24頁，共42頁，2022年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期

15、一動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管操作流程2.資料收集營業(yè)執(zhí)照：企業(yè)法人代表、注冊資本、經(jīng)營范圍、經(jīng)營年限等等。需年審稅務(wù)登記證：開戶許可證：組織機(jī)構(gòu)代碼證：公司標(biāo)識，需年審公司章程：確定公司的發(fā)展規(guī)劃、管理機(jī)構(gòu)、高管權(quán)限等驗(yàn)資報(bào)告：企業(yè)的出資情況審計(jì)報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表及報(bào)表附注：了解企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況商品出入庫單：倉庫租賃協(xié)議：發(fā)票、增值稅票以及其他能反映商品價(jià)值的憑證等第25頁，共42頁，2022年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期一動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管操作流程3.資料分析 通過企業(yè)外部、內(nèi)部的資料收集，去偽存真，綜合分析企業(yè)經(jīng)營狀態(tài)，趨勢以及潛在的風(fēng)險(xiǎn)。4.銀（擔(dān)）企溝通 溝通監(jiān)管方式、費(fèi)用收取標(biāo)準(zhǔn)、后續(xù)配合等。5.簽訂合同

16、 如非公司格式合同，需仔細(xì)審查合同內(nèi)容，防止對公司不利條款出現(xiàn)，規(guī)避合同風(fēng)險(xiǎn)。6.收取費(fèi)用第26頁，共42頁，2022年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期一動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管操作流程7.監(jiān)管實(shí)施 電子報(bào)表發(fā)送，紙質(zhì)報(bào)表填寫，庫存核實(shí)，企業(yè)實(shí)時(shí)信息收集，風(fēng)險(xiǎn)防范等8.后續(xù)管理巡檢：企業(yè)經(jīng)營狀況、庫存變動(dòng)、人員變動(dòng)、還款意愿合同歸檔，紙質(zhì)報(bào)表收集、分類整理、歸檔；9.反饋機(jī)制 報(bào)表的送達(dá)，巡檢信息反饋，發(fā)送到期提醒函。第27頁，共42頁，2022年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期一動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)管理外部風(fēng)險(xiǎn)：政策環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)：政策干預(yù)、對中小企業(yè)政策不穩(wěn)定合作機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)：權(quán)利與義務(wù)不對等：道德風(fēng)險(xiǎn)：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁、

17、放松審批制度、串通騙保。人員素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)：專業(yè)知識缺乏、監(jiān)督不夠、制約激勵(lì)機(jī)制不健全操作風(fēng)險(xiǎn)：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：過分追逐經(jīng)濟(jì)利益成長與發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)：長遠(yuǎn)的發(fā)展規(guī)劃、良好的風(fēng)險(xiǎn)文化、資本金充足第28頁，共42頁，2022年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期一動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)管對象：經(jīng)營者素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)：受教育程度、管理能力、道德水準(zhǔn)等市場風(fēng)險(xiǎn)：競爭激烈、定位盲目、對產(chǎn)品預(yù)測不準(zhǔn)、營銷水平低、制度政策不確定公司治理結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)：形同虛設(shè)、決策隨意；控股股東決策；股東矛盾貸款資金被擠占或挪用：短貸長用，脫離流資正常循環(huán)；過度授信，用于民間高息借貸。企業(yè)償債能力不足：財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析以及非財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析第29頁，共42頁，202

18、2年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期一動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)管理二. 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)人員素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)：專業(yè)知識不足，不能有效識別風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)：不按照流程操作，操作不合規(guī)道德風(fēng)險(xiǎn)：把個(gè)人利益放在高于公司利益的基礎(chǔ)上財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：過分追求個(gè)人成就，過分追逐經(jīng)濟(jì)利益成長與發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)：長遠(yuǎn)的發(fā)展規(guī)劃、良好的風(fēng)險(xiǎn)文化第30頁，共42頁，2022年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期一動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)防范的主要手段：風(fēng)險(xiǎn)識別：感知風(fēng)險(xiǎn)、分析風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量：量化風(fēng)險(xiǎn)、評估風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測：關(guān)注指標(biāo)、提出預(yù)警；風(fēng)險(xiǎn)控制：采取措施、配合處置。第31頁，共42頁，2022年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期一動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)管理需關(guān)注

