商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)答案

1、商業(yè)銀行課后習(xí)題參考答案 第一章 1商業(yè)銀行從傳統(tǒng)業(yè)務(wù)進(jìn)展到 “金融百貨公司 ”說(shuō)明白什么問(wèn)題？ 隨著金融競(jìng)爭(zhēng)的加劇,金融創(chuàng)新成為商業(yè)銀行進(jìn)展的關(guān)鍵和動(dòng)力源；這不僅表 現(xiàn)在銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)市場(chǎng)已被瓜分完畢,需要通過(guò)創(chuàng)新來(lái)挖掘新的市場(chǎng)和進(jìn)展機(jī)會(huì), 而且對(duì)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)和重新支配也必需借助新的手段和方式； 各家商業(yè)銀行 紛紛利用新的科學(xué)技術(shù),借鑒國(guó)外商業(yè)銀行的先進(jìn)體會(huì),進(jìn)行技術(shù),制度和經(jīng)營(yíng)管 理方式創(chuàng)新,全面拓展銀行進(jìn)展空間；商業(yè)銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)擴(kuò)展可以分散經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn), 削減風(fēng)險(xiǎn)總量；多渠道獵取利潤(rùn)；為社會(huì)供應(yīng)全方位的金融服務(wù)；符合金融市場(chǎng)的 運(yùn)作要求內(nèi)在統(tǒng)一性； 2如何熟識(shí)現(xiàn)代商業(yè)銀行的作用？ P5

2、信用中介,支付中 介,信用制造,金融服務(wù) 3銀行組織形式有哪些？近年來(lái),銀行控股公司為什么進(jìn)展快速？ P7 銀行的 組織形式有：?jiǎn)我汇y行制,分行制和銀行控股公司制（銀行控股公司,非銀行控股 公司） 金融控股公司的進(jìn)展是隨著全球金融自由化,市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和現(xiàn)代信息技術(shù)在金融 業(yè)廣泛應(yīng)用而日益興隆的,它是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)進(jìn)展的必定產(chǎn)物； 20 世紀(jì) 70 歲月中后期 以來(lái),全球范疇內(nèi)的放松市場(chǎng)監(jiān)管,企業(yè)客戶和個(gè)人客戶的全球化進(jìn)展,以及信息 技術(shù)對(duì)金融業(yè)各個(gè)方面的戰(zhàn)略性影響, 使金融結(jié)構(gòu)和客戶結(jié)構(gòu)發(fā)生了巨大變化； 各 類金融機(jī)構(gòu)開(kāi)頭向其他金融服務(wù)領(lǐng)域滲透, 主要市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家的金融業(yè)開(kāi)頭從分業(yè) 經(jīng)營(yíng)體制向綜合經(jīng)營(yíng)體

3、制轉(zhuǎn)型； 1.聯(lián)合經(jīng)營(yíng)獲得規(guī)模效應(yīng) 金融控股集團(tuán)各子公司雖然是分業(yè)經(jīng)營(yíng),但已經(jīng)不是純粹意義上的單一經(jīng)營(yíng), 而是相互聯(lián)合起來(lái),共同從事多種金融經(jīng)營(yíng),保證集團(tuán)整體效益的實(shí)現(xiàn)；金融控股 集團(tuán)的基本作用是形成同一集團(tuán)在品牌, 經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略, 營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)以及信息共享等方面 第 1 頁(yè),共 19 頁(yè)的協(xié)同優(yōu)勢(shì), 降低集團(tuán)整體的經(jīng)營(yíng)成本并從多元化經(jīng)營(yíng)中獵取更多收益； 金融資產(chǎn) 的強(qiáng)關(guān)聯(lián)性和弱專用性, 準(zhǔn)備了其綜合經(jīng)營(yíng)比其他行業(yè)更能形成規(guī)模經(jīng)濟(jì)和范疇經(jīng) 濟(jì),而控股公司結(jié)構(gòu)正是發(fā)揮這一優(yōu)勢(shì)的合適載體；（產(chǎn)品創(chuàng)新,營(yíng)銷等） 2.在 當(dāng)前監(jiān)管體制下規(guī)避風(fēng)險(xiǎn) 法人分業(yè)的作用是防止不同金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的相互傳遞,將風(fēng)險(xiǎn)把握在最小

4、范疇 內(nèi),同時(shí)可對(duì)關(guān)聯(lián)交易起到確定的遏制作用；在金融控股公司架構(gòu)下,各金融子公 司具有獨(dú)立的法人位置, 各子公司分別對(duì)自己的經(jīng)營(yíng)結(jié)果負(fù)責(zé), 盈虧的成效不會(huì)迅 速傳遞給母公司,而是有時(shí)間上的滯后性；金融控股公司對(duì)子公司的責(zé)任,子公司 相互之間的責(zé)任,仍僅僅局限于出資額,而不是由金融控股公司統(tǒng)負(fù)盈虧,這就防 止了個(gè)別高風(fēng)險(xiǎn)子公司經(jīng)營(yíng)失敗拖垮整個(gè)集團(tuán)； 4分析我國(guó)的金融控股公司進(jìn)展 現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題現(xiàn)狀： 盡管我國(guó)目前金融業(yè)實(shí)行的仍是分業(yè)經(jīng)營(yíng)和分業(yè)監(jiān)管, 我 國(guó)法律也沒(méi)有明確金融控股集團(tuán)的法律位置, 但在現(xiàn)實(shí)生活中已經(jīng)存在像中信控股, 光大金融控股, 平安保險(xiǎn)集團(tuán)等直接控股金融企業(yè)的公司, 中國(guó)建設(shè)

5、銀行控股的中 國(guó)國(guó)際金融有限公司, 中國(guó)銀行控股的中銀控股公司和中國(guó)工商銀行控股的工商?hào)| 亞金融控股集團(tuán)等；此外,也存在不被人們關(guān)注的以各種形式控股證券,保險(xiǎn),城 市信用社等金融企業(yè)的工商企業(yè),民營(yíng)企業(yè)也已經(jīng) “下河淌水 ”,如 2022年 12月 2日,新期望集團(tuán)聯(lián)手 IFC 在上海重組 “新期望投資有限公司 ”,跨入了金融控股集團(tuán) 行列,新期望控股 80%；有些商業(yè)銀行也通過(guò)控股,參股的形式組建了子公司,向 其他行業(yè)進(jìn)行滲透； 目前,我國(guó)金融控股集團(tuán)的形式可分為以下幾種類型； 1. 以金融機(jī)構(gòu)為主組建的金融控股集團(tuán)：這一類控股公司的母公司是主要經(jīng)營(yíng) 某種金融業(yè)務(wù)的銀行,信托或保險(xiǎn)公司,通過(guò)

