商業(yè)銀行概論課件

1、商業(yè)銀行經(jīng)營管理 第一章 商業(yè)銀行概論 第一節(jié) 商業(yè)銀行的功能和地位中國銀行業(yè)的產(chǎn)生 中國關(guān)于銀行業(yè)的記載，較早的是南北朝時的寺廟典當(dāng)業(yè)。 到了唐代，出現(xiàn)了類似匯票的“飛錢”，這是我國最早出現(xiàn)的匯兌業(yè)務(wù)。 北宋真宗時，四川富商發(fā)行的交子成為我國早期的紙幣。 到了明清以后，當(dāng)鋪是中國主要的信用機(jī)構(gòu)。明末，一些較大的經(jīng)營銀錢兌換業(yè)務(wù)的錢鋪發(fā)展成為銀莊。銀莊產(chǎn)生初期，除兌換銀錢外，還從事貸放，到了清代，才逐漸開辦存款、匯兌業(yè)務(wù)，但最終在清政府的限制和外國銀行的壓迫下，走向衰落。 我國近代銀行業(yè)是在19世紀(jì)中葉外國資本主義銀行入侵之后才興起的。 最早到中國來的外國銀行是英商東方銀行，其后各主要資本主義

2、國家紛紛來華設(shè)立銀行。 清政府于1897年在上海成立了中國通商銀行，標(biāo)志著中國現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生。此后，浙江興業(yè)、交通銀行相繼建立?，F(xiàn)代商業(yè)銀行是指以盈利為目的，以經(jīng)營存款、放款和匯兌換為主要業(yè)務(wù)，以多種形式的金融創(chuàng)新為手段，全方位經(jīng)營各類銀行與非銀行金融業(yè)務(wù)的綜合性、多功能的金融機(jī)構(gòu) 。1995年5月我國頒布并于2003年12月修正了中華人民共和國商業(yè)銀行法（簡稱商業(yè)銀行法），該法分總則、商業(yè)銀行的設(shè)立和組織機(jī)構(gòu)、對存款人保護(hù)、貸款和其他業(yè)務(wù)的基本規(guī)則、財務(wù)會計、監(jiān)督管理、接管和終止、法律責(zé)任和附則9章共計95條。三、商業(yè)銀行的職能信用中介商業(yè)銀行一方面吸收社會閑置、分散的資金，另一方面又把吸收

3、進(jìn)來的資金分配運(yùn)用出去，從而充當(dāng)資金盈余者和資金短缺者之間的中介。 支付中介這是商業(yè)銀行為商品交易的貨幣結(jié)算提供一種付款機(jī)制。 信用創(chuàng)造商業(yè)銀行利用吸收的存款來發(fā)放貸款，不以現(xiàn)金或不完全以現(xiàn)金形式支付給客戶，而是把貸款轉(zhuǎn)移到客戶的存款帳戶上，這樣就增加了商業(yè)銀行的存款資金來源，最后在整個銀行體系中形成數(shù)倍于原始存款的派生存款，從而擴(kuò)大了貨幣供應(yīng)量。 金融服務(wù)商業(yè)銀行利用自身的優(yōu)勢為客戶提供各種服務(wù)。如信息咨詢、資信調(diào)查、財務(wù)顧問、代理融通、現(xiàn)金管理、代收代付業(yè)務(wù)等。 四、商業(yè)銀行的地位金融體系的主體資金資源配置的主體風(fēng)險管理的中心貨幣政策傳導(dǎo)的重要渠道國民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的樞紐五、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍

4、（1）吸收公眾存款；（2）發(fā)放短期、中期和長期貸款；（3）辦理國內(nèi)外結(jié)算；（4）辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；（5）發(fā)行金融債券；（6）代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；（7）買賣政府債券、金融債券；（8）從事同業(yè)拆借；（9）買賣、代理買賣外匯；（10）從事銀行卡業(yè)務(wù)；（11）提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；（12）代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)；（13）提供保管箱服務(wù)；（14）經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。一、商業(yè)銀行的設(shè)立（一）商業(yè)銀行設(shè)立的條件 根據(jù)我國商業(yè)銀行法的規(guī)定，商業(yè)銀行作為特殊的金融企業(yè)，除了應(yīng)具備一般企業(yè)法人具備的條件外，還要具備如下條件：符合商業(yè)銀行法和公司法規(guī)定的章程 注冊資本的最低

5、限額 有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗的董事和高級管理人員 有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度 有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施 （二）商業(yè)銀行設(shè)立的程序 提交申請書和相關(guān)材料 提交可行性研究報告 審查批準(zhǔn) 領(lǐng)取經(jīng)營許可證和營業(yè)執(zhí)照 公告 經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)，由中國銀監(jiān)會予以公告。事業(yè)部制是指企業(yè)按產(chǎn)品、服務(wù)、區(qū)域、客戶或商標(biāo)劃分，將相關(guān)的研發(fā)、采購、生產(chǎn)、銷售等職能部門結(jié)合成相對獨立的二級經(jīng)營單位的組織結(jié)構(gòu)形式。這種形式既使銀行管理層與市場和客戶的距離拉近，有利于管理層針對客戶要求和市場變化快速決策；又有利于總行嚴(yán)密監(jiān)控分支機(jī)構(gòu)，控制經(jīng)營風(fēng)險。專欄 中國商業(yè)銀行