19、的企業(yè)類型：三高行業(yè)：高污染、高排放、高能耗行業(yè)政策變化快：房地產(chǎn)及相關(guān)行業(yè)行業(yè)技術(shù)更新快：醫(yī)藥、儀器、家電、計(jì)算機(jī)經(jīng)營結(jié)構(gòu)調(diào)整：鋼材、汽車、紡織等分析企業(yè)或產(chǎn)品的技術(shù)生命周期第32頁，共42頁，2022年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期一動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)審查關(guān)注重點(diǎn)：非財(cái)務(wù)因素審查企業(yè)整體情況審查：產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策風(fēng)險(xiǎn)分析；是否為正常經(jīng)營企業(yè)；行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析：行業(yè)競爭激烈的企業(yè)不建議介入（紡織業(yè)）產(chǎn)品嚴(yán)重過剩的行業(yè)不建議介入（鋼貿(mào)）投資過熱的行業(yè)也應(yīng)謹(jǐn)慎（光伏）第33頁，共42頁，2022年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期一動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)審查關(guān)注重點(diǎn)：非財(cái)務(wù)因素審查二.公司

20、法人治理結(jié)構(gòu)審查：1.信貸記錄、道德風(fēng)險(xiǎn)審查；2.有無不良嗜好審查；3.個(gè)人經(jīng)營能力與控制能力的審查。注意：集團(tuán)貸款，要對集團(tuán)做出整體分析：關(guān)注企業(yè)的母、子、兄弟公司的經(jīng)營狀況，知名度，投融資能力。有對外擔(dān)保的，要關(guān)注被擔(dān)保單位的經(jīng)營狀況，同時(shí)要審查對外擔(dān)保的原因。三.關(guān)注企業(yè)其他反擔(dān)保措施第34頁，共42頁，2022年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期一動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)審查關(guān)注重點(diǎn)：財(cái)務(wù)因素審查對公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析時(shí)，要把握以下幾個(gè)方面：應(yīng)收賬款突變的原因：變?。杭磳⒌归]、注銷，回收貨款導(dǎo)致。變大：資產(chǎn)虛增。2. 其他應(yīng)收款產(chǎn)生的原因：3. 公司資本公積的來源：股東追加投資民間非法集資4

21、. 公司增資資本的來歷第35頁，共42頁，2022年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期一動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)管理財(cái)務(wù)類信息補(bǔ)充（了解）：財(cái)務(wù)報(bào)告及報(bào)表項(xiàng)目的勾稽關(guān)系資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債所有者權(quán)益+長期負(fù)債固定資產(chǎn)+其他長期資產(chǎn)企業(yè)負(fù)債一般是真實(shí)的，而資產(chǎn)可能存在泡沫，潛在損失嚴(yán)重。按照對應(yīng)關(guān)系，所有者權(quán)益可能存在虛的成分。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告資產(chǎn)負(fù)債表現(xiàn)金流量表利潤表會(huì)計(jì)報(bào)表財(cái)務(wù)報(bào)表附注財(cái)務(wù)情況說明書第36頁，共42頁，2022年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期一動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)管理財(cái)務(wù)類信息補(bǔ)充（了解）：主營業(yè)務(wù)成本：分析時(shí)應(yīng)注意近幾年主營業(yè)務(wù)成本的增減比例，以及是否與收入的增減比例成正

22、比。現(xiàn)金流量表：可以評價(jià)企業(yè)支付，償債和周轉(zhuǎn)能力，將現(xiàn)金與流動(dòng)負(fù)債比較，計(jì)算現(xiàn)金比率。了解現(xiàn)金能否償還到期債務(wù)。注意：此報(bào)表為年報(bào)。二.財(cái)務(wù)報(bào)表分析的目的：提供有用的決策信息償債能力盈利能力營運(yùn)能力成長能力第37頁，共42頁，2022年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期一監(jiān)管員工作流程1.接受調(diào)度或業(yè)務(wù)主管的指揮，按規(guī)定流程對質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)進(jìn)行操作；2.負(fù)責(zé)入庫質(zhì)物的監(jiān)管、盤點(diǎn)、查詢和抽查，根據(jù)現(xiàn)場盤查填制各種單證，保證監(jiān)管質(zhì)物賬貨相符；3.建立質(zhì)押貨物臺賬并定期與公司核對帳目。帳目包括質(zhì)押貨物總帳、質(zhì)押貨物明細(xì)帳；4.定期清點(diǎn)庫存，檢查帳物是否相符；第38頁，共42頁，2022年，5月20日，14點(diǎn)57分，星期一監(jiān)管員工作流程5.根據(jù)公司指令，對擬質(zhì)押貨物進(jìn)行質(zhì)押監(jiān)管操作，并將完成信息通知