6、子公司,或者直接由母公司參與另一 種或多種金融業(yè)務(wù)； 第 2 頁(yè),共 19 頁(yè)2. 以投資集團(tuán)為主體組建的金融控股集團(tuán)：以投資集團(tuán)為主體的金融控股集團(tuán) 一般都是與政府關(guān)系緊密的巨型或超級(jí)金融控股集團(tuán), 其特點(diǎn)是母公司是一家集團(tuán) 公司,該集團(tuán)全資或控股銀行,信托,證券,保險(xiǎn)以及各種實(shí)業(yè)公司,公司經(jīng)營(yíng)的 范疇涉及國(guó)計(jì)民生的方方面面；例如,中國(guó)中信集團(tuán)公司 簡(jiǎn)稱為 “中信集團(tuán) ”和 中 國(guó)光大集團(tuán)之類的巨型金融公司,它們是中國(guó)金融控股集團(tuán)中的 “航空母艦 ”； 3. 實(shí)業(yè)公司直接參股, 控股兩個(gè)或兩個(gè)以上行業(yè)金融機(jī)構(gòu)形成的金融控股集團(tuán)； 隨著我國(guó)企業(yè)投融資體制的逐步市場(chǎng)化和國(guó)家壟斷的打破, 更多的企

7、業(yè)可以投資于 金融業(yè)；企業(yè)投資銀行,信托,證券等多個(gè)行業(yè)的現(xiàn)象越來(lái)越普遍；實(shí)際上,只要 企業(yè)符合對(duì)金融企業(yè)投資入股的條件, 前是不受管制的； .如連續(xù)三年贏利等, 其對(duì)金融行業(yè)的投資目 4. 地方政府通過(guò)對(duì)控股的地方城市商業(yè)銀行,信托公司,證券公司進(jìn)行重組組 建的金融控股集團(tuán)；例如,天津?yàn)I海新區(qū)的金融控股公司包括渤海證券等機(jī)構(gòu),由 泰達(dá)公司控股； 存在的問(wèn)題： 1.對(duì)金融控股公司立法滯后, 對(duì)其法律位置不明確, 難以進(jìn)行依法監(jiān)管； 銀監(jiān)會(huì), 證監(jiān)會(huì),保監(jiān)會(huì)各監(jiān)管一段的分割狀態(tài)已難以適應(yīng)金融控股公司的進(jìn)展； 2.金融 控股公司是多業(yè)組合,經(jīng)營(yíng)范疇寬,其內(nèi)部復(fù)雜的持股關(guān)系和資金往來(lái),使治理復(fù) 雜,

8、由于缺乏高素養(yǎng)治理人才和高效率的風(fēng)險(xiǎn)治理才能,存在爆發(fā)高風(fēng)險(xiǎn)的隱患； 分業(yè)監(jiān)管下的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管盲點(diǎn)； 3.信息披露情形不真實(shí), 集團(tuán)成員間的內(nèi)部交易往往夸大了集團(tuán)的利潤(rùn)和資本水 平,而集團(tuán)的凈利潤(rùn)會(huì)低于各成員的利潤(rùn)總和； 復(fù)雜的股權(quán)結(jié)構(gòu)會(huì)造成同一筆資本 來(lái)源在母,子公司資產(chǎn)負(fù)債表中同時(shí)反映,重復(fù)運(yùn)算,這些會(huì)降低公開(kāi)信息的真實(shí) 性,掩蓋其真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)； 第 3 頁(yè),共 19 頁(yè)4.存在較大的內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)； 一些企業(yè)集團(tuán)控股下的金融子公司的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)和權(quán)益, 往往會(huì)受到母公司的侵權(quán)而犧牲子公司的權(quán)益,仍會(huì)與被控股商業(yè)銀行之間 進(jìn)行不良的關(guān)聯(lián)交易,其起點(diǎn)和終點(diǎn)都是靠銀行融資,一旦資金鏈斷裂,會(huì)使 銀行遭受巨額缺

9、失；子公司整合中的企業(yè)文化兼容問(wèn)題； 5政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管 理由是什么？將來(lái)的進(jìn)展趨勢(shì)如何 .P15 金融危機(jī)爆發(fā)后,受沖擊較為莊重的歐美等國(guó),金融穩(wěn)固委員會(huì)和巴塞爾委員 會(huì)等國(guó)際組織對(duì)金融監(jiān)管體制進(jìn)行反思, 些措施反映了金融監(jiān)管的進(jìn)展趨勢(shì)； 并間續(xù)推出金融監(jiān)管改革的詳細(xì)措施, 這 1,監(jiān)治理念轉(zhuǎn)變；金融監(jiān)治理念從對(duì)單一金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管到宏觀,微觀審慎監(jiān) 管并舉,防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)； 在后危機(jī)時(shí)代,為防止由傳統(tǒng)的貨幣政策調(diào)劑和微觀審慎監(jiān)管缺憾造成新的系 統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn),國(guó)際社會(huì)目前在宏觀審慎監(jiān)管的必要性和緊迫性方面已達(dá)成共識(shí)； 在保持微觀審慎監(jiān)管的基礎(chǔ)上, 進(jìn)行有效的宏觀審慎監(jiān)管； 銀行的監(jiān)管不應(yīng)僅關(guān)

10、注 資本充分率等指標(biāo)表達(dá)的微觀風(fēng)險(xiǎn), 更應(yīng)加強(qiáng)宏觀審慎監(jiān)管, 關(guān)注銀行業(yè)所面臨的 系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)； 2,金融監(jiān)管趨嚴(yán)；在資本監(jiān)管,流淌性監(jiān)管和信息披露等方面,金融監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn) 將大大提高； 資本監(jiān)管方面；目前各國(guó)對(duì)資本監(jiān)管改進(jìn)思路有二：一是改進(jìn)資本的確認(rèn)和計(jì) 量標(biāo)準(zhǔn),提高對(duì)資本質(zhì)量的要求；二是建立動(dòng)態(tài)資本監(jiān)管框架,排除資本監(jiān)管的順 周期性； 流淌性監(jiān)管方面；國(guó)際金融監(jiān)管的改革一方面擴(kuò)大流淌性監(jiān)管的范疇,將影子 銀行納入流淌性監(jiān)管范疇, 加強(qiáng)對(duì)全部非銀行金融機(jī)構(gòu) 例如對(duì)沖基金 的信息搜集, 借以評(píng)估整體系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)；另一方面就是提高流淌性監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn),如流淌性風(fēng)險(xiǎn) 第 4 頁(yè),共 19 頁(yè)計(jì)量,標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)測(cè)的國(guó)

11、際框架提出了兩個(gè)流淌性監(jiān)管量化標(biāo)準(zhǔn)：一是流淌性掩蓋 率,衡量短期壓力情形下的單個(gè)銀行應(yīng)對(duì)流淌性中斷的才能； 二是凈穩(wěn)固融資比率, 度量中長(zhǎng)期內(nèi)銀行可供使用的穩(wěn)固資金來(lái)源能否支持其資產(chǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)展, 推動(dòng)銀行使 用穩(wěn)固資金來(lái)源為其業(yè)務(wù)融資； 信用披露方面；金融衍生品的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)以及場(chǎng)外市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)狀況說(shuō)明,由于場(chǎng) 外市場(chǎng)缺乏透亮性, 包括對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的一系列風(fēng)險(xiǎn)都未被監(jiān)管機(jī)關(guān)以及金融市場(chǎng) 的參與者所熟識(shí)和警覺(jué)； 因此, 各改革方案都高度關(guān)注資產(chǎn)負(fù)債表和表外業(yè)務(wù)的透 明度,強(qiáng)調(diào)場(chǎng)外市場(chǎng)金融衍生交易的信息披露,強(qiáng)化市場(chǎng)紀(jì)律等；金融機(jī)構(gòu)將不得 不進(jìn)一步增強(qiáng)其透亮度, 特殊是復(fù)雜金融產(chǎn)品衍生金融產(chǎn)品的信息披露,

