西安鑫源仔豬繁育標準化養(yǎng)殖場擴建改造項目建設可行性研究報告

1、2- # -2- - -西安市鑫源仔豬繁育標準化養(yǎng)殖場擴建改造項目可行性研究報告第一章 總論、項目單位基本情況、企業(yè)概況（1）企業(yè)名稱：西安市鑫源種豬繁育場；（2）企業(yè)性質：個體企業(yè)；（3）項目地點：周至縣司竹鄉(xiāng)紅豐村，肖司公路西側，原周至 縣畜牧場院內。（ 4）發(fā)展歷程： 2000 年 9 月，企業(yè)采取長期租賃方式，對原縣 畜牧場養(yǎng)殖區(qū)進行整體承包，占地面積 25 畝，以仔豬擴繁、育瘦肉 型豬肥為主營業(yè)務。 2009年 5 月，企業(yè)為了擴大規(guī)模，提高良種仔 豬繁育能力，在市、縣農業(yè)主管部門的大力支持下，企業(yè)與縣畜牧 場簽訂了計劃擴建場地 20 畝合同，使仔豬繁育場占地達到 45 畝。 201

2、0 年被省、市評為龍頭企業(yè) 。該養(yǎng)殖場擴建后，劃分新品種擴繁區(qū)、瘦肉型豬育肥區(qū)、三元 雜交仔豬養(yǎng)殖區(qū)、排污處理及環(huán)境治理區(qū)、職工生活區(qū)五大功能區(qū)。在養(yǎng)殖區(qū)新增建設豬舍 8棟，2640 ，改造豬舍2棟，660 ，引 進雙脊臀二元純種豬 100 頭，使二元能繁母豬存欄達到 350 頭；年 產三元雜交仔豬 7500 頭以上，年對外銷售三元雜交仔豬 5500 頭， 年出欄三元雜交育肥豬 2000頭以上，形成周至縣規(guī)模最大的標準化仔豬繁育養(yǎng)殖場。（5）主營業(yè)務：仔豬擴繁，瘦肉型豬育肥等業(yè)務。（6）主導產品：三元雜交仔豬、瘦肉型商品豬。（7）人員結構：現(xiàn)有職工27人，其中：聘請西北農林科技大學食品加工系教

3、授1名，高級畜牧師2名，高級獸醫(yī)師1名，獸醫(yī)師4 人，檢疫人員3名，質檢員3人，技術工人10人、專業(yè)營銷人員3人。（8）企業(yè)獲得業(yè)績：從建場以來，年養(yǎng)殖瘦肉型母豬穩(wěn)定存欄 260 頭，年產仔豬5500頭以上，2009年被省、市評為標準化仔豬擴繁企業(yè)。 企業(yè)法人錢治理曾榮獲“優(yōu)秀企業(yè)家”、“農村致富帶頭人”等稱號。1.1.2、企業(yè)財務狀況西安市鑫源種豬繁育場，以種豬繁育為主要業(yè)務。截止2010年12月底，擁有資產總額697.56萬元，其中：固定資產 509.61萬 元，流動資產99.60萬元，2010年經營總收入606.68萬元，年實現(xiàn) 利潤60.78萬元。西安市鑫源種豬繁育場財務狀況一覽表單位

4、：萬元項目金額項目金額項目比率%200920102009201020092010總資產622.36697.56負債及所有權622.36697.56資產負債率0.450.47流動資產159.06178.87益流動負債282.91305.47流動比率1.372.43減：折舊22.3642.56營業(yè)收入606.68625.58凈資產收益率1.552.74固定資產凈值458.66506.19凈利潤60.7852.64速動比率469.33- - - -無形及遞延資產055.06注：庫存材料63.6599.781.1.3、企業(yè)法人代表基本情況企業(yè)法人代表：錢治理，男，生于1956年10月20日，現(xiàn)年54歲

5、，共產黨員，中技畢業(yè)，從事牲畜飼料加工、銷售業(yè)務多年， 在長期的經營管理過程中，積累了豐富的仔豬擴繁經驗技術。2006年開始從事仔豬擴繁養(yǎng)殖業(yè)務。在西北農林科技大學畜牧系教授的 指導下，經過近幾年的艱苦奮斗，為周至縣優(yōu)良種豬繁育和發(fā)展起 到了推動作用。其自創(chuàng)出一條新路子，成為目前周至縣瘦肉型豬擴 繁養(yǎng)殖規(guī)模最大的企業(yè)，他本人被譽為最能吃苦耐勞的“優(yōu)秀企業(yè) 家”為周至縣生豬產業(yè)的發(fā)展做出了很大的貢獻。1.2、項目基本情況、項目名稱：西安市鑫源仔豬繁育標準化養(yǎng)殖場擴建改造（1）項目性質：擴建改造（2）建設地點：周至縣司竹鄉(xiāng)紅豐村肖司公路西側，原縣畜牧場院內。1.2.2、產品方案及規(guī)模（1） 養(yǎng)殖二

6、元能繁母豬穩(wěn)定存欄350頭。（2）年產三元雜交良種仔豬 7500頭，對外提供三元仔豬良種 5500頭，場內育肥出欄 2000頭。（3） 建設養(yǎng)殖小區(qū)沼氣綜合利用工程， 年產沼氣1.3萬立方米， 年產沼肥500噸。1.2.3、品種、技術、設備方案（1）年生產三元雜交仔豬 7500 頭，對外提供三元雜交仔豬 5500 頭，頭均售價 200 元頭。（2）出欄育肥豬 2000頭，售價 1000 元頭。（ 3）生產有機肥 5000 噸，售價 400 元噸。養(yǎng)殖小區(qū)沼氣工 程節(jié)本增效益價 4.15 萬元；、主要設備：（1）生豬仔豬擴繁設備；（2）瘦肉型豬育肥設備；（3）飼料加工設備；（4）糞污處理設備。1

7、.2.5 、新增建設內容（1）新增占地面積 25畝，仔豬繁育場占地面積達到 45 畝； （2）新增建設現(xiàn)代化豬舍 8棟， 2640 平方米，改造妊娠豬的產 仔舍 2 棟， 660平方米，新增產床 100張，購置保育箱 100 套；（ 3）新打機井一眼，購置安裝井配套及輸水管道300 米，完善自動飲水、排污處理設施建設；（ 4）水泥硬化養(yǎng)殖場院內長 327 米，沙石硬化長 200 米，寬 5 米道路 1 條，對場內道路、場地進行綠化、美化；（ 5）引進二元純種母豬 100 頭，實現(xiàn)良種二元能繁母豬擴群存 欄 350 頭；（ 6）改造飼料加工庫房，購置飼料加工機械2 件套（粉碎機 1臺、飼料攪拌機

