2023年最新的費(fèi)用會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

1、第 PAGE5 頁 共 NUMPAGES5 頁2023年最新的費(fèi)用會(huì)計(jì)崗位職責(zé)材料會(huì)計(jì)屬于會(huì)計(jì)的一種，那么你知道有什么崗位職責(zé)嗎下面是小編精心整理的材料會(huì)計(jì)崗位職責(zé)范文，供大家學(xué)習(xí)和參閱。 材料會(huì)計(jì)崗位職責(zé) (一)認(rèn)真遵守國家財(cái)務(wù)政策、法規(guī)、制度。 (二)按記帳規(guī)則結(jié)算、記帳，做到數(shù)字準(zhǔn)確、上報(bào)及時(shí)。 (三)負(fù)責(zé)外調(diào)材料的劃價(jià)及積壓物資的調(diào)整。 (四)接受各單位材料計(jì)劃要有記錄，要整理存檔，匯總各項(xiàng)材料的需用量要注明需用時(shí)間，建立需用量臺(tái)帳;要掌握資源及平衡情況，及時(shí)提報(bào)缺口材料計(jì)劃的申請(qǐng)計(jì)劃表，并提供和注明各項(xiàng)技術(shù)要求;整個(gè)工程的材料計(jì)劃要求一個(gè)星期內(nèi)，零星及增補(bǔ)、變更材料要在兩天內(nèi)做好以上

2、工作，并立即向科長(zhǎng)書面匯報(bào)有關(guān)情況。 (五)填寫到貨物資的驗(yàn)收單，要詳細(xì)檢查合同號(hào)、名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、總價(jià)是否相符;里程表、磅碼單、檢尺單、合格證、質(zhì)量證明書、托運(yùn)單、保險(xiǎn)單、收貨條等憑據(jù)是否齊全，并與庫房聯(lián)系核對(duì)驗(yàn)收情況，有問題拒付款，同時(shí)馬上與供貨方聯(lián)系解決，貨物未到，不能付款。只有各項(xiàng)指標(biāo)驗(yàn)收全部合格后，方能填制驗(yàn)收單據(jù)，報(bào)帳付款。 (六)根據(jù)工程項(xiàng)目的材料計(jì)劃，按工程進(jìn)度，限額開單發(fā)料;若需要計(jì)劃變更、代用要經(jīng)技術(shù)部門及工程主管人員簽字認(rèn)可。除基建工程項(xiàng)目領(lǐng)料外，其他不論生產(chǎn)、維修，單位和個(gè)人調(diào)撥材料，都必須經(jīng)科長(zhǎng)審批簽字;基建內(nèi)部領(lǐng)料，需經(jīng)處長(zhǎng)簽字。 (七)每月26日至次

3、月3日，將庫房報(bào)來的驗(yàn)收單、領(lǐng)料單、調(diào)撥單等單據(jù)輸入到計(jì)算機(jī)中，并統(tǒng)計(jì)材料收入、消費(fèi)及庫存情況報(bào)表，上報(bào)學(xué)校財(cái)務(wù)。各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)報(bào)表要在每月3日前報(bào)出，數(shù)字要準(zhǔn)確，時(shí)間要及時(shí)，統(tǒng)計(jì)報(bào)表要留底存檔。每月10前，將上月財(cái)務(wù)報(bào)表及時(shí)報(bào)到學(xué)校財(cái)務(wù)科及供應(yīng)科長(zhǎng)。 (八)使用計(jì)算機(jī)建立各項(xiàng)單項(xiàng)工程材料消耗臺(tái)帳及庫存動(dòng)態(tài)表，單項(xiàng)工程竣工后，要及時(shí)統(tǒng)計(jì)、打印出該項(xiàng)工程的材料消耗情況表，報(bào)預(yù)算科;庫存動(dòng)態(tài)表每月5日前報(bào)給供應(yīng)科長(zhǎng)、庫房。 (九)完成處、科領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他臨時(shí)性工作。 材料會(huì)計(jì)崗位職責(zé)范文 1、采購入庫 單據(jù)審核包括如下內(nèi)容： 審核發(fā)票、 銷貨單位出庫單據(jù) (如需付現(xiàn)金應(yīng)有現(xiàn)金收據(jù)，現(xiàn)金收據(jù)要有現(xiàn)金收訖章

4、或財(cái) 務(wù)專用章或者購買商品貨主的身份證復(fù)印件同時(shí)復(fù)印件上要 注明所購買的商品已經(jīng)金額并確認(rèn)簽字) 、繳庫單、請(qǐng)購單、 購銷協(xié)議、內(nèi)部評(píng)審單、總部評(píng)審及合同等。查看繳庫單上 的編碼在采購入庫中是能查到，查不到不予報(bào)銷(費(fèi)用類和 固定資產(chǎn)類不用入庫)還要注意一下幾點(diǎn)： (1)單據(jù)抬頭應(yīng)該一致; (2)發(fā)票真實(shí)、印章清晰; (3)品名規(guī)格型號(hào)、數(shù)量核對(duì)一致; (4)實(shí)際采購數(shù)量和請(qǐng)購單差異較大的須補(bǔ)請(qǐng)購單; (5) 單品采購超過 2023 元需要購銷協(xié)議， 單品采購超 過 5000 元還需要分公司內(nèi)部評(píng)審， 單品采購超過 1 萬元還需 要總部評(píng)審; (6)看系統(tǒng)采購入庫單入什么庫，以便于做憑證時(shí)入

