公司經(jīng)營管理手冊實施細則

1、四川準(zhǔn)達公司經(jīng)營治理方法實施細則 第一章 總 則 第一條 為進一步明確和匹配各考核單位責(zé)、權(quán)、利關(guān)系，充分調(diào)動分（子）公司生產(chǎn)積極性，增強其治理水平及創(chuàng)效能力，依照公司經(jīng)營治理方法，制定本細則。第二條 本細則適用于四川準(zhǔn)達巖土工程有限責(zé)任公司（以下簡稱公司）下屬的一公司、二公司、昆明分公司、測量公司、勘察公司、海外公司、公司車隊、公司控股的科技公司、農(nóng)業(yè)公司等性質(zhì)相同公司（以下簡稱各單位）。（是否加入機電物資公司、機械廠）第二章 治理模式 第三條 依照公司經(jīng)營治理方法對各經(jīng)濟獨立核算單位實行“托付治理、自主經(jīng)營、自負盈虧、自我進展、定額上繳、超利歸己、績效考核，獨立核算”治理模式。公司按照各單

2、位不同的經(jīng)營情況，確定各單位與公司經(jīng)濟關(guān)系，制定相應(yīng)的目標(biāo)責(zé)任體系，以經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任書的形式進行明確。第四條 公司、各單位的治理一、獨立經(jīng)濟核算單位的組建（一）各單位的負責(zé)人由董事會依照公司戰(zhàn)略目標(biāo)、治理需要選拔任命，其經(jīng)營團隊成員由負責(zé)人提名，總裁批準(zhǔn)后，公司人力資源部任命。（二）各工程公司的組織機構(gòu)一般包括總經(jīng)辦、工程經(jīng)營治理部、會計資產(chǎn)部、人力資源部、安全監(jiān)察部等基礎(chǔ)部門，依照各公司的規(guī)模及工作需要可做相應(yīng)的增減調(diào)整（但差不多的運營治理功能應(yīng)具備）。組織機構(gòu)設(shè)立前需報公司人力資源部審核，總裁批準(zhǔn)；其他單位依照生產(chǎn)經(jīng)營需要設(shè)立相應(yīng)的職能部門，具體方案需報公司人力資源部審核，總裁批準(zhǔn)。（三）各

3、單位在生產(chǎn)經(jīng)營過程中必須在遵循公司的各項規(guī)章制度和治理原則的前提下，制定各自相應(yīng)的各項規(guī)章制度。（四）公司總裁與各單位負責(zé)人簽訂年度經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任書，以確立雙方責(zé)、權(quán)、利關(guān)系。分公司對下屬各項目部實行按經(jīng)營效益、勞動業(yè)績與個人收益量化掛鉤的分配模式，以共同維護公司和職工切身利益，確保公司的良性、可持續(xù)進展。（五）公司對各單位負責(zé)人（含經(jīng)營治理團隊）以及項目經(jīng)理（主任）實行任期考核審計制度和離任（如調(diào)離、不能勝任工作、因病等）考核審計制度。公司經(jīng)理部領(lǐng)導(dǎo)班子成員按年度經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任書和項目任期經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任書兌現(xiàn)個人收入，當(dāng)年考核的年薪總額兌現(xiàn)80%，項目竣工進行任期審計后兌現(xiàn)余下部分。二、公司總部各

4、部門的治理（一）公司設(shè)市場營銷中心、人力資源部、審計監(jiān)察部、企業(yè)進展部、工程經(jīng)營治理部、工作聯(lián)絡(luò)部、財務(wù)會計部、安全監(jiān)察部等公司職能治理部門；負責(zé)對公司各經(jīng)濟獨立核算單位工作的指導(dǎo)、監(jiān)督、治理、操縱、考評。（二）公司對各職能部門實行“定額預(yù)算、效益操縱、績效考核”的治理模式。第五條 公司與各單位經(jīng)濟關(guān)系公司對各經(jīng)濟獨立核算單位所屬項目實行預(yù)算治理，核定治理費用、上繳利潤額或上繳利潤定率，年終清算，按此經(jīng)濟目標(biāo)，與各單位簽訂年度經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任書。第三章 職責(zé)、權(quán)力 第六條 職責(zé)一、各單位職責(zé)（一）實現(xiàn)本單位資產(chǎn)的保值增值，經(jīng)營規(guī)模進展壯大。（二）全面兌現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任書。（三）嚴(yán)格操縱費用支出，將經(jīng)

5、營成本操縱在預(yù)算范圍內(nèi)。（四）對所屬項目成本操縱及經(jīng)營結(jié)果負全部治理責(zé)任。（五）嚴(yán)格執(zhí)行公司各項規(guī)章制度，建立、健全本單位內(nèi)部治理體系，按業(yè)務(wù)系統(tǒng)要求向公司主管部門匯報日常治理工作。（六）負責(zé)與項目專業(yè)相關(guān)的市場開發(fā)，開發(fā)費用報公司總裁批準(zhǔn)。（七）對安全、質(zhì)量、環(huán)境愛護、節(jié)能減排等進行過程管控。（八）堅持三個文明一起抓，加強領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)，保持隊伍穩(wěn)定。二、公司各部門職責(zé)（一）公司各職能部門依據(jù)組織機構(gòu)職能職責(zé)劃分，承擔(dān)公司運營過程中的對應(yīng)職能職責(zé)。（二）公司各職能部門按本系統(tǒng)工作要求對各單位所屬項目進行過程監(jiān)控和檢查，按季度對其所屬項目部開展經(jīng)營活動分析。第七條 權(quán)力一、各單位（一）對本單位及