8、 1 臺）；（ 7）新建養(yǎng)殖小區(qū)沼氣綜合利用工程 100 立方米，完善場內排污管道建設，實現(xiàn)糞便無害化處理。1.2.6 、建設期限： 20112012 年。1.2.7 、項目投資結構及資金來源。（1）該項目新增投資 671.85 萬元，其中： 土建工程 363.45 萬 元；設備購置 243.60 萬元，其他投資 14.80 萬元，新品種引進新增 流動資金 50.00 萬元。（ 2）項目籌措： 2012 年申請農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經營項目財 政扶持資金 150.00 萬元，申請地方配套資金 90.00 萬元，企業(yè)自籌 431.85 萬元。1.2.8 、項目效益通過項目實施 , 對原有仔豬擴繁養(yǎng)殖

9、場進行擴建改造， 引進二元 母豬 100 頭，使場內養(yǎng)殖良種二元能繁母豬達到 350 頭，年產三元 雜交仔豬 7500 頭以上，年銷售三元雜交育肥豬 5500 頭左右，年育 肥出欄瘦肉型豬 2000 頭，實現(xiàn)年產值 336.45 萬元，年上繳稅費 77.60 萬元，年實現(xiàn)利稅收入 117.31 萬元，將提高生產能力 46%，成為西 安市規(guī)模較大的仔豬繁育龍頭企業(yè)， 直接解決 35 個富余勞動力就業(yè) 崗位，帶動周至縣及周邊地區(qū)生豬產業(yè)的發(fā)展。1.3 、可行性研究報告編制依據(jù)1、根據(jù)國家農業(yè)部關于發(fā)展生態(tài)循環(huán)農業(yè)綜合利用文件通知精神。2、陜西省委、省政府關于加快畜牧業(yè)產業(yè)化建設的決定，將畜牧業(yè)作為

10、全省的特色經濟和強省富民的支柱產業(yè)來發(fā)展。3 、陜西省政府關于大力發(fā)展畜牧產業(yè)的決定 、陜西省畜牧 “九五”計劃和 2011 年發(fā)展規(guī)劃。4 、西安市農業(yè)四大板塊經濟和十條產業(yè)帶發(fā)展規(guī)劃，重點加強 秦嶺北麓生豬養(yǎng)殖產業(yè)帶建設的重大舉措。5、周至縣實施精品農業(yè)富民戰(zhàn)略，把養(yǎng)殖業(yè)列為振興周至經濟 的第二大產業(yè)， 在“十二五”期間計劃發(fā)展瘦肉型年出欄豬 50 萬頭。、綜合評價和論證結論該項目是對已形成規(guī)模的二元能繁母豬養(yǎng)殖場進行擴建改造， 按照標準化模式，建設二元能繁母豬舍、標準化產房、排污處理系 統(tǒng)，引進純種母豬良種和引用科學喂養(yǎng)技術、進行擴繁養(yǎng)殖示范， 擴大養(yǎng)殖規(guī)模，提高效益，充分發(fā)揮龍頭示范帶

11、動作用，形成周至 縣二元能繁母豬養(yǎng)殖規(guī)模較大、示范效應良好的二元能繁母豬養(yǎng)殖 企業(yè)。該項目通過擴建改造，擴大規(guī)模，提高品質，為周至縣生豬養(yǎng) 殖產業(yè)發(fā)揮示范帶動作用。項目本身有較好的經濟效益和推廣前景，風險小，品種優(yōu)，效 益高，符合國家產業(yè)結構優(yōu)化調整目標和投資方向，企業(yè)基礎條件 較好，利用黑河荒灘地建設規(guī)模化養(yǎng)殖場，場區(qū)建設遠離村莊，符 合畜牧養(yǎng)殖環(huán)境條件，項目設計科學合理，論證充分，完全切實可 行，應給予大力扶持。第二章 背景及必要性、項目社會經濟狀況 周至縣是西安市遠郊農業(yè)大縣，全縣有耕地面積90 萬畝，人口64.27 萬人，轄 9鎮(zhèn) 13鄉(xiāng)，276個行政村， 14.52 萬戶。農業(yè)以果品

12、、 畜牧養(yǎng)殖、蔬菜、苗木花卉、優(yōu)質商品糧食為主導產業(yè)。其中：畜 牧養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展迅速，截止 2009 年 12 月，全縣生豬年出欄 23.85 萬 頭，年產生豬肉食品 18.5 萬噸，主要以司竹、辛家寨、四屯、集賢 等鄉(xiāng)鎮(zhèn)為重點，規(guī)模化養(yǎng)殖場就有 31 個，年穩(wěn)定存欄 5500 頭以上 的企業(yè)有 13 家，生豬養(yǎng)殖產業(yè)成為縣域經濟主導產業(yè)之一。、 本行業(yè)及關聯(lián)產業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 為了促進畜牧養(yǎng)殖產業(yè)的發(fā)展，周至縣建立了縣、鄉(xiāng)、村三級 仔豬擴繁獸區(qū)動物防疫體系網絡，建立生豬冷精配種站及防疫站 12 個，發(fā)展瘦肉型養(yǎng)殖專業(yè)村 13 個，建立和完善市場銷售體系，解決 了育肥豬賣難問題，加速了仔豬擴繁的發(fā)展。、

13、 項目建設的主 導 產業(yè) 發(fā) 展情 況（1）20062008 年，在國內外生豬養(yǎng)殖產業(yè)大幅度銳減， 豬肉 食品供應偏緊，價格猛漲的情況下，為了緩解豬肉供應緊缺的矛盾， 鼓勵生豬養(yǎng)殖進行產業(yè)化生產，規(guī)?；?、標準化生產。國家出臺許 多發(fā)展生豬產業(yè)的扶持政策，陜西省政府也把標準化養(yǎng)豬生產發(fā)展 作為“十件實事”之一?？h委縣政府高度重視生豬仔豬擴繁產業(yè)的發(fā)展， 把萬頭瘦肉型豬基地建設列為“一帶五基地”重點建設內容之一。（ 2）近年來，由于生豬養(yǎng)殖產業(yè)發(fā)展波動較大， 2010年人們對肉 食品消費量有較大幅度減少，市場肉價有所下跌，嚴重地挫傷了農民的 養(yǎng)豬積極性，農戶分散養(yǎng)殖銳減，直接影響仔豬擴繁產業(yè)的發(fā)展

14、。規(guī)模 化養(yǎng)殖場、養(yǎng)殖小區(qū)雖然發(fā)展迅速，但是，全縣生豬存欄量任然大幅度 減少。2011年上半年，市場肉價大幅上漲， 供不應求，儲備肉也是銷售 一空。農民對于生豬養(yǎng)殖又有了新的看法和希望， 仔豬需求量急劇上升， 顯然仔豬市場無法滿足現(xiàn)狀。因此建設仔豬擴繁養(yǎng)殖場，大力發(fā)展仔豬 擴繁產業(yè)，加強產業(yè)化經營配套服務，延伸仔豬擴繁產業(yè)鏈，成為目前 亟待解決的首要問題，如果仔豬擴繁跟不上，養(yǎng)殖戶買不到良種仔豬， 將會再次挫傷養(yǎng)殖戶的積極性，對生豬產業(yè)的發(fā)展具有嚴重的滯后作 用。（3）西安市都市農業(yè)發(fā)展規(guī)劃中把周至縣列為生豬養(yǎng)殖大縣之 一，予以重點扶持。周至縣“十二五”農業(yè)規(guī)劃著力打造“一帶四 基地”建設，制