12、 這已經(jīng)成 為危機(jī)爆發(fā)后各國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的共識(shí)； 3,監(jiān)管范疇更全面；監(jiān)管改革將把影子銀行納入監(jiān)管范疇,包括具有系統(tǒng)重要 性的金融機(jī)構(gòu), 市場(chǎng)和工具, 對(duì)沖基金, 資產(chǎn)證券化市場(chǎng)和 OTC（柜臺(tái)交易市場(chǎng)） 衍生品以及信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的治理； 影子銀行系統(tǒng)的快速進(jìn)展和雷曼兄弟公司的突然倒閉凸顯了當(dāng)前金融監(jiān)管體系 的一個(gè)巨大漏洞 場(chǎng)外交易市場(chǎng)的監(jiān)管缺失； 金融危機(jī)爆發(fā)后, 歐美各國(guó)已開(kāi)頭 將影子銀行系統(tǒng)納入監(jiān)管；在 2022 年 4 月的 G20 峰會(huì)上,各國(guó)領(lǐng)導(dǎo)人一樣同意將 金融監(jiān)管范疇擴(kuò)大至全部重要的金融機(jī)構(gòu), 金融市場(chǎng)和金融工具, 并首次將第三方 服務(wù)機(jī)構(gòu)包括信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等也納入監(jiān)管； 4,跨國(guó)聯(lián)合

13、監(jiān)管趨勢(shì)明顯； 建立一個(gè)有效的國(guó)際金融監(jiān)管體系,有助于防范國(guó)際金融危機(jī)的爆發(fā)與擴(kuò)散； 目前看來(lái), 盡管在國(guó)際上建立全球或者區(qū)域性的統(tǒng)一監(jiān)管組織仍需要一個(gè)漫長(zhǎng)的過(guò) 程,但各國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)都在努力通過(guò)國(guó)家多邊組織等共同推動(dòng)適應(yīng)新的市場(chǎng)環(huán)境的監(jiān) 第 5 頁(yè),共 19 頁(yè)管原就,加強(qiáng)監(jiān)管合作和監(jiān)管信息的共享；危機(jī)預(yù)警系統(tǒng),對(duì)沖基金監(jiān)管,國(guó)際金 融機(jī)構(gòu)的跨境活動(dòng)都將是將來(lái)一個(gè)時(shí)期國(guó)際監(jiān)管協(xié)作的重點(diǎn)； 我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管趨勢(shì)： 1,強(qiáng)化對(duì)銀行業(yè)的資本監(jiān)管,增加銀行風(fēng)險(xiǎn)償付才能 我國(guó)監(jiān)管部門(mén)將借鑒國(guó)際上資本監(jiān)管改革的成果 , 在資本數(shù)量標(biāo)準(zhǔn),質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn), 時(shí)間表等方面完善銀行資本監(jiān)管框架,強(qiáng)化資本監(jiān)管；這主要關(guān)注四點(diǎn)

14、 :一是最低 資本充分率； 如將來(lái)銀行資產(chǎn)質(zhì)量大幅下降, 不排除再次提高最低資本充分率的可 能；二是逆周期緩沖資本；國(guó)內(nèi)監(jiān)管部門(mén) 2022年開(kāi)頭 “逆周期 ”監(jiān)管的探究,巴 塞爾協(xié)議 III 提出了 0-%“逆周期緩沖 ”,將來(lái)幾年內(nèi),監(jiān)管部門(mén)可能摸干脆的 推出逆周期資本充分率政策； 三是系統(tǒng)重要性附加資本； 我國(guó)監(jiān)管部門(mén)正在爭(zhēng)辯對(duì) “系統(tǒng)重要性銀行 ”再增加 1%系統(tǒng)重要性附加資本；四是超額資本；新巴塞爾協(xié)議 引入 2.5%的資本留存超額資本要求,國(guó)內(nèi)也爭(zhēng)辯 0-4%的超額資本,且必要時(shí)可提 至 5%；基于對(duì)國(guó)內(nèi)的監(jiān)管實(shí)踐和將來(lái)進(jìn)展趨勢(shì)的熟識(shí),上述四項(xiàng)政策最可能推出 的是調(diào)整最低資本充分率和

15、逆周期資本充分率政策； 撥備掩蓋才能的監(jiān)管 2,實(shí)施動(dòng)態(tài)撥備,加強(qiáng)銀行 目前,國(guó)內(nèi)銀行撥備掩蓋率已達(dá) 150%,但鑒于將來(lái)五年經(jīng)濟(jì)進(jìn)展中的結(jié)構(gòu)調(diào)整, 房地產(chǎn)市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn), 地方融資平臺(tái)等問(wèn)題對(duì)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的潛在沖擊, 為防范 銀行業(yè)系統(tǒng)性的風(fēng)險(xiǎn),不排除監(jiān)管部門(mén)視銀行 蓋率；但是, 由于國(guó)內(nèi)銀行撥備掩蓋率已超過(guò) “兩率 ”水平的變化,再次調(diào)整撥備覆 180%,超過(guò) 150%的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn), 上調(diào) 撥備掩蓋率對(duì)銀行業(yè)的影響不會(huì)太大；更有可能的是引入撥備占貸款總額 2.5%這 一新的監(jiān)管指標(biāo)；一旦引入新指標(biāo),銀行需要額外計(jì)提撥備,利潤(rùn)將被減弱； 3,引入新的監(jiān)管指標(biāo),完善全面風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)體系 第 6

16、頁(yè),共 19 頁(yè)將來(lái)幾年,監(jiān)管部門(mén)為完善的全面風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)體系,可能在資本充分率,流 動(dòng)性,杠桿率方面的引入新的監(jiān)管指標(biāo)； 資本充分率方面,可能引入國(guó)際通行的核心一級(jí)資本充分率 6%指標(biāo),替代現(xiàn)行 的一般股和留存收益不低于總資本 75%的監(jiān)管要求, 向新資本協(xié)議過(guò)度； 流淌性方 面,可能引進(jìn)流淌性掩蓋率和凈穩(wěn)固融資比率不得低于 100%兩個(gè)指標(biāo)；杠桿率方 面,可能引入杠桿率（核心資本 /表內(nèi)外總資產(chǎn)） 4%的監(jiān)管指標(biāo),這高于新巴塞爾 協(xié)議 3%的水平； 4,保持對(duì)銀行信貸結(jié)構(gòu),信貸規(guī)模和節(jié)奏確定的監(jiān)管力度 在將來(lái)幾年,結(jié)構(gòu)調(diào)整是經(jīng)濟(jì)進(jìn)展的關(guān)鍵任務(wù)之一；監(jiān)管部門(mén)將會(huì)依據(jù)宏觀調(diào) 控的要求,連續(xù)強(qiáng)化