6、所屬項目的經(jīng)營決策權(quán)。（二）對本單位一般治理人員的選用權(quán)（除會計主管）、獎懲權(quán)、績效類薪酬分配權(quán)。（三）對本單位所屬項目領(lǐng)導(dǎo)班子人員報批公司后的任免和調(diào)整權(quán)。（四）對單位內(nèi)部短缺專業(yè)人員（除會計人員）的自主外聘權(quán)。（五）勞務(wù)用工打算、勞務(wù)隊伍選用（公司合格名錄中）的審批權(quán)。（六）對總部各部門服務(wù)質(zhì)量的建議和評價權(quán)。二、公司各部門公司各部門按公司規(guī)章制度、工作流程、職能職責(zé)對各單位行使指導(dǎo)、操縱、監(jiān)督、獎懲建議權(quán)。第四章 過程操縱 第八條 目標(biāo)的確定一、關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)類不（一）效益類：新增合同額指標(biāo)、收入指標(biāo)、凈利潤指標(biāo)等。（二）營運類：各單位治理費用、質(zhì)量操縱、效率、安全生產(chǎn)、組織建設(shè)、品牌創(chuàng)建

7、等。二、關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)權(quán)重（一）效益類：60%。（二）營運類：40%。三、關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的目標(biāo)制定和原則（一）目標(biāo)制定公司對各工程單位所屬的在建項目收取一定比例的治理費，并依照項目實際中標(biāo)價格情況確定打算利潤率，為了體現(xiàn)治理費費率和打算利潤率確定的科學(xué)性、民主性，治理費費率和打算利潤率一般情況下按以下程序進行確定：1、項目中標(biāo)后按各工程單位公司規(guī)定程序組建項目部組織機構(gòu)，及時確定要緊治理人員。2、分公司總經(jīng)理、分公司工程經(jīng)營治理部和公司工程經(jīng)營治理部應(yīng)在一周內(nèi)完成項目的前期策劃（組織機構(gòu)的設(shè)立、重大施工組織方案確定、資源配置、工程分包策劃等），在公司經(jīng)營治理部的指導(dǎo)下分公司工程經(jīng)營治理部和項目治理

8、人員依照策劃在公司經(jīng)營治理部的指導(dǎo)下測算確定費率所需的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。3、公司工程經(jīng)營治理部在項目部提交基礎(chǔ)數(shù)據(jù)后的20天內(nèi)，在審核項目部所提供的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上，確定本項目綜合上繳治理費費率和打算利潤率的區(qū)間，經(jīng)總裁辦公會批準(zhǔn)后執(zhí)行。（二）目標(biāo)制定原則1、認同性原則：業(yè)績合同的初始目標(biāo)應(yīng)由公司總裁提出，然后通過總裁和各單位負責(zé)人共同商討而最終決定。當(dāng)雙方在關(guān)于目標(biāo)設(shè)定無法達成一致時，總裁具有最終的決定權(quán)。2、公正性原則：業(yè)績合同的目標(biāo)必須客觀公正，具有足夠的挑戰(zhàn)性，綜合考察多方面的信息來確定。（1）例如：考慮因素可包括過去業(yè)績效果、同行業(yè)公司的業(yè)績成果、公司以后進展預(yù)測、對各單位操縱要求等等。（2）

9、依照各單位年度產(chǎn)值打算,由公司工程經(jīng)營治理部按以下原則測算：1）公司承攬，由分（子）公司完成的工程，由公司工程經(jīng)營治理部按照責(zé)任成本治理方法編制責(zé)任預(yù)算，確定上繳指標(biāo)；2）分（子）公司自行承攬的工程，按公司承攬項目優(yōu)惠？%，經(jīng)總裁辦公會確定。3、嚴(yán)肅性原則：業(yè)績合同目標(biāo)一經(jīng)設(shè)定，原則上不再輕易改變。4、靈活性原則：分公司經(jīng)營指標(biāo)要隨市場環(huán)境的變化而發(fā)生改變，關(guān)于分公司項目合同金額增、減變化導(dǎo)致導(dǎo)至目標(biāo)值差異超過百分之一以上的，要及時修正并簽訂新的目標(biāo)責(zé)任書。第九條 上繳額的清算一、各單位每月回款后，依照經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任書確定的上繳額和回款總額，按比例托付資金治理中心向公司扣繳。二、各單位年中新開項