15、定了促進二、三產業(yè)發(fā)展規(guī)劃，西安市鑫源種豬繁 育場是重點扶持的企業(yè)之一。（4）該場充分發(fā)揮資源條件及技術優(yōu)勢，為了適應國內外生豬 發(fā)展的需求，按照食品安全標準，對原仔豬擴繁圈舍進行擴建改造， 安裝保育箱 100 套，新增保育箱等設施，使仔豬擴繁生產能力提高 到 7500 頭以上。、項目建設的必要性（1）西安市鑫源種豬繁育場， 2008 年被省市評為標準化仔豬擴 繁企業(yè)后， 2010年又被省市評定為龍頭企業(yè)，為了進一步擴大仔豬擴 繁規(guī)模，擴大業(yè)務范圍，提升產業(yè)水平，充分發(fā)揮龍頭帶動作用， 按照標準化仔豬擴繁企業(yè)要求，企業(yè)經過反復調研，對已經形成規(guī) 模的仔豬擴繁圈舍進行擴建改造，安裝全自動化圈舍，

16、帶動周至縣 生豬產業(yè)的發(fā)展。（2）隨著周至縣農業(yè)產業(yè)結構調整的不斷深入，以生豬養(yǎng)殖業(yè) 為主的畜牧業(yè)迅速發(fā)展，已成為振興周至農村經濟的第二大主導產 業(yè)，迫切需要畜牧產業(yè)化的發(fā)展，建設標準化生豬仔豬擴繁示范場， 推行高效仔豬擴繁示范模式，為養(yǎng)殖戶提供活潑、健康、生長速度快的三元雜交仔豬，促使周至縣生豬養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展。、項目建設的可行性（ 1）該企業(yè)在竹鄉(xiāng)紅豐村原縣畜牧場院內，新增占地面積20畝，使仔豬繁育場占地面積達到 45 畝；新增建設現(xiàn)代化豬舍 8 棟， 2640 平方米，改造擴建妊娠豬舍 2 棟，660 平方米，新增產床 100 張，購置保育箱 100 套、自動給水喂食系統(tǒng)，完善排污配套設施建

17、 設；新打機井一眼，購置安裝井配套及輸水管道 300 米，完善自動 飲水、排污處理設施建設；水泥硬化養(yǎng)殖場院內長 327 平方米，沙 石硬化長 200 米，寬 5 米道路 1 條，對場內道路、場院進行綠化、 美化；購置飼料加工機械 2 件套（粉碎機 1 臺、飼料攪拌機 1 臺）； 新建養(yǎng)殖小區(qū)沼氣綜合利用工程 100 立方米，完善場內排污管道建 設，實現(xiàn)糞便無害化處理，形成周至縣規(guī)模較大、標準化程度較高 的仔豬擴繁企業(yè)。（2）該企業(yè)地理位置優(yōu)越，交通便利，信息靈通，符合遠離村 莊建設條件，為企業(yè)擴大規(guī)模，增養(yǎng)擴繁，提供 資源保障。（3）西安市農業(yè)四大板塊經濟和十條產業(yè)帶規(guī)劃中把周至縣沿 渭地區(qū)

18、生豬養(yǎng)殖產業(yè)帶列為都市農業(yè)重點項目區(qū)。（ 4）省、市政府部門和業(yè)務主管部門主要領導高度重視周至縣 生豬養(yǎng)殖產業(yè)的發(fā)展，為該企業(yè)的發(fā)展奠定了良好的基礎。、 主要障礙因素及解決方案： 養(yǎng)殖場排污處理設施落后，臟亂差現(xiàn)象嚴重，成為企業(yè)發(fā)展的 障礙。在方案設計中，該養(yǎng)殖場申請國家大型沼氣綜合利用工程項 目，利用養(yǎng)殖場排泄的糞污及雜質，作為沼氣發(fā)酵原料，產生沼氣用來發(fā)電和場內供暖，沼液作為植物葉面噴施有機肥；沼渣加工成 有機肥，既解決了污染問題，又實現(xiàn)生態(tài)環(huán)保養(yǎng)殖。第三章 項目選址與建設條件3.1 、建設地點選擇 項目建設地點：該項目是對已經形成規(guī)模的仔豬擴繁養(yǎng)殖場進 行擴建改造。該養(yǎng)殖場位于司竹鄉(xiāng)紅豐

19、村肖司公路西側，原畜牧場 內，遠離村莊 2 公里，空氣新鮮，交通、水利條件方便，符合建設 標準化仔豬擴繁場條件。3.2 、建設條件3.2.1 、養(yǎng)殖場概況： 項目所在地司竹鄉(xiāng)紅豐村，位于周至縣東部地區(qū)的黑河東岸， 北通西寶公路南線，南與南環(huán)旅游公路相接。東臨樓觀鎮(zhèn)新安村； 西瀕黑河。該養(yǎng)殖場遠離村莊 2 公里之外，空氣新鮮，交通、水利 條件方便，建設仔豬擴繁養(yǎng)殖場具有無比優(yōu)越的條件。3.2.2 、自然資源狀況： 項目區(qū)屬黑河上游沖積扇平原，南依秦嶺，西臨黑河，屬溫帶大陸性季風氣候，最高氣溫 39.6 C,最低氣溫13.4 C,年平均氣溫12-13.2 C,年均降雨量674mm年均日照1993.

20、7小時， 10C積溫 為4309-4172C。無霜期為222- 260天。本區(qū)屬井渠雙灌區(qū)，土層 深厚，土質肥沃，土壤含油沙量大，PH呈中性偏酸，有機質含量中等偏上，地下水資源豐富，水質純凈，無污染，灌區(qū)設施良好，有 得天獨厚的自然資源條件，最適應獼猴桃等植物生長。3.2.3 、交通通訊狀況：項目區(qū)交通便利， 肖司公路從場區(qū)東側經過， 北連西寶南線 108 國道，南與 107 環(huán)山旅游公路相接，形成了四通八達的交通網絡，通 往全國各地。3.2.4 、項目建設地點： 該養(yǎng)殖場位于司竹鄉(xiāng)紅豐村，原畜牧場院內。該養(yǎng)殖場西距黑 河 500 米，東臨肖司路，北距 108 國道 3 公里，南距 107 環(huán)