17、對(duì)銀行信貸結(jié)構(gòu)優(yōu)化的監(jiān)管； 因此,商業(yè)銀行應(yīng)堅(jiān)持有保有控, 主動(dòng)調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)；加大對(duì)新興戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)的支持力度；加強(qiáng)對(duì)國(guó)家重點(diǎn)工程,重 點(diǎn)項(xiàng)目,小企業(yè), “三農(nóng) ”,保證性住房,重大科技專項(xiàng),節(jié)能減排的信貸支持；優(yōu) 化貸款投向的區(qū)域結(jié)構(gòu)；支持?jǐn)U大內(nèi)需的合理信貸需求；同時(shí),嚴(yán)格把握 “兩高一 資 ”,產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)的信貸投放； 在信貸規(guī)模和節(jié)奏上,監(jiān)管部門(mén)將通過(guò)政策傳導(dǎo),窗口指導(dǎo),檢查督導(dǎo)和監(jiān)測(cè) 引導(dǎo)等手段,保持對(duì)銀行信貸投放規(guī)模和節(jié)奏的確定的監(jiān)管力度；但是,將來(lái)管控 力度會(huì)逐步放松, 這是由于信貸規(guī)模和節(jié)奏的嚴(yán)格管控是特定時(shí)期實(shí)行的特殊監(jiān)管 政策,將來(lái)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行正?；?監(jiān)管也會(huì)正?；粚?duì)此,商業(yè)

18、銀行應(yīng)依據(jù)自身業(yè) 務(wù)將來(lái)幾年的進(jìn)展規(guī)劃, 依據(jù)國(guó)家宏觀調(diào)控政策要求和經(jīng)濟(jì)社會(huì)進(jìn)展需要, 合理規(guī) 劃信貸增長(zhǎng)幅度和投放速度,有效把握貸款總量,堅(jiān)持均衡投放； 5,進(jìn)一步加強(qiáng) 重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的監(jiān)管,強(qiáng)化系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)防范 第 7 頁(yè),共 19 頁(yè)由于房地產(chǎn)價(jià)格大幅波動(dòng)和地方融資平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)是監(jiān)管部門(mén)最擔(dān)憂的問(wèn)題之一, 將來(lái)幾年內(nèi),監(jiān)管部門(mén)會(huì)基于宏觀審慎監(jiān)管,著力于防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn),進(jìn)一步加強(qiáng) 相關(guān)的信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管； 雖然現(xiàn)有的數(shù)據(jù)顯示地方融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)總體可控 ,但由于貸款余額規(guī)模大, 部分項(xiàng)目貸款存在問(wèn)題,潛在風(fēng)險(xiǎn)將在 2022 年逐步顯現(xiàn),并且其風(fēng)險(xiǎn)大小取決于 經(jīng)濟(jì)增速,房地產(chǎn)市場(chǎng)的進(jìn)展和中心政府轉(zhuǎn)移支付

19、力度等不確定性因素,因此,監(jiān) 管部門(mén)會(huì)在現(xiàn)有的監(jiān)管政策基礎(chǔ)上,連續(xù)加強(qiáng)對(duì)地方融資平臺(tái)監(jiān)管力度；對(duì)此,商 業(yè)銀行應(yīng)強(qiáng)化對(duì)政府融資平臺(tái)貸款的整改和風(fēng)險(xiǎn)治理；嚴(yán)格總量把握與準(zhǔn)入門(mén)檻, 嚴(yán)控對(duì)新項(xiàng)目的貸款投放；加強(qiáng)貸后治理,實(shí)行分類治理,強(qiáng)化貸款的動(dòng)態(tài)治理； 提足撥備,核銷壞賬,做好資產(chǎn)的保全和回收； 業(yè)務(wù)的合規(guī)性和規(guī)范性 6,出臺(tái)新的監(jiān)管法規(guī),促進(jìn)銀行 在銀行業(yè)務(wù)中照舊存在一些問(wèn)題,例如銀行收費(fèi)治理,理財(cái)產(chǎn)品信息充分披露 等；將來(lái)監(jiān)管部門(mén)將基于消費(fèi)者愛(ài)惜,風(fēng)險(xiǎn)防控和監(jiān)管的法制建設(shè),加強(qiáng)監(jiān)管的法 律和規(guī)章建設(shè),促進(jìn)銀行業(yè)務(wù)的合規(guī)性和規(guī)范性； 行綜合經(jīng)營(yíng)試點(diǎn) 7,審慎監(jiān)管,堅(jiān)持有序推動(dòng)銀 由于外部環(huán)境的

20、轉(zhuǎn)變,中國(guó)銀行業(yè)將實(shí)施更加多元化的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略,商業(yè)銀行綜 合經(jīng)營(yíng)成為將來(lái)進(jìn)展的趨勢(shì)；對(duì)此,監(jiān)管部門(mén)將基于審慎監(jiān)管原就,在 “風(fēng)險(xiǎn)可控 ” 為前提,有序推動(dòng)商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)；一是對(duì)銀行進(jìn)入保險(xiǎn),信托等非銀行金 融領(lǐng)域提出特殊嚴(yán)格的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn), 堅(jiān)持以綜合實(shí)力和競(jìng)爭(zhēng)力較強(qiáng)的大型商業(yè)銀行為 主；二是在業(yè)務(wù)的監(jiān)管上, 堅(jiān)持嚴(yán)格業(yè)務(wù)準(zhǔn)入審批并不斷加大后續(xù)監(jiān)督治理工作力 度,謹(jǐn)慎進(jìn)行試點(diǎn)工作；三是建立有效的防火墻支配；在銀行集團(tuán)內(nèi)部的母,子公 司跨業(yè)之間,保持防火墻機(jī)制,防止不同性質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)傳染；四是加強(qiáng)對(duì)國(guó)內(nèi)大型銀 行的并表風(fēng)險(xiǎn)治理監(jiān)管,規(guī)范對(duì)銀行及其母子公司監(jiān)管,防范銀行集團(tuán)金融風(fēng)險(xiǎn)； 第 8 頁(yè),共