10、目在開工前確定按照經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任書確定的上繳定率向公司清算并上繳。三、上繳金額核算（一）分公司月度或季度應(yīng)上繳額=（各項目月度或季度確認合同收入上繳率）。（二）分公司年度應(yīng)上繳額=（各項目年度確認合同收入上繳率）。第十條 經(jīng)營核算治理一、工程類公司的經(jīng)營核算（一）工程結(jié)算治理 公司工程經(jīng)營治理部負責(zé)公司在建項目結(jié)算工作的歸口治理工作，公司有關(guān)部門按照其職責(zé)分工負責(zé)其職責(zé)范圍內(nèi)結(jié)算工作的監(jiān)督檢查和指導(dǎo)服務(wù)工作。各工程公司工程經(jīng)營治理部負責(zé)其所屬項目結(jié)算工作的指導(dǎo)、服務(wù)、檢查和相關(guān)審批工作。（二） 分（子）公司應(yīng)設(shè)立工程結(jié)算領(lǐng)導(dǎo)小組，由分（子）公司總經(jīng)理任組長，副總經(jīng)理任副組長，各部室主任為成員。負

11、責(zé)審定項目的結(jié)算實施細則；研究項目變更索賠工作措施，審核重大項目變更補償文件，審定分包合同結(jié)算糾紛，對工程結(jié)算進行審議和監(jiān)督。（三）工程結(jié)算原則1、及時性原則。對內(nèi)對外結(jié)算應(yīng)按合同約定，應(yīng)做到簽證及時、計量及時、結(jié)算及時，必須堅持按月計量和結(jié)算。對內(nèi)結(jié)算最長不得延期一個月。2、工程量統(tǒng)一原則。對內(nèi)結(jié)算實體工程量應(yīng)不大于業(yè)主、監(jiān)理批復(fù)量，不得出現(xiàn)對內(nèi)結(jié)算工程量大于業(yè)主、監(jiān)理批復(fù)量的情況。3、價格統(tǒng)一原則。合同外項目單價，對內(nèi)結(jié)算單價應(yīng)小于業(yè)主、監(jiān)理批復(fù)的單價。4、費用可控原則。分部分項工程對內(nèi)結(jié)算總額應(yīng)小于業(yè)主、監(jiān)理批復(fù)結(jié)算總額。除按上述原則外，應(yīng)嚴(yán)格操縱零用人工、設(shè)備費用和材料費用。（四）對外

12、結(jié)算1、進度結(jié)算 工程分（子）公司工程經(jīng)營治理部應(yīng)每月按照合同約定或業(yè)主、監(jiān)理批準(zhǔn)的結(jié)算程序、結(jié)算格式，編制月度結(jié)算單，經(jīng)公司工程經(jīng)營治理部主任審核，總監(jiān)審批后及時向監(jiān)理、業(yè)主提交月度結(jié)算申請表及相關(guān)證明材料，督促其盡快完成月度結(jié)算審批。對存在異議或爭議的結(jié)算，應(yīng)積極向監(jiān)理、業(yè)主提供相關(guān)證據(jù)資料，并積極溝通協(xié)商，以便在當(dāng)月進行結(jié)算。2、增補項目結(jié)算（1）對設(shè)計變更新增項目的結(jié)算，項目部應(yīng)依據(jù)變更圖紙，應(yīng)及時編制新增項目單價，提交監(jiān)理、業(yè)主審批，并應(yīng)在審批后按合同內(nèi)約定的工程結(jié)算原則執(zhí)行。（2）關(guān)于業(yè)主、監(jiān)理書面指令的合同外項目，項目部應(yīng)在實施前與業(yè)主、監(jiān)理商定計量結(jié)算原則，并及時編制項目單價，

13、提交業(yè)主、監(jiān)理審批后，應(yīng)在完成當(dāng)月進行結(jié)算。（3）關(guān)于業(yè)主、監(jiān)理口頭指令的合同外項目，項目部應(yīng)在當(dāng)日向業(yè)主、監(jiān)理提交材料（通知單、聯(lián)絡(luò)單或報告等形式），取得書面簽字認可。（4）關(guān)于客觀變化、合同約定條件以外情況和不可抗力造成的合同外項目，應(yīng)按照上述合同外項目處理原則，與業(yè)主、監(jiān)理進行溝通協(xié)商解決。3、變更索賠項目結(jié)算（1）關(guān)于由于施工條件、施工方案、外部環(huán)境等引起的工程量、價格變化，項目部應(yīng)在合同約定期限內(nèi)向業(yè)主、監(jiān)理提交變更補償或索賠意向，并收集相關(guān)資料，及時編制并提交費用報告。（2）關(guān)于發(fā)生材料價格調(diào)整的情況，項目部應(yīng)按照批復(fù)的施工組織設(shè)計、施工進度打算、施工技術(shù)方案、施工設(shè)計、膠凝材料配

14、合比、地形地質(zhì)變化資料等，和項目的施工日志、實施的工程量，詳細計算各類材料的實際使用量，依照招投標(biāo)文件與實際材料價格（材料購置發(fā)票或物價指數(shù)等）計算調(diào)差費用。（3）關(guān)于客觀緣故引起的窩工，項目部應(yīng)在發(fā)生窩工后及時向業(yè)主、監(jiān)理提交現(xiàn)場人員、設(shè)備、材料等情況報告，并按照批復(fù)的施工組織設(shè)計、施工進度打算、施工技術(shù)方案、施工設(shè)計和相關(guān)文件等，計算人員、設(shè)備窩工數(shù)量和費用，及時提交業(yè)主、監(jiān)理。（4）在發(fā)生不可抗力等因素引起的停工、財產(chǎn)損失時，項目部應(yīng)在加強自救的同時，積極收集發(fā)生不可抗力事件的有關(guān)資料數(shù)據(jù)，及時清理統(tǒng)計各類損失情況上報監(jiān)理；并積極編制復(fù)工方案和措施上報監(jiān)理批準(zhǔn)，并依照損失情況和批復(fù)的復(fù)工