21、山旅游 公路 5 公里。項目遠離村莊 2 公里，符合養(yǎng)殖場建設條件，該項目 改造擴建條件成熟，企業(yè)有能力實施項目建設。（1）政策環(huán)境： 該項目建設符合國家西部大開發(fā)重點建設范疇，符合國家對農 業(yè)投資方向，符合農業(yè)產業(yè)結構調整政策，與陜西省建設畜牧業(yè)基 地項目合拍，是西安市實施 300 萬頭瘦肉型豬產業(yè)帶重點建設項目 區(qū)，是周至縣實施“一帶五基地”精品農業(yè)富民戰(zhàn)略的主要內容之一。（2）資源優(yōu)勢： 企業(yè)采取長期租賃承包方式，對黑河荒灘地進行復墾改造，擴 建場地 25 畝，使養(yǎng)殖場占地面積 45 畝，建設二元能繁母豬養(yǎng)殖舍 8 棟，改造 2棟，可同時養(yǎng)殖二元能繁母豬 1000 頭。該養(yǎng)殖場遠離村 莊

22、，空氣清新，飼料資源豐富，是非常理想的仔豬繁育場。（ 3）市場優(yōu)勢： 生豬養(yǎng)殖產業(yè)已成為當前農業(yè)產業(yè)結構調整、農民致富奔小康 的主導產業(yè)之一，也是目前農村分散養(yǎng)殖大幅度減少、集約化、規(guī) ?；B(yǎng)殖迅速發(fā)展時期，農民投資的熱點。周至縣地處西安市、咸陽市、寶雞市中心位置，是這三大城市農產品供應的主要生產區(qū)， 由于多種原因，生豬養(yǎng)殖大幅度減少，預測到今年下半年，豬肉食 品供應缺口很大，所以，建設良種仔豬擴繁養(yǎng)殖場非常重要。第四章 市場分析與銷售方案4.1、市場分析、市場供求現(xiàn)狀及前景分析 由于國內外肉品消費量減少，市場肉價大幅下跌，嚴重地挫傷 了農民的養(yǎng)豬積極性，間接地影響了我縣生豬產業(yè)的發(fā)展。如果仔

23、 豬擴繁、及養(yǎng)殖場配套服務跟不上，將會再次挫傷養(yǎng)殖戶的積極性， 對生豬產業(yè)的發(fā)展具有嚴重的滯后作用。因此，企業(yè)發(fā)展生豬仔豬擴 繁產業(yè)市場急需，前景廣闊。4.1.2 、市場競爭優(yōu)勢分析 該企業(yè)引進國內外最先良的仔豬，建設規(guī)?；胸i擴繁圈舍， 建設疾病防治技術服務站；長期與西安、寶雞、咸陽等肉連場建立 合作關系，仔豬擴繁數(shù)量、仔豬品種、育肥豬出肉率、銷售渠道， 都在全縣前列，在國內市場競爭中，始終處于領先地位。4.1.3 、產品生產銷售方案：（1）年養(yǎng)殖二元適繁母豬穩(wěn)定存欄 350 頭，生產三元雜交仔豬 7500頭，對外提供三元雜交仔豬 5500 頭，頭均售價 200 元頭。（2）出欄育肥豬 20

24、00頭，售價 1000 元頭。（ 3）生產有機肥 5000 噸，售價 400 元噸。養(yǎng)殖小區(qū)沼氣工 程節(jié)本增效益價 4.15 萬元；4.1.4 、產品質量標準：生豬肉品質量符合國家標準 GB5408，11999 規(guī)定。 有機肥質量符合國家綠色環(huán)保標準。4.2 、銷售策略和營銷模式1、銷售策略仔豬銷售： 母三元雜交仔豬 80%對外銷售， 公仔豬自繁自養(yǎng)， 按 照育肥豬銷售；育肥豬銷售：與大型瘦肉食品廠長期建立合作關系，實行訂單 收購，訂單交售，確保大中型瘦肉食品場長期供應。優(yōu)質飼料供應：周至鑫源仔豬繁育場與養(yǎng)殖大戶簽約訂單，保 質保量按期供應飼料，優(yōu)先欠款為養(yǎng)殖戶提供飼料，在鮮瘦肉收購 中扣除飼

25、料款。有機肥銷售：在全縣獼猴桃主產區(qū)設立幾個代銷點，批發(fā)和零 售相結合。2、營銷模式二元能繁母豬銷售：先預交訂金 60，剩余 40在回收瘦肉豬 中扣除。飼料銷售：先欠款供應，在收瘦肉中扣除。 鮮瘦肉交售：周至鑫源仔豬繁育場上聯(lián)瘦肉食品加工廠，下連 養(yǎng)殖戶，訂單供應飼料、收購鮮瘦肉，訂單交售鮮瘦肉。3、銷售隊伍和銷售網絡建設周至鑫源仔豬繁育場設立經銷總代理， 固定專業(yè)人員分片包干， 負責提供二元能繁母豬良種、飼料、提供有機肥，組織經銷代理商， 建立批發(fā)站、銷售部、零售點三級經銷隊伍 50 人以上。周至鑫源仔 豬繁育場對銷售網點，長期固定專員，積極培養(yǎng)和建立經銷合作關 系，建立檔案，定期召開協(xié)商會

26、議，隨時對市場定位和信息反饋進 行研究和探討，并且在全國范圍內實行聯(lián)網銷售。第五章 項目建設方案、產品方案和建設規(guī)模（一）該項目建設期 2011年 2012 年，分二年完成。該企業(yè)在竹鄉(xiāng)紅豐村原縣畜牧場院內，新增占地面積25 畝，仔豬繁育場占地面積達到 45畝；新增建設現(xiàn)代化豬舍 8棟，2640 平方 米，新增建設 2 棟妊娠豬的產仔舍 660 平方米，新增妊娠豬的產床 100 張，購置保育箱 100 套、自動給水喂食系統(tǒng)， 完善排污配套設施 建設；新打機井一眼，購置安裝井配套及輸水管道 300 米，完善自 動飲水、排污處理設施建設；水泥硬化養(yǎng)殖場院內長 327 平方米， 沙石硬化長 200

27、米，寬 5 米道路 1 條，對場內道路、場地進行綠化、 美化；（二）項目規(guī)劃和布局1、新增占地面積 25 畝，仔豬繁育場占地面積達到 45 畝；2、新增建設現(xiàn)代化豬舍 8 棟， 2640平方米，新增建設 2 棟妊 娠豬的產仔舍 660 平方米，新增妊娠豬的產床 100 張，購置保育箱 100 套、自動給水喂食系統(tǒng)，完善排污配套設施建設；3、新打機井一眼，購置安裝井配套及輸水管道300 米，完善自動飲水、排污處理設施建設；4、水泥硬化養(yǎng)殖場院內長 327 平方米，沙石硬化長 200 米， 寬 5 米道路 1 條，對場內道路、場地進行綠化、美化；5、引進二元純種母豬 100 頭，實現(xiàn)良種二元能繁母