21、19 頁(yè)五是在退出的要求上, 規(guī)定銀行跨業(yè)經(jīng)營(yíng)的資本回報(bào)率和資產(chǎn)回報(bào)率必需高于本業(yè) 或目標(biāo)行業(yè)的平均水平；為此,商業(yè)銀行應(yīng)順應(yīng)監(jiān)管的要求,實(shí)行綜合經(jīng)營(yíng)治理先 行,在公司治理,盈利才能,內(nèi)部把握,風(fēng)險(xiǎn)治理,防火墻建設(shè),并表治理等方面 加大工作力度； 總體來(lái)看, 將來(lái)幾年銀行業(yè)的監(jiān)管將更加收緊, 宏觀審慎監(jiān)管, “逆周期 ”監(jiān)管, 全面監(jiān)管, 消費(fèi)者愛(ài)惜等新的監(jiān)治理念和趨勢(shì), 將會(huì)表達(dá)在我國(guó)的銀行業(yè)監(jiān)管實(shí)際 中； 6如何評(píng)判我國(guó)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管模式？怎樣看待現(xiàn)行的監(jiān)管法規(guī)？ 商業(yè)銀行受到來(lái)自中國(guó)人民銀行（中心銀行）和銀監(jiān)會(huì)的雙重監(jiān)管；中心銀行 負(fù)責(zé)制定貨幣政策,其監(jiān)管目標(biāo)可以概括為 “高增長(zhǎng),低通脹

22、 ”；而資本充分率要求 是由銀監(jiān)會(huì)制定的,銀監(jiān)會(huì)唯獨(dú)的目標(biāo),就是把握銀行業(yè)的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)； “保持經(jīng)濟(jì) 增長(zhǎng) ”和 “把握系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) ”這兩個(gè)本應(yīng)統(tǒng)一起來(lái)的監(jiān)管目標(biāo),卻由相互獨(dú)立的政府機(jī) 構(gòu)分別執(zhí)行； 監(jiān)管機(jī)構(gòu)并沒(méi)有建立制度化的信息共享, 支持功能共享和定期溝通協(xié) 調(diào)的機(jī)制, 更重要的是, 沒(méi)有明確當(dāng)支付危機(jī)發(fā)生時(shí)監(jiān)管合作模式的詳細(xì)架構(gòu)和程 序,因此也回避不了監(jiān)管重復(fù)和監(jiān)管弱化問(wèn)題； 我國(guó)現(xiàn)行的銀行業(yè)監(jiān)管法律制度：我國(guó)現(xiàn)行的銀行業(yè)監(jiān)管法律最重要的有中 華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法, 中華人民共和國(guó)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督治理法和中華 人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法；另外,與銀行業(yè)務(wù)親熱相關(guān)的法律仍有票據(jù)法 以及物權(quán)法等

23、;其他的如與金融犯罪相關(guān)的有刑法；銀行業(yè)監(jiān)管行政法規(guī) 主要是規(guī)范不同性質(zhì)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及開(kāi)展的某些業(yè)務(wù),例如 :儲(chǔ)蓄,票據(jù),現(xiàn) 金和外匯；我國(guó)現(xiàn)行的銀行業(yè)監(jiān)管行政法規(guī)主要有 :外匯治理?xiàng)l例,儲(chǔ)蓄管 理?xiàng)l例, 外資金融機(jī)構(gòu)治理?xiàng)l例等；銀行業(yè)監(jiān)管部門(mén)規(guī)章及規(guī)范性文件的效 力均低于法律和行政法規(guī),二者主要是規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)各類業(yè)務(wù)的方方面面, 第 9 頁(yè),共 19 頁(yè)例如 :電子銀行二,金融市場(chǎng)工具,信息披露等等；此外,各個(gè)地方的地方法規(guī), 行業(yè)自律性規(guī)范以及相關(guān)國(guó)際規(guī)章中有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)管的內(nèi)容也是我國(guó)現(xiàn)行銀行業(yè) 監(jiān)管法律制度的重要組成部分； 這一系列金融法律法規(guī)共同構(gòu)建起我國(guó)現(xiàn)行的銀行業(yè)監(jiān)管法律

24、制度； 我國(guó)銀行監(jiān)管法律制度存在的缺陷： （ 1）銀行監(jiān)管法制體系不合理；我國(guó)現(xiàn)行的銀行監(jiān)管法律法規(guī)中,行政規(guī)章所 占比例過(guò)大,法律層次和效率低下 ;監(jiān)管法律制度體系中相互之間都存在著諸多不 和諧和不合理的地方 ;人民銀行和銀監(jiān)會(huì)制定的很多銀行監(jiān)管規(guī)章過(guò)于局限在銀行 業(yè)金融機(jī)構(gòu)的詳細(xì)業(yè)務(wù)上,而沒(méi)有從提高監(jiān)管質(zhì)量的角度動(dòng)身； （ 2）立法上存在空白；監(jiān)管法律制度由于受立法滯后性的影響,加之當(dāng)前金融 一體化,金融全球化的大背景, 客觀上就顯現(xiàn)了立法的空白, 即金融立法的真空帶； 我國(guó)銀行立創(chuàng)監(jiān)管法律制度中, 沒(méi)有存款保險(xiǎn)制度, 外資銀行市場(chǎng)退出的治理力法 不夠完善以及金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)的準(zhǔn)入制度存在缺陷

25、等； （ 3）市場(chǎng)退出法律制度存在缺陷；從總體上看,我國(guó)金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出機(jī)制缺 乏健全的法律制度； 我國(guó)沒(méi)有特地關(guān)于金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出的法律； 沒(méi)有主動(dòng)退市相 關(guān)法規(guī)； （ 4）銀行業(yè)監(jiān)管的區(qū)域合作機(jī)制不健全；我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管法律制度中關(guān)于區(qū)域 合作的相關(guān)機(jī)制是我國(guó)與有關(guān)國(guó)家的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過(guò)簽署 “監(jiān)管合作諒解備忘錄 ” 的形式實(shí)施的 到 2022 年底,銀監(jiān)會(huì)與 39 個(gè)國(guó)家和地區(qū)的金融監(jiān)管當(dāng)局簽署了 43 個(gè)雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄或監(jiān)管合作協(xié)議 作協(xié)議的 “合作 ”卻不盡人意； ；一旦顯現(xiàn)危機(jī),這些雙邊或多邊合 （ 5）銀行業(yè)監(jiān)管和諧效率低,信息不暢,法律約束力不強(qiáng)；各金融監(jiān)管部門(mén)往 往會(huì)從

26、各獨(dú)立場(chǎng)動(dòng)身制定有關(guān)監(jiān)管規(guī)章并推動(dòng)其執(zhí)行, 而對(duì)其他產(chǎn)業(yè)以及整個(gè)國(guó)民 第 10 頁(yè),共 19 頁(yè)經(jīng)濟(jì)全局的利益考慮就不全面；信息共享機(jī)制尚未有效建立,信息交換,溝通和諧 渠道不暢,確定程度上影響了決策的精確性和準(zhǔn)時(shí)性； 其次章 1銀行資本對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)有什么意義？ 怎樣規(guī)定的？ p25 p23 2巴塞爾協(xié)議對(duì)銀行資本的構(gòu)成是 3怎樣懂得資本充分, 資本充分是否意味著銀行在穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)？ p31 4銀行的資 本需要量與哪些因素相關(guān)？怎樣測(cè)定正確的資本規(guī)模？ p49 5新巴塞爾協(xié)議的主 要精神是什么？ p45 6銀行資本籌集的主要渠道有哪些？ p53 7我國(guó)商業(yè)銀行資本治理中存在哪些問(wèn)題？應(yīng)當(dāng)如何解決？