15、方案編制費用補償或索賠報告上報監(jiān)理和業(yè)主。（5）項目部應(yīng)積極收集國家、行業(yè)或當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)工程造價相關(guān)信息和資料，對因此引起的價格、費用變化，應(yīng)積極向業(yè)主、監(jiān)理提交費用變更補償報告。（6）項目部應(yīng)認真研究合同條款、技術(shù)文件和業(yè)主、監(jiān)理、設(shè)計的要求，結(jié)合施工過程，積極查找和發(fā)覺工程變更、補償和索賠點，按照合同約定的時效，及時向監(jiān)理、業(yè)主提交調(diào)差、補償、變更或索賠報告。若監(jiān)理批復(fù)不合理時，應(yīng)在合同約定的時效內(nèi)及時提交復(fù)審報告。關(guān)于監(jiān)理不及時批復(fù)的報告，應(yīng)在時效范圍內(nèi)定期函告監(jiān)理，以使報告有效性連續(xù)。（7）項目部和作業(yè)層應(yīng)熟悉合同條款，對上述合同條件發(fā)生變化或其他因素造成的合同條件變化，應(yīng)積極報告工程經(jīng)營

16、治理部，負責(zé)收集相關(guān)資料和證據(jù)，及時提交工程經(jīng)營治理部，以便于編制費用變更或索賠報告，并應(yīng)在后期協(xié)助做好變更索賠工作。4、竣工決算（1）竣工決確實是項目最終經(jīng)營效益的體現(xiàn)，項目部應(yīng)切實重視項目竣工決算工作。項目完工后，項目部應(yīng)成立竣工決算小組，應(yīng)組織有關(guān)人員，依據(jù)施工圖紙及設(shè)計變更繪制工程竣工圖，最終工程量以竣工圖為計算依據(jù)，以原施工承包合同、補充合同或協(xié)議、監(jiān)理和業(yè)主的簽證，以及國家有關(guān)規(guī)定，編制工程竣工結(jié)算報告。（2）為了確?？⒐Q算的完整性，幸免漏算、少算，項目部應(yīng)切實加強工程結(jié)算資料、施工技術(shù)資料、施工圖紙及變更設(shè)計資料、項目往來文件、會議紀(jì)要、補充協(xié)議等資料保管工作。同時，分公司總經(jīng)

17、理、項目經(jīng)理、工程經(jīng)營治理部要緊人員、財務(wù)人員應(yīng)參與竣工決算報告的編制工作，直至竣工決算報告得到監(jiān)理、業(yè)主批準(zhǔn)為止。（五）對內(nèi)結(jié)算1、對內(nèi)結(jié)算包括工程分包、勞務(wù)分包和設(shè)備租賃等工程計量、結(jié)算及價款支付等。對內(nèi)結(jié)算應(yīng)堅持“先結(jié)算、后支付”的原則，嚴(yán)禁分公司、項目部未履行結(jié)算程序而支付分包工程款項的行為。2、項目部進行對內(nèi)結(jié)算時必須依據(jù)合同，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行公司規(guī)定的對內(nèi)結(jié)算規(guī)定，制定項目部對內(nèi)計量、結(jié)算和支付工作程序，明確責(zé)任，嚴(yán)格執(zhí)行結(jié)算程序。3、分包方結(jié)算負責(zé)人應(yīng)為其所在單位的負責(zé)人或其托付授權(quán)人，并應(yīng)與分包方現(xiàn)場負責(zé)人相一致；分包方材料領(lǐng)用人員應(yīng)由其現(xiàn)場負責(zé)人托付授權(quán)，否則項目部有權(quán)拒絕進行工程

18、結(jié)算、價款支付和材料領(lǐng)用工作。4、工程（勞務(wù)）分包合同內(nèi)結(jié)算（1）計量，分包工程計量原則上由分包方依據(jù)合同約定，提出其當(dāng)月施工合格工程的計量申請，計量申請應(yīng)在月度截止日后7日內(nèi)提交，項目部依據(jù)程序報分公司進行審核確認。分包方未按期提供計量申請的，由項目部進行計量報分公司審批，分包方確認即可。（2）經(jīng)營結(jié)算部門在編制結(jié)算單時，除依照各部門提交的計量單計算分包方費用外，應(yīng)按合同規(guī)定計算以下費用：1）支付分包方預(yù)付款應(yīng)扣減費用；2）分包方質(zhì)量保證金費用；3）分包方安全文明施工保證金應(yīng)扣減費用；4）分包方進度保證金應(yīng)扣減費用等；5）分包方應(yīng)扣減的其他費用；6）分包方質(zhì)量保證金、安全文明施工保證金、進度