28、豬擴群存 欄 350 頭；6、購置飼料加工機械 2 件套（粉碎機 1 臺、飼料攪拌機 1臺）；7、新建養(yǎng)殖小區(qū)沼氣綜合利用工程 100 立方米，完善場內排 污管道建設，實現(xiàn)糞便無害化處理。、項目規(guī)劃和布局（1）在場區(qū)西南區(qū)位，建設東西排列仔豬擴繁標準化養(yǎng)殖圈舍4 棟，擴建改造 2 棟，新增建設仔豬擴繁標準化養(yǎng)殖圈舍 1 棟，輔助 用房 3 棟。（2）在場區(qū)南側， 建設氣調冷庫 11 間，建筑面積 2264 平方米， 安裝制冷設備 1 套；（ 3）對場區(qū)內部環(huán)境進行改善， 對原有地面全部進行水泥硬化， 增加綠化帶。詳見規(guī)劃設計平面圖。、建設標準和產品標準（1）建設標準：按照機械化生豬產業(yè)化場建設

29、的總體，執(zhí)行農 業(yè)工程行業(yè)建設標準執(zhí)行。（ 2）產品標準：參照中華人民共和國農業(yè)行業(yè)標準中關于生 豬仔豬擴繁管理準則 、肉食品質量安全管理條理執(zhí)行。、技術（工藝）方案- - -541 、技術路線及流程1、項目建設技術路線落實新增面積規(guī)劃設計工程招標荒灘地復墾 改造 完善進排水、排污、供電、道路硬化、綠化等基礎設施 建設 新增建設豬舍 引進優(yōu)良品種瘦肉型豬-建設飼料加工庫房 購置設備建設技術服務消毒室 購置 安裝設備儀器 試運行投入生產運行2、擴繁養(yǎng)殖技術路線核心群選育原種生產擴大繁殖產雜交母豬 經濟雜交（終站父本杜洛克） 商品豬肥育（杜長大或杜大長）上市雜交配種模式（結構式）長白大約克夏大約克

30、夏長白杜長大杜大長5.4.2、品種及主要技術來源的可靠性和可行性企業(yè)聘請西北農林科技大學畜牧系技術指導，了高級獸醫(yī)師王 景輝、高級畜牧師范護民等專業(yè)技術人員，成立了以專家、技術員 為核心的項目實施技術組，確保了項目實施過程中的技術支撐；組 建專業(yè)生產合作社，解決養(yǎng)殖戶生產中存在的難題，幫助其解決飼養(yǎng)、防疫、銷售等環(huán)節(jié)存在的困難。建設瘦肉型豬養(yǎng)殖示范場和規(guī) ?；B(yǎng)豬合作組織，形成“公司 +合作組織 +養(yǎng)殖戶”的瘦肉型豬產 業(yè)化經營模式；制定并推廣瘦肉型豬規(guī)?；B(yǎng)殖技術操作規(guī)程，改 傳統(tǒng)的養(yǎng)豬為規(guī)?；?、標準化、科學化生產方式。為項目實施提供 了可靠的保障。5.4.3 、物料平衡分析（1）養(yǎng)殖瘦肉型

31、二元母豬存欄 350 頭，年均產胎 2.2 胎, 每胎 平均產仔 8-12 頭。一頭二元母豬年產仔豬 1624 頭，年均擴繁瘦肉 型三元雜交仔豬 7500 頭以上。（ 2）養(yǎng)殖瘦肉型豬從產仔至育肥豬出售，科學養(yǎng)殖150 天左右, 循環(huán)養(yǎng)殖和銷售，年出欄 3 批，每批出售 650-700 頭左右，全年 出售育肥豬達到 2000 頭左右。（ 3）每頭適繁母豬日需飼料 3 公斤（混合飼料 1 公斤，粗飼 料 2 公斤），年穩(wěn)定存欄適繁母豬 350 頭，年均需要飼料 638.75 噸； 育肥豬日平均需要混合飼料 3.5 公斤，年穩(wěn)定存欄 2000 頭，年均需 要混合飼料 2555 噸左右。5.5 、新

32、增主要設備5.5.1 、瘦肉型豬養(yǎng)殖擴繁設備 項目主要設備購置，通過招投標的方式，公開招標，集中采購。（1）二元能繁母豬養(yǎng)殖工程主要設備 14 臺/ 件；（2） 養(yǎng)殖小區(qū)沼氣工程建設主要設備21臺/件；（3）新增公用設備儀器19臺/件；5.5.2、化驗室主要設備周至縣鑫源仔豬繁育場設計中心化驗室，位于辦公室西側，由 化驗室、儀器室、無菌室、試驗室和樣品室組成。新增設備有二十 多臺件。周至縣鑫源仔豬繁育場的原輔料、半成品、成品的質量分 析檢測，二元能繁母豬養(yǎng)殖所需設備如下表：擴繁、養(yǎng)殖設備一覽表序 號設備名稱規(guī)格型號數(shù)量綜合造價 （萬元）金額（力兀）1飼養(yǎng)設備18.002自動供水系統(tǒng)整套系統(tǒng)35

33、.003降溫、保暖設備36.004飼料加工設備2.705保溫產仔器2千瓦JXL 30 型500.5/ 套14.006建產床100張0.3/ 臺10.007安裝保育箱100套0.50/ 套50.008液整灌及人工受精設備瓶5套0.109配種臺3個1.5010輸送車12馬力11.6011有機肥加工機械7.5千瓦31.2012配電設施（配套動力）55千瓦14套0.80萬元/臺2.4013排污設施360米1.80合計174.30防疫、消毒設備、儀器估算表序 號名稱型號主要規(guī)格價格（萬元）數(shù) 量備注（萬元）1普通天平TG601取大稱量1000g,感量0.5g0.1010.102電熱烘干箱202 1溫度3

34、00 C0.3010.30- - -3精密酸度計PHS- 1測量范圍 0 14PII，土 140MV1.1011.104生物顯微鏡L 301總放大倍數(shù)30 - 1500倍1.5211.525防疫、檢疫設備3KW23.30123.306手提式消毒器0.5511.557玻璃儀器干燥，冷凝器等1.2011.208霉菌式化驗箱SM025溫度29 C,溫度972%,功率 1.7KW0.8010.809診斷儀套11.5010治療儀器套118.5011冰箱10.6012消毒柜10.23合計850.704、養(yǎng)殖小區(qū)沼氣綜合利用工程設備本項目的儀器設備包括糞污的前處理系統(tǒng)、厭氧消化系統(tǒng)、沼 氣利用系統(tǒng)和有機肥生

35、產設備，詳見下表：沼氣綜合利用購置儀器設備明細表序號儀器設備名稱產品型號單位數(shù)量單價金額1糞污的前處理系統(tǒng)1.001.1鋼制格柵150032000臺11.200.201.2水力篩網片264032640片20.620.241.3污水提升泵AS16 2CB臺20.280.562厭氧消化系統(tǒng)8.002.1攪拌機1PN臺20.801.602.2壓力檢測片20.501.002.3脫硫塔臺20.601.202.4阻火器臺20.601.202.5控制裝置套11.502.502.6厭氧進料泵臺10.500.503沼氣利用系統(tǒng)2.303.1沼氣凈化器及其灶具套20.200.403.2管道、閥門及配件與安裝套11