6、的事業(yè)部制什么是事業(yè)部制？列舉一家銀行實行事業(yè)部制后的發(fā)展。（三）持股公司制又稱“集團(tuán)銀行制”，是指由一家控股公司持有一家或多家銀行的股份，或者是控股公司下設(shè)多個子公司的組織形式。 優(yōu)點在于能夠擴(kuò)大資本總量，增強(qiáng)實力，提高抵御風(fēng)險和競爭的能力，彌補(bǔ)單一銀行制的不足，規(guī)避法律對設(shè)置分支機(jī)構(gòu)的限制。 （四）連鎖銀行制它是變相的總分行制，是指由某一個人或某一個集團(tuán)購買若干家獨立銀行的多數(shù)股票，從而控制這些銀行的組織形式。 聯(lián)鎖銀行制與持股公司制的區(qū)別主要在于是否有股權(quán)公司的存在形式。（一）股東大會股東大會是銀行最高的權(quán)力機(jī)構(gòu)，每年定期召開一次或數(shù)次。股東大會依法對銀行的重大事項做出決策，可行使下列職

7、權(quán)：決定銀行的經(jīng)營方針和投資計劃；審議批準(zhǔn)董事會的報告和監(jiān)事會或者監(jiān)事的報告；審議批準(zhǔn)銀行的年度財務(wù)預(yù)算、決算方案，審議批準(zhǔn)銀行的利潤分配、彌補(bǔ)虧損方案；對銀行合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議；修訂銀行章程以及股東大會、董事會和監(jiān)事會議事規(guī)則等。 （二）董事會股東大會選舉董事，組成董事會。董事會是商業(yè)銀行常設(shè)的經(jīng)營決策機(jī)構(gòu)，最高權(quán)力人是董事長。 董事會向股東大會負(fù)責(zé)，主要行使下列職權(quán)：向股東大會報告工作并執(zhí)行股東大會的決議；決定銀行的經(jīng)營計劃、發(fā)展戰(zhàn)略和投資方案；制訂公司的年度財務(wù)預(yù)算、決算方案以及公司的利潤分配、彌補(bǔ)虧損方案；制定公司的基本管理制度；決定聘任或者解聘銀行行長及其

8、報酬事項；以及股東大會授權(quán)的其他事項等。 （三）監(jiān)事會股東大會選舉董事的同時，也選舉監(jiān)事，組成監(jiān)事會。監(jiān)事會是銀行的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對股東大會負(fù)責(zé)。 監(jiān)事會的主要職責(zé)是：對銀行的財務(wù)活動進(jìn)行檢查和監(jiān)督；對董事、行長和其他高級管理層成員的職務(wù)行為進(jìn)行監(jiān)督；根據(jù)需要，對銀行的經(jīng)營決策、風(fēng)險管理、內(nèi)部控制等進(jìn)行審計；股東大會授權(quán)的其他事宜。（四）高級管理層高級管理層是銀行的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，對董事會負(fù)責(zé)，在授權(quán)范圍內(nèi)實施銀行的日常管理，實現(xiàn)銀行的經(jīng)營目標(biāo)。 其主要職責(zé)是：負(fù)責(zé)組織銀行的經(jīng)營管理活動，組織實施董事會決議；組織實施公司年度經(jīng)營計劃和投資方案；擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；擬訂公司的基本管理制度和具體規(guī)

9、章；提名其它高級管理人員人選，并擬訂銀行的新酬福利和獎懲方案等。 四、分業(yè)經(jīng)營與綜合經(jīng)營 分業(yè)經(jīng)營分業(yè)經(jīng)營是指商業(yè)銀行同其它金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)分開經(jīng)營分開管理。優(yōu)點：可以使各金融機(jī)構(gòu)集中精力開拓自己的業(yè)務(wù)領(lǐng)域；可以減少對客戶利益的損害，防止內(nèi)幕交易；也可以防止出現(xiàn)金融壟斷集團(tuán)。 綜合經(jīng)營綜合經(jīng)營是指商業(yè)銀行既可以經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)，也可以經(jīng)營證券、保險、信托等綜合性業(yè)務(wù)。優(yōu)點：可以使金融資產(chǎn)多樣化，有效地分散風(fēng)險，使銀行和整個金融體系趨于穩(wěn)定；可以方便客戶，使顧客在一家銀行享受到全面的金融服務(wù)，從而使銀行獲得長期穩(wěn)定的基本顧客；可以充分利用金融資源，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)之間的有效競爭，以達(dá)到提高金融機(jī)構(gòu)的創(chuàng)新能