19、保證金等返還時刻以分包合同約定進行，一般不得早于主合同約定時刻。（3）月度結(jié)算單應(yīng)經(jīng)工程經(jīng)營治理部和財務(wù)部門審查，分包方現(xiàn)場負責(zé)人簽認后，項目副經(jīng)理審核，項目經(jīng)理審批后作為當(dāng)月結(jié)算正式依據(jù)。（4）結(jié)算單一式三份，經(jīng)營核算部門、財務(wù)部門和分包方各執(zhí)一份。5、工程（勞務(wù)）分包合同外結(jié)算（1）項目部要求分包方實施合同外項目時，應(yīng)與分包方簽訂補充協(xié)議或由項目部簽發(fā)托付施工通知單，明確計量方法和單價后方可實施。（2）合同外項目結(jié)算應(yīng)按進度當(dāng)月進行結(jié)算，依據(jù)補充協(xié)議或托付施工通知單規(guī)定的內(nèi)容進行。計量、結(jié)算程序同合同內(nèi)項目。（3）分包方補償、索賠項目結(jié)算因合同條件發(fā)生變化或不可抗力造成分包方費用增加，分包

20、方提出補償、索賠費用時，項目部應(yīng)積極應(yīng)對，對分包方提出的要求應(yīng)進行認真研究，經(jīng)項目合同評審領(lǐng)導(dǎo)小組評審，對合理的補償索賠費用，項目部提出索賠補償意見，并按以下程序辦理分包方補償索賠事項：1）索賠補償費用占原分包合同總額10%以內(nèi)時（總價合同）或占當(dāng)期累計結(jié)算金額15%以內(nèi)時（單價合同），且補償金額在5萬元以內(nèi)，由項目部評審，分公司工程經(jīng)營治理部審批后辦理。2）索賠補償費用占分包合同總額10%以上、20%以內(nèi)時或占當(dāng)期累計結(jié)算金額30%以內(nèi)時（單價合同）時，且補償金額在5萬元以上、20萬元以下時，項目部初評后，提交相應(yīng)變更索賠費用講明，上報工程分（子）公司總經(jīng)理審批后辦理。3）超過上述2款中條件

21、時，項目部初評，工程分（子）公司審核，公司工程經(jīng)營治理部審批后方可辦理。4）關(guān)于上述1款中，若分次索賠補償費用累計超過項目部審批標(biāo)準(zhǔn)時，項目部應(yīng)按相應(yīng)程序分不按上述2、3款規(guī)定執(zhí)行。5）對分包方在履約過程中給項目部人員、設(shè)備、施工質(zhì)量和作業(yè)安全、施工進度、環(huán)境愛護、文明施工等方面等造成損害，項目部應(yīng)依據(jù)分包合同及時向分包單位提出反索賠，并應(yīng)要求分包方進行整改，反索賠費用確定后應(yīng)在當(dāng)月結(jié)算中扣回。6、完工清算（1）項目部應(yīng)在每一項分包合同約定的施工內(nèi)容（或勞務(wù)分包）完工后，經(jīng)驗收質(zhì)量合格，應(yīng)與分包方進行最終清算。完工清算應(yīng)在完工驗收合格后15天內(nèi)進行。清算時應(yīng)對分包方完成的工程量、計日工、材料、

22、設(shè)備及工程款支付情況等進行核對，編制分包工程清算單，作為分包最終結(jié)算的依據(jù)。（2）完工清算單經(jīng)雙方認可后，應(yīng)與分包方簽訂清算協(xié)議，清算協(xié)議中應(yīng)明確質(zhì)量保證金、工程維修、工程款清結(jié)等事項。（3）清算協(xié)議簽署之前，應(yīng)按照公司施工分包治理方法規(guī)定進行審批和備案。（六）具體工作流程按公司結(jié)算治理流程辦理。二、其他單位的經(jīng)營核算治理（一）農(nóng)業(yè)公司1、對內(nèi)銷售 農(nóng)業(yè)公司向準(zhǔn)達公司內(nèi)部銷售產(chǎn)品必須遵守市場規(guī)則，所售產(chǎn)品質(zhì)量有保障，收貨有確認，價格有依據(jù)，按月將確認好數(shù)量和價佫的簽收憑證交公司財務(wù)會計部核算。2、對外銷售 對外銷售產(chǎn)品時必須按農(nóng)業(yè)公司的產(chǎn)品銷售制度，做好治理記錄,及時將銷售產(chǎn)生的資金上交資金治

23、理中心出納。3、公司財務(wù)會計部指導(dǎo)農(nóng)業(yè)公司會計按月結(jié)算盈虧情況，將盈余資金轉(zhuǎn)入公司財務(wù)會計部資金治理中心農(nóng)業(yè)公司專用專門賬戶。（二）機電物資公司、機械廠1、在經(jīng)營治理過程中應(yīng)做好市場調(diào)研，準(zhǔn)確把握市場行情，合理定位，科學(xué)經(jīng)營，以公司現(xiàn)有平臺為依托，逐步拓展外部市場。2、向公司內(nèi)各單位提供的產(chǎn)品和服務(wù)必須以合同或協(xié)議為前提開展工作，以此作為結(jié)算依據(jù)。3、對外銷售時要遵守公司對外銷售制度，及時將資金上交公司資金治理中心出納。4、公司財務(wù)會計部指導(dǎo)物資公司、機械廠會計按月結(jié)算經(jīng)營結(jié)果。 （三）車隊1、認真做好市場調(diào)查確定好服務(wù)價格，保證服務(wù)質(zhì)量。2、服務(wù)中心做好每次提供服務(wù)和相關(guān)工作的記錄，及時向相