36、.901.904有機肥生產設備6.764.1預處理攪拌機臺11.164.2固體肥運輸車輛12.604.3液體肥運輸車及配套設備輛12.004.4消防設備套11.00合計18.065.5.3、二元能繁母豬養(yǎng)殖改造工程二元能繁母豬養(yǎng)殖場工程建設一覽表序 號工程名稱數(shù)量（間）性質建筑 面積（mi）結構規(guī)格 間寬X跨度X間數(shù)X棟綜合 造價 （元/卅）金額 （萬兀）1新增母豬舍棚80新建2640磚木 屋頂3.3 X10X 10X8560147.842改造母豬舍20改造660磚木 屋頂3.3 X10X 10X232021.123配種室5改建198磚木3.3 X12X 53206.344仔豬圈舍5改建198

37、屋頂屋頂3.3 X12X 53206.345飼料加工庫房12改建396磚木 屋T帀3.3 X 10X1245017.826供電、保暖設施丿壬22.007供水、降溫設施13.496排污處理工程15.00合計3166249.955.5.4、輔助工程輔助工程建設一覽表序工程名稱數(shù)量性質建筑結構規(guī)格造價金額號1辦公用房5間間3層改建面積396磚混間寬X跨度X間3.3 X 8X 5 X 31萬元）2化驗室5間改建132磚混5.3 X 8X 53004.003職工食堂房屋3間新建80磚混3.3 X 6X 26604.804庫房5間新建96鋼架3.3 X 5X 66604.805水、電安裝4.206暖氣、降

38、溫安裝 降溫設施改建3.3 X 16X 128002.607鍋爐房2改建52.8磚混3.3 X 8X 25002.648配電室2間新建40磚混3.3 X 6X 25002.009地面道路新建4340水泥砼厚度10公分3012.0410綠化新建3200立體5.0011圍墻450米新建45060元/米2.70小計796.860.275.5.5、沼氣工程生產設施土建工程沼氣工程生產設施土建工程明細表序號建設內容建筑形式單位數(shù)量單位造價（元）合 計（元）1厭氧發(fā)酵塔鋼筋混凝土3 m100150.008.002集水酸化池鋼筋混凝土3 m64400.002.003貯氣水封池混凝土3 m32400.004.

39、804沉沙池混凝土3 m60750.000.255升溫調節(jié)池混凝土3 m60750.000.506預處理間混凝土3 m60750.000.787沼液貯存池混凝土2 m32660.000.568堆糞場建設混凝土2 m160800.001.6合計18.495.6、新增土建工程（1） 二元能繁母豬養(yǎng)殖工程建設擴建場地25畝，土地租賃費 及復墾整理；（2）養(yǎng)殖小區(qū)沼氣工程建設100m3,有機肥加工占地面積 65mi;（3） 新增輔助工程設施建筑面積1366.8m2,其中新改造面積2426m;（4） 新增養(yǎng)殖場圈舍建筑占地面積4239m；（5）新增建設道路場院占地面積4340m2，綠化占地面積3200m

40、2，圍墻、排水渠道占地面積450m2。5.7、項目主要設備購置采取公開招標方式，主要有 3個方面:（1）新增仔豬擴繁、育肥豬養(yǎng)殖及配套設備；（2）新增防疫、消毒設備儀器；（3）養(yǎng)殖小區(qū)沼氣工程建設主要設備 ；5.8、計劃進度和時間安排（1）項目建設期限項目計劃從2011年1月開始實施，到2012年12月投入使用（2）項目實施進度項目前期準備階段：2011年1月到2012年3月項目土建施工階段：2011年4月到2011年12月項目設備安裝階段：2012年1月到2012年12月 項目將于2012年1月交付使用2010年1月一一2011年12月項目實施計劃表內容、2010 年2011 年.1-23-

41、45-67-89-1011-121-23-45-67-89-1011-12堪察設計施工準備設備訂購工程建設設備安裝人員培訓調試改造竣工驗收第六章環(huán)境影響評價及節(jié)能減排6.1 、環(huán)境影響?zhàn)B豬場的糞便污水一直未得到充分利用，未經處理直接排放在 養(yǎng)殖場內，導致產生的污染程度加劇，成為滋生蚊蠅、細菌繁殖和 疾病傳播的源頭；造成水質惡化、空氣充滿惡臭，在一定程度上影 響了附近農民的正常生活。同時，由于仔豬擴繁場空氣嚴重污染， 對工作人員身體健康受到影響。本項目在場內通過建設小型沼氣綜合利用工程，對糞污進行無 害化處理；在場內進行道路硬化、場院硬化，環(huán)境綠化、美化，使 對環(huán)境無不良影響。、環(huán)境保護與預防對

42、仔豬擴繁標準化養(yǎng)殖圈舍周圍進行綠化和環(huán)境美化，及時打 掃清理糞便污物，保持院內干凈衛(wèi)生無污染，經常對場地消毒處理； 積極協(xié)助企業(yè)進行制定排污處理計劃，有效解決和預防病菌感染。6.3 、節(jié)能減排、排污處理企業(yè)申報大型沼氣綜合利用工程， 建造大型沼氣池 100 立方米， 對場內排泄的糞污，作為沼氣發(fā)酵原料，進行厭氧發(fā)酵后，產生沼 液和沼渣，加工成為有機肥，進行綜合利用，達到環(huán)保節(jié)能的目的。、節(jié)約能源企業(yè)建設大型沼氣工程，年產沼氣 2.1 萬立方米，企業(yè)購買 2 噸沼氣鍋爐，利用沼氣作燃料，場內冬季供熱取暖，不用燃煤鍋爐， 年可節(jié)約用煤18.4噸；利用沼氣發(fā)電，年可節(jié)約電能36.5KV。企業(yè) 制定節(jié)

43、水、用水目標任務，年可節(jié)約用水 360 噸。第七章 項目組織管理7.1、組織機構、職能劃分7.1.1、項目建設與組織管理該項目嚴格執(zhí)行農業(yè)部基本建設管理辦法，制訂切實可行的 實施方案，建立項目管理責任制度，對建設質量負終身責任。該項 目由縣政府辦公室組織協(xié)調，縣農業(yè)局牽頭，縣財政、司竹鄉(xiāng)等部 門共同參與，將成立項目建設領導小組，項目領導小組組長由縣政 府辦公主任史戰(zhàn)群擔任，縣財政局局長張召文、縣農業(yè)局局長苗煒 擔任副組長，領導小組下設辦公室，辦公室設在農業(yè)局，辦公室主 任由農業(yè)局副局長宋平生擔任，副主任由錢治理擔任，負責項目建 設的組織協(xié)調等項工作。7.1.2、職能劃分該項目由周至縣農業(yè)局、縣