27、 我國(guó)商業(yè)銀行的資本治理水平相對(duì)較低；除建行等新資本協(xié)議試點(diǎn)銀行正在開(kāi) 發(fā) IRB 系統(tǒng)外,絕大多數(shù)是按銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的 商業(yè)銀行資本充分率治理方法 （2022） 進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)資本運(yùn)算和充分率治理； 1.對(duì)資本治理的熟識(shí)不夠深化； 我國(guó)銀行長(zhǎng)期以來(lái)有國(guó)家信用擔(dān)保, 所以始終存 在莊重的 “免費(fèi)資本幻覺(jué) ”,缺乏資本治理內(nèi)在動(dòng)力；目前我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)它仍處于 被動(dòng)迎合監(jiān)管的水平上；單純?yōu)楸O(jiān)管要求而進(jìn)行運(yùn)算和披露； 2.數(shù)據(jù)殘缺或積存不夠； 資本治理的基礎(chǔ)是經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量, 而經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的基 礎(chǔ)是風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量； 而各種計(jì)量方法都要求銀行必需具有確定量的相關(guān)數(shù)據(jù)的紀(jì)錄； 目 前我國(guó)商業(yè)銀行很少能供應(yīng)詳細(xì)的數(shù)據(jù),

28、足要求； 而且大多數(shù)數(shù)據(jù)的結(jié)構(gòu), 質(zhì)量等都不能滿 3.資本計(jì)量問(wèn)題； 資本計(jì)量是以風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量為基礎(chǔ)的； 新巴賽爾資本協(xié)議的核心之 一就是 IRB 內(nèi)部評(píng)級(jí)模型；我國(guó)目前信用評(píng)估體系仍不健全,也缺乏權(quán)威的評(píng)級(jí) 機(jī)構(gòu),銀行自己基本沒(méi)有評(píng)級(jí)的才能, 給資本計(jì)量帶來(lái)了難以逾越的困難； 系 統(tǒng)需要升級(jí)和改造； 資本治理系統(tǒng)不僅是一個(gè)涉及信貸系統(tǒng), 貨幣和資本市場(chǎng)系統(tǒng), 外匯交易系統(tǒng)及風(fēng)險(xiǎn)把握系統(tǒng)等的綜合性系統(tǒng), 而且對(duì)數(shù)據(jù)的要求和一般系統(tǒng)不同, 第 11 頁(yè),共 19 頁(yè)除了截面數(shù)據(jù)比一般系統(tǒng)要求全面外, 仍對(duì)歷史數(shù)據(jù)有較高的要求； 這些數(shù)據(jù)的獲 得需要一個(gè)比現(xiàn)有的 IT 系統(tǒng)更復(fù)雜的數(shù)據(jù)庫(kù)支持,才能精確

29、,準(zhǔn)時(shí)地獲得資本管 理所需的參數(shù)；沒(méi)有這些基礎(chǔ),真正的資本治理是很難實(shí)施的； 5.資本配置和績(jī)效考核不科學(xué)； 由于以上幾方面問(wèn)題的存在, 致使對(duì)經(jīng)濟(jì)資本的 計(jì)量成犯難題,所以,資本的配置和績(jī)效考核也就無(wú)法真正做到科學(xué)；目前大多銀 行顯現(xiàn)的資本配置和績(jī)效考核問(wèn)題都出于此； 比如交通銀行, 在業(yè)務(wù)進(jìn)展規(guī)劃的制 定時(shí)接受經(jīng)濟(jì)資本的形式, 然而績(jī)效考核時(shí)由于缺乏必要的數(shù)據(jù), 無(wú)法真正衡量經(jīng) 濟(jì)資本,所以考核又仍接受不進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的考核方法； 詳細(xì)從以下五個(gè)方面入手： 1.資本治理熟識(shí)差距； 對(duì)于熟識(shí)問(wèn)題, 爭(zhēng)辯資本的成本對(duì)于轉(zhuǎn)變 “免費(fèi)資本幻覺(jué) ” 觀念及其引起的其它問(wèn)題特殊重要； 除此之外, 仍要爭(zhēng)

30、辯資本治理的價(jià)值制造更能 將資本治理的理念植入銀行治理者思想中去； 2.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的理論和方法爭(zhēng)辯； 這是新資本協(xié)議的核心之一； 新協(xié)議對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì) 量方法提出了新的方案；分為標(biāo)準(zhǔn)法,內(nèi)部評(píng)級(jí)法（ IRB）的基本法和高級(jí)法；這 幾種方法都是在國(guó)際大銀行的實(shí)際業(yè)務(wù)的總結(jié)的基礎(chǔ)上提出的； 其原理具有普遍性, 但是詳細(xì)參數(shù)的估量就需要依據(jù)我國(guó)的實(shí)際情形來(lái)爭(zhēng)辯合適的估量方法； 3.經(jīng)濟(jì) 資本的運(yùn)算方法爭(zhēng)辯； 對(duì)于不同風(fēng)險(xiǎn)敞口的經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量在巴塞爾新資本協(xié)議中 都給出了運(yùn)算方法；實(shí)際工作中,多用系數(shù)法等方法進(jìn)行運(yùn)算； 4.資本治理 IT 系 統(tǒng)的爭(zhēng)辯； IT 系統(tǒng)是實(shí)施巴塞爾協(xié)議中最為主要的 “硬件 ”系

31、統(tǒng)；應(yīng)先集中精力研 究數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu),流程,模型嵌入等方面的內(nèi)容,把重點(diǎn)放在數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)方面,比如 各個(gè)信息變量所包含的內(nèi)容等, 以及該系統(tǒng)和已經(jīng)存在的資產(chǎn)負(fù)債治理, 風(fēng)險(xiǎn)把握 等系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)連接問(wèn)題； 為實(shí)施時(shí)的數(shù)據(jù)庫(kù)設(shè)計(jì)及各模塊之間的規(guī)律關(guān)系供應(yīng) 第 12 頁(yè),共 19 頁(yè)理論支持； 同時(shí),該爭(zhēng)辯是銀行進(jìn)行現(xiàn)有數(shù)據(jù)的清洗和以后數(shù)據(jù)的積存供應(yīng)依據(jù)的 基礎(chǔ)； 5.基于全面風(fēng)險(xiǎn)治理的資本配置和績(jī)效評(píng)判爭(zhēng)辯； 這是對(duì)銀行治理者最直接的激 勵(lì)和約束機(jī)制；資本配置方面目前常用的有系數(shù)法,資產(chǎn)波動(dòng)法和收入波動(dòng)法等, 一方面要爭(zhēng)辯這幾種方法涉及參數(shù)在我國(guó)銀行實(shí)際數(shù)據(jù)條件下的求取問(wèn)題, 以及相 關(guān)模型的改進(jìn)問(wèn)題