24、關(guān)業(yè)務(wù)部門簽單確認。3、按月將簽證單據(jù)交公司財務(wù)會計部，由財務(wù)會計部安排會計做好每月結(jié)算工作。第十一條 資金治理一、資金預(yù)測（一）依照年度財務(wù)預(yù)算，各單位編制相應(yīng)的年度資金預(yù)算審批后，報公司財務(wù)會計部備案。（二）每月度、季度末，依照公司工程經(jīng)營治理部下達的生產(chǎn)任務(wù)、應(yīng)收賬款情況、市場情況、合同約定條款等因素預(yù)測下月（季）每個工程項目的資金收入與支出，報公司財務(wù)會計部。（三）新開工程項目，應(yīng)依照合同后評估及施工圖測算工程從開工至完工的資金收支（規(guī)劃），可能資金盈余與短缺。二、資金收入（一）分（子）公司自辦項目，在施工過程中,應(yīng)按合同約定及時收取年度（或開工）預(yù)付款、季度（或月份）計價款、月度預(yù)支

25、款、月度估驗款以及其他代墊款項。項目完工后，重點加強二次經(jīng)營清理、竣工交驗及轉(zhuǎn)固工作，及時收取工程尾工款等。（二）分（子）公司所有資金收入，必須進入公司指定賬戶。所有資金到賬，必須在收款當(dāng)日向公司財務(wù)會計部匯報。（三）其他單位不管對內(nèi)對外經(jīng)營產(chǎn)生的資金收入一律進入公司指定賬戶，生產(chǎn)經(jīng)營過程中有產(chǎn)生現(xiàn)金收入，收到現(xiàn)金后第一時刻上繳公司財務(wù)會計部出納。三、資金上繳各單位收到資金后，按以下要求足額向公司上繳。（一）“五險一金”和“其他代墊款”由各單位按時、足額上繳公司，不得以任何理由拒繳或緩繳，由公司財務(wù)會計部資金治理中心執(zhí)行。（二）定率資金的上繳1、上繳方式：各單位在簽訂經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任書后，資金到賬

26、，每次分不按到賬資金的比例上繳，四季度清算。2、上繳比例確定：按照收到的資金、全年應(yīng)回收資金總額、上繳定率合計計算。3、內(nèi)部貸款（調(diào)劑）資金，按照貸款時的承諾及時償還，若生產(chǎn)經(jīng)營過程中資金周轉(zhuǎn)困難，可先還再貸。4、分（子）公司應(yīng)建立健全與公司、所屬項目部的資金往來臺賬，按月進行核對簽認。四、資金支出（一）所有資金支出的流向必須符合財經(jīng)紀(jì)律，滿足公司各項內(nèi)部操縱制度和全面預(yù)算治理的要求。（二）資金支出流程按公司資金治理方法所制定流程辦理。（三）各工程分（子）公司按照公司的支付治理方法對所屬項目部進行施工過程中的監(jiān)督、指導(dǎo)、考核、操縱。五、資金調(diào)配（一）分（子）公司負責(zé)所屬項目部資金的統(tǒng)一調(diào)配治理

27、，分公司之間、項目之間的資金調(diào)配須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)同意。（二）各單位由于以下緣故可向公司書面申請貸款，經(jīng)審批程序后實行有償使用。1、所屬項目資金短缺而又無法調(diào)劑。2、確實無法籌集的經(jīng)公司批準(zhǔn)的固定資產(chǎn)購置資金（海外公司）。3、確實無法籌集的投標(biāo)項目所需的投標(biāo)（誠信）保證金，履約保證金。4、各公司獨立核算初始起動資金。5、各單位生產(chǎn)經(jīng)營治理過程中確實有困難，經(jīng)財務(wù)資產(chǎn)治理部審核還款有保障的。六、資金治理責(zé)任人（一）分（子）公司經(jīng)理為資金治理第一責(zé)任人，會計人員為具體執(zhí)行者。（二）公司領(lǐng)導(dǎo)具有對各單位有關(guān)資金回收、分配、上繳、使用等資金治理、監(jiān)督權(quán)。第十二條 財務(wù)治理一、會計核算分（子）公司按照新企