44、發(fā)改委、縣財政局共同考察研究， 縣仔豬擴繁中心負責包裝，縣農業(yè)局負責上報。項目審批實施計劃 下達后，由縣農業(yè)局項目辦指導項目單位編報項目實施方案和擴初 設計，項目單位按照項目實施方案，項目單位自籌資金優(yōu)先墊資先 行實施，縣農業(yè)局、縣財政局實施監(jiān)督管理，定期檢查。項目竣工 后，由縣級項目領導小組自查合格后，上報上級項目主管部門驗收。7.2、勞動定員技改項目完成后，編制人員 35人，其中：仔豬擴繁組10人，瘦 肉型豬育肥組12人，飼料供應組5人，技術服務組3人，環(huán)境保護組2 人，后勤服務組3人。公司勞動定員部門管理 人員專業(yè)技 術人員生產 人員后勤 人員消防 門衛(wèi)合計11262仔豬 擴繁 科組 繁

45、 r-1O661組 殖 養(yǎng)4組# 銷1組 料 飼2組 疫 防2節(jié)能科1311后勤部室 公 辦11組 務 財2111組 療 醫(yī) 食1O11計 合58822357.3、管理措施項目建設按照相關國家或行業(yè)標準，項目施工采用招投標制， 確定具備有較好的施工經驗，嚴格按照技術標準和項目要求，由有 資質的單位施工。項目單位要加強后續(xù)管理工作，由省農村能源辦 公室選擇文化素質高、業(yè)務好、經驗豐富的技術人員進行培訓，發(fā) 給資格證書。管理維修人員持證上崗，實行目標責任制管理，確保 大型沼氣綜合利用正常使用。在項目資金管理方面，項目單位必須設立專帳，如實、及時登 記賬簿，填送財務報表，妥善保管財務檔案。項目資金管

46、理要接受 審計部門和上級主管部門的審計監(jiān)督。自籌資金必須及時到位先行 墊資實施。上級財政下?lián)艿馁Y金和地方配套資金必須專賬管理，專 款專用，納入項目統(tǒng)一管理、使用和核算。項目管理單位按進度實 施報帳撥付項目資金，任何組織和個人不得截留、擠占和挪用項目 資金。7.4、技術培訓根據(jù)生產技術要求：公開向社會招聘工作人員，招聘工作人員， - - -首先要在西北農林科技大學食品加工系進行培訓，學習三個月，經 考試合格后，持證上崗。對場內臨時用工人員，定期舉行專業(yè)技術培訓和技術指導，提 高企業(yè)員工的整體素質，實行崗位達標和目標責任制管理。、勞動安全、衛(wèi)生與消防、 勞動安全 該項目對人身安全隱患主要有：噪音、

47、二氧化硫氣體噪音：主要是飼料加工、機械運動噪音，運輸車輛噪音。 主要措施：采取封閉圈舍噪音出口，在換氣口都安裝消聲材料。在進入場區(qū)的運輸車輛，都安裝消聲器，確保場內噪音達到GB8788控制指標，場外噪音達到 CB7236 922 （二類地區(qū)標準）。二氧化硫氣體：生豬排糞污中含有二氧化硫氣體，工作人員 進入生豬舍，工作溫度 20C 30C，在嗅氣較濃的環(huán)境里工作，長 期會對工作人員身體健康造成影響。主要措施：設計更衣室及洗澡間，進入圈舍的工作人員都必須 更換衣服， 戴口罩， 縮短工作時間， 8 小時制改為 6 小時制。 下班后， 洗澡、消毒、更換衣服。交通、生產安全問題。場區(qū)四周都是交通要道，固

48、定專業(yè)人 員維持生產安全，公司與操作人員簽訂安全責任書，層層落實安全 責任。環(huán)境改善：采用立體式多層次多樣化， 對公司院內場地， 道路兩側進行綠化，使院內綠化面積占場部面積的20以上。7.5.3 、環(huán)保部門意見該項目已申報縣、市兩級環(huán)保部門批準，指定采用工業(yè)、企業(yè)場界噪音標準 GB508491 二類標準，工業(yè)、企業(yè)噪音聲控制設 計標準 GBJ8786 二類標準。第八章 投資估算和資金來源8.1 、投資估算依據(jù)、根據(jù)陜西省工程建設有關費用定額的“有關規(guī)定” ；、根據(jù)“輕工業(yè)工程設計概算法”中的有關補充規(guī)定；、專業(yè)設備均按現(xiàn)行價格估算；8.1.4、土建工程參照當?shù)赝惤ㄖ镌靸r660-1200元/

49、 估算；、水、電、燃油均按現(xiàn)行價格結算；、固定人員工資平均每人月工資 1 200元（包括福利）， 臨時用工人員 35元/天；、流動資金，按照計劃銷售額的5%計算。8.2、投資估算： 總投資 671.85 萬元。8.2.1 、土建工程投資 363.45 萬元（1） 二元能繁母豬養(yǎng)殖工程建設擴建場地25畝，土地租賃費 及復墾整理費計劃投資 15.00 萬元；（2）養(yǎng)殖小區(qū)沼氣工程建設 100m3, 有機肥加工占地面積 65m2，項目土建工程計劃投資 18.49 萬元;（3） 新增輔助工程設施建筑面積1366.8m2, 其中：改造面積 426m2; 計劃投資 60.27 萬元;（4）養(yǎng)殖區(qū)圈舍建筑占

50、地面積 4239用,計劃投資249.95萬元;（5） 新增建設道路場院占地面積4340吊，綠化占地面積3200簾，- - -圍墻、排水渠道占地面積 450m，計劃投資19.74萬元。8.2.2、 項目主要設備購置，計劃投入資金243.60萬元（1）新增仔豬擴繁、育肥豬養(yǎng)殖及配套設備，計劃投入資金174.30 萬元；（2） 新增防疫、消毒設備儀器，計劃投入資金50.70萬元；（3） 養(yǎng)殖小區(qū)沼氣工程建設主要設備，計劃投入資金18.60萬 元；8.2.3、其他投資計劃投入資金 14.80萬元。（1）養(yǎng)殖小區(qū)規(guī)劃設計投資 2.8萬元；（2）其他投資12萬元。8.2.4、流動資金根據(jù)企業(yè)財務運行狀況，

51、企業(yè)投入流動資金是按照新增投資的 20%+算，新增流動資金50.00萬元。8.3、資金來源8.3.1、資金來源及使用計劃養(yǎng)殖場新增固定資產投資 621.85萬元，占總投資92.56 %;新 增流動資金50.00萬元，占總投資7.44 %。申請農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經營項目財政扶持資金150.00萬元，占新增投資的22.33 %。申請地方配套資金90.00萬元，占新增投資 的13.40 %。自籌和多渠道融入資金431.85萬元，占新增投資的64.27%，如下表。項目資金籌措計劃表單位：萬元資金來源總合計20112012扶持 資金企業(yè)自籌扶持 資金企業(yè)自籌占投資 比例%新增投資合計671.85160.