10、力和高效經(jīng)營的目的。 我國商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營模式改革開放初期，我國實行的是綜合經(jīng)營在1990年代，我國開始實行分業(yè)經(jīng)營2005年中共中央十六屆五中全會正式提出“穩(wěn)步推進(jìn)金融業(yè)綜合經(jīng)營的試點” 2011年3月我國公布的國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展十二五規(guī)劃綱要又明確提出 “積極穩(wěn)妥推進(jìn)金融業(yè)綜合經(jīng)營試點”我國綜合經(jīng)營的模式主要有以下幾種一是以商業(yè)銀行為主體的綜合經(jīng)營模式二是以保險業(yè)為主體的綜合經(jīng)營模式 三是金融控股集團(tuán)模式四是以產(chǎn)業(yè)為核心的綜合經(jīng)營模式金融危機(jī)后綜合經(jīng)營仍然是國際金融業(yè)發(fā)展的主流趨勢在2008年次貸危機(jī)中，西方大型金融控股集團(tuán)雖然遭受重創(chuàng)，損失最大的卻是業(yè)務(wù)單一的金融機(jī)構(gòu)。危機(jī)沒有改變國際

11、金融業(yè)綜合經(jīng)營的主流趨勢，相反還進(jìn)一步強(qiáng)化。綜合經(jīng)營的金融控股公司在2009年后快速走出危機(jī)的影響，經(jīng)營業(yè)績大幅上升，風(fēng)險控制能力得以加強(qiáng)。專欄 中國平安收購深發(fā)展這種收購行為對中國金融體制改革有什么啟示?這種模式屬于哪一種綜合經(jīng)營模式？第三節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營原則一、安全性 安全性指商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)盡量避免各種不確定因素對其資產(chǎn)、負(fù)債、利潤、信譽(yù)等方面的影響，以保證銀行的穩(wěn)健經(jīng)營與發(fā)展。（一）保持銀行安全的理由商業(yè)銀行在與社會各界進(jìn)行資金往來的同時，不可避免地主動地將各行各業(yè)的風(fēng)險吸納到銀行中。商業(yè)銀行的經(jīng)營將受到國民經(jīng)濟(jì)中多種復(fù)雜因素的影響，其風(fēng)險具有易發(fā)性和易損性的特點。商業(yè)銀行是典型的高負(fù)債

12、企業(yè)，因而其抗風(fēng)險能力較弱。金融市場的快速發(fā)展，金融創(chuàng)新的日漸活躍，使商業(yè)銀行的風(fēng)險呈多樣化和復(fù)雜化。（二）保持安全性的措施優(yōu)先選擇安全性較高的資產(chǎn)而避開風(fēng)險較大的資產(chǎn) 。根據(jù)負(fù)債的規(guī)模和結(jié)構(gòu)安排其相應(yīng)的資產(chǎn)，使資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模適度、結(jié)構(gòu)對稱，保證有一定清償能力。 實行資產(chǎn)分散化。遵守國家法律和各項規(guī)章，依法合規(guī)經(jīng)營。注重銀行的自身積累，增強(qiáng)抵御風(fēng)險的能力。二、流動性（一）流動性的含義 流動性是一個清償力問題，它是指銀行能夠隨時應(yīng)付客戶提存，滿足必要貸款需求的支付能力。（二）保持流動性的方法建立準(zhǔn)備資產(chǎn)是商業(yè)銀行獲得流動性的傳統(tǒng)方法 實施負(fù)債管理是商業(yè)銀行保持流動性的新方法 三、盈利性（一）盈利性

13、的意義盈利性指商業(yè)銀行獲取利潤的能力。盈利水平的提高可以使銀行股東獲得投資回報，吸引更多的資本，充實商業(yè)銀行的資本金；盈利水平的提高可以增加銀行的利潤積累，增強(qiáng)銀行彌補(bǔ)風(fēng)險損失的能力；盈利水平的提高可以增強(qiáng)客戶對銀行的信任度，擴(kuò)大銀行的客戶資源；盈利水平的提高可以增強(qiáng)銀行的競爭實力。（二）衡量盈利性的指標(biāo)資產(chǎn)收益率（ROA）資本利潤率（ROE）風(fēng)險調(diào)整資本收益率（RAROC）（三）提高盈利性的措施增加銀行資產(chǎn)的收益。 降低資金成本，包括利息成本和非利息成本。 增加中間業(yè)務(wù)的收入。 不斷提高經(jīng)營管理水平。四、“三原則”的協(xié)調(diào)商業(yè)銀行的安全性、流動性和盈利性三原則從根本上是統(tǒng)一的，安全性的前提，流動性是條件，盈利性是目的。但又有矛盾，安全性與流動性成正比