28、業(yè)會計準(zhǔn)則的要求進行會計核算，嚴(yán)格內(nèi)操縱度，嚴(yán)格執(zhí)行各項財務(wù)開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，加強債權(quán)債務(wù)治理，如實反映財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。二、經(jīng)費預(yù)算治理分（子）公司實行經(jīng)費預(yù)算治理。每年年初由各分（子）公司上報經(jīng)費預(yù)算，公司財務(wù)會計部綜合往常年度的經(jīng)費支出水平，并考慮當(dāng)年實際情況，下達經(jīng)費預(yù)算。分（子）公司嚴(yán)格操縱經(jīng)費支出，年末由公司財務(wù)會計部對經(jīng)費支出情況進行考核。第十三條 物資設(shè)備治理一、分（子）公司要成立物資設(shè)備采購領(lǐng)導(dǎo)小組，在公司工程經(jīng)營治理部指導(dǎo)下工作。二、分（子）公司工程物資執(zhí)行招議標(biāo)租賃和采購、詢質(zhì)比價租賃和采購；同等條件下，原則上優(yōu)先考慮使用準(zhǔn)達機電物資公司、機械廠提供的產(chǎn)品和服務(wù) ，以減少

29、總體交易成本。三、分（子）公司負責(zé)匯總各項目部的綜合治理臺帳，形成分（子）公司物資綜合治理臺帳，于每季度前3日報公司工程經(jīng)營治理部和財務(wù)資產(chǎn)治理部。四、財務(wù)會計部、機電物資公司應(yīng)完善公司機電物資設(shè)備治理臺賬，應(yīng)做到賬、卡、物相符，審計監(jiān)察部應(yīng)在公司對物資設(shè)備盤點建賬當(dāng)初予以監(jiān)督，每季度進行檢查。五、機電物資物資機電公司在開展經(jīng)營業(yè)務(wù)時應(yīng)遵循先內(nèi)后外，在確保風(fēng)險可控、物資安全的前提下開展工作；對內(nèi)開展租賃業(yè)務(wù)需按公司的規(guī)章制度執(zhí)行，對外開展業(yè)務(wù)需報審計監(jiān)察部、工程經(jīng)營治理部，審核租賃風(fēng)險和公司自身需求后進行。第十四條 工程分包、外部勞務(wù)隊伍、項目策劃治理一、分（子）公司要成立工程分包、外部勞務(wù)治

30、理領(lǐng)導(dǎo)小組，負責(zé)工程分包、勞務(wù)隊伍治理的組織領(lǐng)導(dǎo)工作。二、分（子）公司負責(zé)配合公司做好工程分包、勞務(wù)隊伍準(zhǔn)入、年審等工作，按要求進行工程分包、勞務(wù)招標(biāo)，負責(zé)匯總所屬項目部勞務(wù)隊伍治理相關(guān)臺帳，按要求上報公司工程經(jīng)營治理部和審計監(jiān)察部。三、勞務(wù)用工的打算和選用，由所屬項目部組織，分（子）公司初審，上報公司批準(zhǔn)，公司在三個工作日內(nèi)反饋回分（子）公司，最終由分（子）公司下達派遣通知。四、為規(guī)范工程分包、勞務(wù)隊伍治理，與工程勞務(wù)業(yè)務(wù)相關(guān)的部門和領(lǐng)導(dǎo)人實行回避制度，原則上親屬不得在該公司所屬項目進行勞務(wù)分包和工程分包相關(guān)活動。五、項目策劃治理（一）公司成立項目策劃小組為公司所有工程項目施工策劃工作而組建

31、的領(lǐng)導(dǎo)工作小組，為公司特不設(shè)機構(gòu)，日常工作由工程經(jīng)營治理部負責(zé)。組長由公司執(zhí)行總監(jiān)擔(dān)任，其成員一般由公司總工程師、，和工程經(jīng)營治理部、機電物資部、財務(wù)會計部、安全監(jiān)察部、市場營銷中心、人力資源部負責(zé)人等要緊成員等部門要緊負責(zé)人組成，所策劃項目的分公司經(jīng)管團隊、項目部經(jīng)理、總工參加，必要時其他相關(guān)部門派員參加。（二）策劃依據(jù)1、建設(shè)工程項目治理規(guī)范。2、公司三體系文件,包括三體系手冊、程序文件、作業(yè)指導(dǎo)書等。3、國家法令、法規(guī)和國家或現(xiàn)行的相關(guān)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)程。4、經(jīng)營投標(biāo)過程中的與協(xié)作單位的協(xié)議。5、施工設(shè)計圖紙（包括地質(zhì)勘探報告）。6、主合同文件（包括合同協(xié)議書、工程量清單、合同條款、技術(shù)規(guī)

32、格書、招標(biāo)文件、投標(biāo)文件等）。7、現(xiàn)場施工條件。8、公司內(nèi)外部資源供應(yīng)能力。9、當(dāng)時具有時效性的市場信息。10、公司已有的內(nèi)部定額。（三）項目策劃內(nèi)容和方式1、項目實施策劃的內(nèi)容應(yīng)包括：項目概況、項目實施條件分析、項目實施內(nèi)容及分工、項目經(jīng)理部的組成及治理關(guān)系、施工部署與施工方案、施工進度打算、資源供應(yīng)打算和方式、物資機電設(shè)備租賃單價、施工預(yù)備工作打算以及技術(shù)組織措施打算、項目成本經(jīng)濟經(jīng)濟可行性、項目風(fēng)險操縱等。2、策劃差不多程序為：組織成立項目前期策劃小組、分工、熟悉圖紙、優(yōu)化設(shè)計方案、內(nèi)部研討、確定施工組織模式、各項治理目標(biāo)的設(shè)定、確定施工工藝、關(guān)鍵施工方案、配置資源、審定策劃書、下達策劃