52、00243.1180.00188.74100(1) 土建工程363.4580.00138.0740.00105.3854.10(2)設備購置243.6065.0086.1629.0063.4436.26(3)其他投資14.805.003.881.004.922.2(4)流動資金50.0010.0015.0010.0015.007.4合計403.11268.74832、資金使用和管理項目資金籌措到位后，根據(jù)項目實施方案，采取先墊支實施后 報賬的管理辦法，項目單位設立專賬，嚴格執(zhí)行收付實現(xiàn)制原則， 確保?？顚Ｓ谩ｍ椖繉嵤﹩挝幌葔|資，按進度，報賬付款。項目工 程驗收合格后，通過報賬的方式，最后一次性

53、付清。項目建設必須 通過公開招投標方式，確定施工對，重大開支，都事先上報縣農業(yè) 局、縣財政局，審批同意后，方可報賬，定期向項目領導小組匯報 進度保證工程質量，按時完成建設任務，并隨時接受財政局、審計 局的監(jiān)督檢查和財務審計。第九章財務評價9.1、財務評價依據(jù)銷售價格與收入以債權發(fā)生制為依據(jù)。 項目建設期為一年，第二年滿負荷生產達到100%運轉， 正常達標期為20年(2011年2031年)。固定資產折舊年限為 20年，到第20年，殘值為5%?；鶞寿N現(xiàn)率18%- - - -（5）原材料耗用，成本計算按同行業(yè)比算。9.2 、營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算9.2.1 、銷售收入估算（1）年養(yǎng)殖二元能繁母

54、豬存欄 350 頭，年產三元雜交仔豬 7500 頭，年出售三元雜交仔豬 5500頭，頭均售價 200 元頭，銷售額為 110.00 萬元；（2）年出欄育肥瘦肉豬 2000頭，售價 1000元頭，收入 200.00 萬元;（ 3）生產有機肥 5000 噸，售價 400元噸，年額外收入 20.00 萬元，經營成本 13.55 萬元，養(yǎng)殖場沼氣工程節(jié)本增效益價 6.45 萬 元；全年經營總收入合計 336.45 萬元。9.3 、 成本核算9.3.1 、可變成本核算（ 1）外購原輔材料 102.66 萬元；全年精飼料成本 :98.56 萬元；全年粗飼料成本 :40.60 萬元；防疫藥品費用成本 :3.

55、50 萬元（2） 外購燃料動力費用 :20.83 萬元；外購燃料動力費用 : 4. 72 萬元；電力費 9.25 萬元；耗用水費 6.86 萬元可變成本總合計：163.49萬元9.3.2、固定成本：(原固定資產+新增固定資產)一達標期限固定資產折舊費=506.19 + X 621.75 ( 1-5%) 一20 年=53.58修理費：532.58 X 5%= 2.68 萬元固定工人工資:14.20萬元臨時工人工資 300萬元管理費用:3.36萬元場地租金：2.00萬元固定成本合計：78.82萬元9.3.3、總成本合計：163.49 + 78.82 = 242.31 (萬元)9. 3.4、經營成本

56、:經營成本：242.31 -53.58 - 3.00 = 185.73 (萬元)9.4、利潤的核算:稅前利潤：336.45 - 242.31 = 94.14 (萬元) 所得稅：94.14 X 0.33 = 31.07 (萬元)未分配利潤=94.14 - 31.07 = 63.07 (萬元)9.5、財務效益分析：本項目新增投資為671.85萬元，年總成本242.31萬元,全負 荷生產年份稅后利潤為 63.07萬元,所得稅額為38.07萬元,其財務 分析如下：年利潤率(1)投資利潤率=X 100%總投資額63.07-X 100%= 9.39 %671.85年繳稅總額(2)投資利稅率(含所得稅)=X

57、 100%總投資80.27=X 100%= 7.2 %671.85經營利潤+工資+福利(3)國民收入率=X 100%總投資86.04=X 100%= 11.95 %671.85現(xiàn)金流量計算 年現(xiàn)金凈流量=年經營收入-經營成本-稅金-所得費=119.65萬元凈現(xiàn)值(NPV 18%=現(xiàn)金凈流量X貼現(xiàn)率-投資總額=119.65 X 6.2982 - 671.85=81.73萬元財務內部收益率(IRR)本項目折現(xiàn)率為i = 18% 凈現(xiàn)值NPVL為81.73當i = 32%凈現(xiàn)值NPVH為-12.32X( 0.32 - 0.18 )稅后財務內部收益率IKK = 18%+ -12.32=18.20 %投

58、資回收期:621.85投資回收期(靜態(tài))= =7.60年，即7年8個月81.73621.85投資回收期(動態(tài))= =9.86年，即9年10個月63.079.6、不確定性分析(1)盈虧平衡分析本項目滿負荷運營，在報告期內(20年)，各年度的總成本242.31萬元，固定成本為78.82萬元?？勺兂杀緸?163.49萬元。其 盈虧平衡指標如下：年固定成本 盈虧臨界點率=X 100%經營收入-可變成本78.82=X100% =43.80%336.45-163.49 安全邊際率=1盈虧臨界點率=56.2 %年經營收入-可變成本 綜合邊際貢獻率=X 100%年經營收入=48.54 %經平衡分析，本項目經營

59、規(guī)模達到正常規(guī)模的43.80 %，即經營收入達到147.37萬元時，本企業(yè)就可保本經營，抗風險較強安全 性高，經濟效益好。9.7、敏感性分析經過財務運算，對所得稅后，（全部投資）的利潤額進行了敏感 性分析，對財務指標內部收益率，財務凈現(xiàn)值、投資回收期等因素 的影響，變化情況如下表。敏感性分析表財務指標變化因素基本萬案敏感性分析經營成本固定資產投資銷售收入5%-5%5%-5%5%-5%財務內部收益率16.2014.2515.5615.9417.1017.3613.08凈現(xiàn)值81.7379.8382.0979.1383.2684.7878.96投資回收期（年）7.87.907.727.837.76

60、6.928.13根據(jù)以上投資額、經營成本、銷售收入在影響利潤的三個因素中，各上升或下降5 %，凈現(xiàn)值都大于0,財會內部收益率都大于基 準折現(xiàn)率，此方案可行增加銷售量，經營收入量呈上升趨勢。本項 目擴大投資，其目的是提高經營收入，發(fā)揮示范帶動作用，風險較 小，此項目切實可行9.8、財務評價結論通過對本項目設計方案及經營過程中遇到的問題，進行科學合 理的核算和綜合分析；第一年重點投資生豬品種引進，以及圈舍技 術改造，企業(yè)經營達到設計能力的40% ;第二年重點投資場地建設和大型沼氣工程建設，經營達到設計能力的80%;第三年達到滿負荷 生產，經過財務分析，經濟效益分析，經過盈虧分析，盈虧監(jiān)界點 率為4