5、對(duì)應(yīng)科目;單據(jù)審核并簽字后轉(zhuǎn)交主辦會(huì)計(jì)和分公司總經(jīng)理簽字后就 可以報(bào)賬了。 2、維護(hù)發(fā)票 (1)錄入材料采購憑證時(shí)，如果取得了增值稅專用發(fā)票， 則借方原材料為不含稅價(jià)，并錄入應(yīng)交稅金進(jìn)項(xiàng)稅分錄;按取得普通發(fā)票的核算方式錄入憑證，會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)誤。 一張繳庫單對(duì)應(yīng)一張系統(tǒng)采購入庫單、一張系統(tǒng)發(fā)票，而報(bào)賬時(shí)可能幾張繳庫單一并報(bào)賬， 在錄入憑證時(shí)登記為一張會(huì)計(jì)憑 證，此時(shí)應(yīng)對(duì)幾張發(fā)票的合計(jì)金額與憑證金額進(jìn)行核對(duì)，保證一 致。 (2)發(fā)票從采購入庫單生成，根據(jù)經(jīng)審核后的單價(jià)、金額進(jìn) 行修改; (3)材料采購未入庫直接入費(fèi)用的業(yè)務(wù)用友系統(tǒng)沒有采購 入庫單，不需要做發(fā)票，直接編制會(huì)計(jì)憑證。部門輔助核算按材 料或

6、者費(fèi)用使用、發(fā)生歸屬進(jìn)行歸集。 1 、維護(hù)發(fā)票的金額必須和做憑證的金額一致 2 、價(jià)格查詢單價(jià)以不高于歷史最高單價(jià)稽核，主要參照最近一次采 購價(jià)格。審核完畢在 審核人 處簽字。 3、制單 正常要先維護(hù)發(fā)票再制單，但包材的要先制單再維護(hù)發(fā)票。 4、入庫單審核 每周從庫管處拿回繳庫單其中一聯(lián)與系統(tǒng)采購入庫單核 對(duì)。根據(jù)庫管的業(yè)務(wù)熟練程度前期可以縮短周期，時(shí)間長(zhǎng)后可以 延長(zhǎng)周期。核對(duì)項(xiàng)目包括：金額、數(shù)量、名稱、供應(yīng)商廠家。 5、出庫單審核 每周從庫管處拿回 出庫單 其中一聯(lián)與系統(tǒng)采購出庫核對(duì)。 根據(jù)庫管的業(yè)務(wù)熟練程度前期可以縮短周期， 時(shí)間長(zhǎng)后可以延長(zhǎng) 周期。核對(duì)：名稱、數(shù)量、領(lǐng)用部門、收發(fā)類別。

7、材料會(huì)計(jì)崗位職責(zé) 1.按照物資分類辦法進(jìn)行物資總帳和分賬的設(shè)置， 嚴(yán)格按照物資 分類辦法對(duì)物資進(jìn)行分類匯總統(tǒng)計(jì)。 2.并對(duì)工地材料員所統(tǒng)計(jì)的材料認(rèn)真核對(duì)，票據(jù)是否齊全，收發(fā) 是否一致。 3.及時(shí)了解工地材料員收到材料的進(jìn)場(chǎng)工作情況， 及時(shí)催促材料 收、發(fā)是否及時(shí)。并對(duì)所進(jìn)材料進(jìn)行匯總， 4.外協(xié)隊(duì)伍的調(diào)撥材料是否相對(duì)應(yīng)，以便對(duì)調(diào)撥數(shù)量的統(tǒng)計(jì)。 5.供應(yīng)商的結(jié)算，檢查票據(jù)是否齊全，數(shù)量與發(fā)票是否一致，有 無白條出現(xiàn)，應(yīng)及時(shí)通知供應(yīng)商到材料員處換取票據(jù)。以防收料員少 計(jì)或多計(jì)，引起不必要的對(duì)材料混亂和錯(cuò)誤的記賬。 6.每天做好供應(yīng)商預(yù)付款的登記，并及時(shí)與財(cái)務(wù)溝通，掌握并了 解供應(yīng)商余額情況。 7.負(fù)責(zé)各種材料的原始憑證記錄，核算依據(jù)，并準(zhǔn)確及時(shí)地傳遞 和反饋信息，及時(shí)分類保管好管理資料。 8.按時(shí)按月向財(cái)務(wù)傳送材料入帳與消耗等的資料匯總情況，做到 盈虧有原因，損壞有報(bào)告，記賬有憑證，調(diào)整有依據(jù)。 9.忠于職守