32、； 另一方面應(yīng)當(dāng)依據(jù)我國(guó)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)和數(shù)據(jù)特點(diǎn), 依據(jù)經(jīng)濟(jì) 資本的原理,積極地開(kāi)發(fā)適合我國(guó)特定情形的資本配置理論和方法； 第三章 1存款對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)為什么很重要？銀行主要有哪些存款服務(wù)？它們的特點(diǎn)是什 么？ P65 存款是銀行負(fù)債的重要組成部分,是開(kāi)展銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù),中間業(yè)務(wù)的基礎(chǔ),失 去了這個(gè)基礎(chǔ), 零售業(yè) 務(wù)利潤(rùn)和轉(zhuǎn)型也無(wú)從談起； 目前,存款仍然是 銀行信貸 資 金和 利潤(rùn)的主要來(lái)源,具有穩(wěn)固性強(qiáng),成本低的特點(diǎn),能夠匹配中,長(zhǎng)期貸款, 只有吸取更多的存款,銀行才能擴(kuò)大貸款規(guī)模,獵取更多利差收入,特殊在轉(zhuǎn)型時(shí) 期,它是支撐和開(kāi)展中間業(yè)務(wù)的前提和基礎(chǔ)； 另外, 儲(chǔ)蓄存款 的主體是銀行開(kāi) 展零售業(yè)

33、務(wù)的基礎(chǔ)；銀行儲(chǔ)蓄存款主要是由居民個(gè)人資產(chǎn)構(gòu)成,具有單筆金額低, 客戶群體大的特點(diǎn), 只有積聚了相當(dāng)數(shù)量的客戶群體, 銀行才能從中 甄別 目標(biāo)客 戶,將個(gè)人銀行服務(wù)從單純的存,取款服務(wù)向儲(chǔ)蓄, 個(gè)人貸款 ,代理理財(cái)并重的 多元化服務(wù)方向轉(zhuǎn)變, 從這個(gè)角度講, 儲(chǔ)蓄存款背后的客戶群體為銀行不斷創(chuàng)新金 融產(chǎn)品供應(yīng)了寬敞基礎(chǔ),為進(jìn)展個(gè)人消費(fèi)信貸, 財(cái)寶治理 ,信用卡等中間性收費(fèi) 業(yè)務(wù),實(shí)現(xiàn) 利息收入 和手續(xù)費(fèi)收入供應(yīng)了源泉；現(xiàn)階段,在未完全實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型 的前提下,存款規(guī)模小就意味著客戶基礎(chǔ)薄弱,會(huì)直接影響零售業(yè)務(wù)的進(jìn)展,進(jìn)而 影響業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型的進(jìn)程,降低銀行整體競(jìng)爭(zhēng)力； 2.存款定價(jià)與銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是

34、 第 13 頁(yè),共 19 頁(yè)什么關(guān)系？實(shí)踐中主要使用哪些定價(jià)方法？ p68 3.近年來(lái),為什么銀行的非存款負(fù) 債規(guī)模在增加？非存款負(fù)債的獵取方式是什么？ p71 4.銀行負(fù)債成本的概念你是否明白？它們的區(qū)分在哪里？ p76 5.對(duì)銀行負(fù)債成本 的分析方法有哪些？ p79 6試對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析和說(shuō)明； P84 第四章 1.現(xiàn)金資產(chǎn)包括哪些形式？銀行保留各種形式現(xiàn)金資產(chǎn)的目的是什么？ P86 2.法 定存款預(yù)備金的運(yùn)算方法有哪些？銀行應(yīng)當(dāng)如何進(jìn)行法定預(yù)備金的治理？ p90 3.影響超額預(yù)備金的因素是什么？銀行應(yīng)當(dāng)如何進(jìn)行超額預(yù)備金治理？ p91 4.什 么是流淌性需求, 銀行的流淌

35、性需求有哪些種類 p93 5.銀行如何推測(cè)流淌需求？ p97 6.銀行在什么情形下會(huì)產(chǎn)生流淌性需求？ p93 對(duì)于大多數(shù)商業(yè)銀行而言,流淌性需求主要來(lái)自兩個(gè)方面：（ 1）客戶從其存款 中提取現(xiàn)金；（ 2）銀行客戶的貸款需求,表現(xiàn)為新增貸款需求,已經(jīng)到期貸款的 展期及從已有的授信額度或銀行貸款承諾中提取貸款資金； 流淌性需求仍來(lái)源于其 它方面,包括償仍銀行從其它銀行或中心銀行的借款,同樣,定期支付的所得稅或 向銀行股東派發(fā)覺(jué)金股利也會(huì)產(chǎn)生流淌性的需求； 7.結(jié)合流淌性治理的原就分析 銀行是如何中意流淌性需求的？ p103 8.如何對(duì)銀行流淌性治理的成效進(jìn)行評(píng)判？ p105 9.用你所學(xué)的理論和方

36、法對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的流淌性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和判定 1信貸 資產(chǎn)質(zhì)量帶來(lái)流淌性的風(fēng)險(xiǎn)； 目前,信貸資產(chǎn)質(zhì)量低已成為影響國(guó)有商業(yè)銀行流淌性的主要因素；不良貸款 形成的風(fēng)險(xiǎn), 已成為其流淌性風(fēng)險(xiǎn)的最主要方面； 隨著當(dāng)前企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制和現(xiàn) 代企業(yè)制度的建立,由于諸多關(guān)系尚未理順,企業(yè)借 “轉(zhuǎn)制 ”和“破產(chǎn) ”之名,接受各 種手段,有意逃廢銀行債務(wù),導(dǎo)致銀行信貸資產(chǎn)缺失不斷增加,特殊是地方政府推 第 14 頁(yè),共 19 頁(yè)動(dòng)的企業(yè)不規(guī)范破產(chǎn)給銀行造成的缺失更是驚人； 同時(shí), 由于近年來(lái)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng) 不景氣,效益滑坡,虧損莊重 ,致使銀行收息難度加大,為了完成收息任務(wù),實(shí)現(xiàn) 利潤(rùn)方案,有的銀行機(jī)構(gòu)不惜以貸收息

37、, 這種做法無(wú)疑加大了不良貸款生成的隱患； 2存貸差逐年拉大,存貸比居高不下； 2022 年 1 月 15 日,中國(guó)人民銀行發(fā)布 2022 年 12 月金融統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)報(bào)告 顯示, 2022 年全年人民幣各項(xiàng)貸款增加 萬(wàn)億元, 同比多增 萬(wàn)億元； 而截至 2022 年 12 月末,四大國(guó)有銀行之外的其他商業(yè)銀行人民幣存貸比已高達(dá) 74.74%,靠近 75%的監(jiān)管紅線； 3.流淌性儲(chǔ)備資產(chǎn)欠合理 一級(jí)儲(chǔ)備指現(xiàn)金資產(chǎn),包括庫(kù)存現(xiàn)金,預(yù)備金和存放同業(yè)款項(xiàng),對(duì)商業(yè)銀行流 動(dòng)性起到第一保證作用, 但收益接近于零； 二級(jí)儲(chǔ)備指商業(yè)銀行流淌性較強(qiáng)的一些 資產(chǎn),需要時(shí)可以變現(xiàn),同時(shí)具有確定收益,對(duì)于二級(jí)儲(chǔ)備率,一

38、個(gè)具有代表性的 指標(biāo)是證券投資 / 總資產(chǎn)的比率；很長(zhǎng)一段時(shí)期以來(lái),我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)絕大部 分分布在貸款上,其他資產(chǎn)特殊是證券投資所占比例較小,資產(chǎn)結(jié)構(gòu)單一,資產(chǎn)流 動(dòng)性差；據(jù)有關(guān)爭(zhēng)辯數(shù)據(jù)顯示,我國(guó)商業(yè)銀行貸款占總資產(chǎn)的一半左右,并且各年 比較穩(wěn)固,沒(méi)有顯現(xiàn)下降的趨勢(shì),證券投資的比例雖然有逐步上升的趨勢(shì),但是仍 然較??； 4.緊縮政策可能連續(xù)加劇 對(duì)于商業(yè)銀行而言,假如緊縮政策連續(xù)加劇,流淌性風(fēng)險(xiǎn)或許已經(jīng)不是停留在 理論上了； 2022 年初迄今 5 次上調(diào)預(yù)備金率已回籠貨幣 1.83 萬(wàn)億； 且考慮到前 4 個(gè)月新增 存款 萬(wàn)億對(duì)應(yīng)的回籠約 7000 億央行通過(guò)公開(kāi)市場(chǎng)操作前 4 個(gè)月凈投

39、放約 8000 億,合理假設(shè)從 5 月到年底中國(guó)銀行系統(tǒng)新增存款 8 萬(wàn)億,依據(jù)目前 20%的平均 預(yù)備金率可回收 萬(wàn)億,合計(jì) 萬(wàn)億；合理假設(shè)全年外匯占款新增 萬(wàn)億, 第 15 頁(yè),共 19 頁(yè)外匯占款增加量和預(yù)備金的對(duì)沖比例約 每月 3500 億預(yù)期,流淌性將更緊急； 倍；如考慮美元走強(qiáng)導(dǎo)致外匯占款低于 5貸款中長(zhǎng)期化使資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配加劇 銀行大規(guī)模加杠桿后,資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配已達(dá)空前水平；在 2022 年末開(kāi)頭的兩 年經(jīng)濟(jì)刺激方案中, 銀行的新增信貸量達(dá)到了史無(wú)前例的規(guī)模； 由于這些項(xiàng)目絕大 部分是 “鐵公基 ”,期限相對(duì)較長(zhǎng),由此導(dǎo)致銀行中長(zhǎng)期貸款顯著增加；經(jīng)過(guò) 2022 年2022 年

40、信貸的爆發(fā)式增長(zhǎng),銀行資產(chǎn)負(fù)債的期限錯(cuò)配問(wèn)題已達(dá)到了空前莊重的 程度； 6.存貸款集中度上升影響資金穩(wěn)固性 銀行貸款行業(yè),地區(qū),客戶集中度越大 ,越易受宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)和企業(yè)經(jīng)營(yíng)周期影 響,莊重的甚至可能顯現(xiàn)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)；銀行新增貸款可能顯現(xiàn)行業(yè)集中,客戶集中 和期限中長(zhǎng)期化的趨勢(shì)； 第五章 銀行貸款的組合一般指銀行貸款客戶的組成結(jié)構(gòu),包括客戶所在地區(qū), 客戶經(jīng)營(yíng)規(guī)模,客戶身份等； 面 13 條 特定的市場(chǎng)環(huán)境 銀行經(jīng)營(yíng)規(guī)模 2.P111 第一段 +后 貸款的發(fā)放程序即貸款的決策程序 第一段 +后面 5 條 貸款的分類過(guò)程即如何評(píng)判貸款的質(zhì)量； P115 最終一段 +5 條 下面第一段 P121 5

41、.6.2（注入新的資金, 商定一個(gè)雙方中意的政策, 清算,收回已沖銷貸款） 第六章 1 1. 銷售增長(zhǎng)導(dǎo)致的借款（應(yīng)收賬款和存貨） 2. 營(yíng)業(yè)周期減慢引起的借款；（存貨周轉(zhuǎn)減慢,應(yīng)收賬款回收減慢）此題中 02 03 年應(yīng)收賬款回收減慢, 03 04 就沒(méi)有 3. 固定資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)； 74. 其他緣由引起的借款（低效經(jīng)營(yíng)增加的支出 利潤(rùn)占銷售比下降） 2P13 毛利潤(rùn)率,營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率,凈利潤(rùn)率,股利發(fā)放率,直接成本和費(fèi)用比率 營(yíng)運(yùn)效 率,杠桿比率,流淌比率 P142 其次段 P143 （ 3）信用支持即擔(dān)保 抵押,質(zhì)押,保證,附屬合同 P146 147 （ 4）為了更精確地考察借款人的償債才能 行業(yè)風(fēng)

42、險(xiǎn)：所處行業(yè),經(jīng)營(yíng)特點(diǎn),治理特點(diǎn),仍款意愿,其他特點(diǎn) 過(guò)程： 通過(guò)成本結(jié)構(gòu), 成熟性, 周期性, 盈利性, 依靠性等行業(yè)特點(diǎn)分別在高, 中高,中,低等奉獻(xiàn)下對(duì)行業(yè)進(jìn)行判定；同理,在規(guī)模,進(jìn)展階段,產(chǎn)品多樣性, 產(chǎn)品重要性,差異性,市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng),企業(yè)治理體會(huì),企業(yè)治理深度,企業(yè)治理廣度, 董事會(huì)分別在搞,中高,中,低等風(fēng)險(xiǎn)下進(jìn)行評(píng)估；對(duì)仍款人仍款意愿的判定可以 從借款人以往的仍款記錄中得出； （ 5）成本加成貸款定價(jià)法,價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型定價(jià)法,成本 收益定價(jià)法 P152 補(bǔ)償余額是借款者同意將一部分存款存入貸款銀行； 補(bǔ)償余額既可以表示為借款人 未歸仍貸款平均余額的百分比, 也可表示為貸款額度的百分比或

43、某一個(gè)固定的金額 第一是保證放款的安全；其次是為了補(bǔ)償貸款的費(fèi)用 銀根收緊,銀行既增加了授信,又增加了存款,變相增加了實(shí)際利率（名義利 率是固定的）；借款人的成本上升； 第七章 （ 1）8.7% 8.7%*2=17.4% 第 11/15 頁(yè) （ 2）7.2% 8% 7.76% 8.7% P177 單一利率法 20220*8%/12=133.33 第 17 頁(yè),共 19 頁(yè)9. 1+2+3+4+5+6/78=26.92% 息回扣； 第八章 1月等額本息： 但不知道詳細(xì)利息額,所以不知道詳細(xì)返仍的利 第一年仍款額 =100000*1+0.4%24*0.4%/1+0.4%24-1= 第一年 第一個(gè)月償仍的利