33、書。項目策劃治理程序3、關(guān)于公司新開工項目（1）工程任務(wù)下達后，依據(jù)投標(biāo)施組、合同文件、設(shè)計技術(shù)要求、施工規(guī)范、項目經(jīng)理工作大綱、公司技術(shù)水平、公司的資源狀況等由獨立公司職能部門與項目部共同對項目進行總體策劃，并編制項目治理實施策劃書及施工組織設(shè)計文件。項目治理實施策劃書要緊內(nèi)容包括：項目質(zhì)量策劃、環(huán)境愛護與職業(yè)健康策劃、安全與文明施工策劃、施工組織設(shè)計、資源策劃、成本策劃、施工重點和難點等專項策劃等由項目部相應(yīng)職能部門編寫，分公司工程經(jīng)營治理部負責(zé)匯總，并報公司工程經(jīng)營治理部審核，執(zhí)行總監(jiān)批準(zhǔn)后，由工程治理部轉(zhuǎn)發(fā)分公司和項目部實施。分公司組織項目部依照項目治理實施策劃書及施工組織設(shè)計編制項目

34、治理實施細則。（2）關(guān)于項目部新增工程項目工程任務(wù)下達后，依據(jù)投標(biāo)施組、合同文件、設(shè)計技術(shù)要求、施工規(guī)范、項目經(jīng)理工作大綱、項目部資源狀況等由項目部對項目進行總體策劃，并編制項目治理實施策劃書及施工組織設(shè)計文件。項目治理實施策劃書要緊內(nèi)容包括：項目質(zhì)量策劃、環(huán)境愛護與職業(yè)健康策劃、安全與文明施工策劃、施工組織設(shè)計、資源策劃、成本策劃、施工重點和難點等專項策劃等；由項目部匯總，上報公司工程治理部、公司總工程師審查批準(zhǔn)后，由工程治理部轉(zhuǎn)發(fā)項目部實施。實施同時分公司組織項目部編制項目治理實施細則。（3）項目治理實施策劃編制項目治理實施策劃應(yīng)對項目治理的目標(biāo)、依據(jù)、內(nèi)容、組織、資源、方法、程序和操縱措

35、施進行確定，并應(yīng)隨項目范圍的變更進行動態(tài)調(diào)整。要緊應(yīng)包括下列內(nèi)容：1）項目概況。2）總體工作打算?？傮w工作打算應(yīng)將項目治理目標(biāo)、項目實施的總時刻和時期劃分具體明確，對各種資源的總投入做出安排，提出技術(shù)路線、組織路線和治理路線。3）組織方案。組織方案應(yīng)編制出項目的項目結(jié)構(gòu)圖、組織結(jié)構(gòu)圖、合同結(jié)構(gòu)圖、編碼結(jié)構(gòu)圖、重點工作流程圖、任務(wù)分工表、職能分工表并進行必要的講明。4）技術(shù)方案。技術(shù)方案要緊是技術(shù)性或?qū)I(yè)性的實施方案，應(yīng)輔以構(gòu)造圖、流程圖和各種表格。5）進度打算。進度打算應(yīng)編制出能反映工藝關(guān)系和組織關(guān)系的打算、可反映時刻打算、反映相應(yīng)進程的資源(人力、材料、機械設(shè)備和大型工具等)需用量打算以及相

36、應(yīng)的講明。6）質(zhì)量打算。7）職業(yè)健康安全與環(huán)境治理打算。8）成本打算。9）資源需求打算。10）風(fēng)險治理打算。11）信息治理打算。12）項目溝通治理打算。13）項目收尾治理打算。14）項目現(xiàn)場平面布置圖。項目現(xiàn)場平面布置圖按施工總平面圖和單位工程施工平面圖設(shè)計和布置的常規(guī)要求進行編制，須符合國家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。15）項目目標(biāo)操縱措施。項目目標(biāo)操縱措施應(yīng)針對目標(biāo)需要進行制定，具體包括技術(shù)措施、經(jīng)濟措施、組織措施及合同措施等。16）技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)。技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)應(yīng)依照項目的特點選定有代表性的指標(biāo)，且應(yīng)突出實施難點和對策，以滿足分析評價和持續(xù)改進的需要。（四）策劃時限項目施工前期策劃應(yīng)于營銷中心項目交底后20天

37、內(nèi)完成，關(guān)于采取新工藝、或工程技術(shù)特不復(fù)雜的項目也應(yīng)于30天內(nèi)完成策劃，國外項目應(yīng)在策劃小組考察后的30天內(nèi)完成，而關(guān)于特不緊急的項目的策劃應(yīng)按滿足業(yè)主的相關(guān)要求進行。（五）各部門職責(zé)1、公司項目策劃小組負責(zé)公司所有項目策劃的組織、必要的現(xiàn)場考查，組織召開工程項目施工前期策劃會、審核、批復(fù)項目施工策劃書。2、工程經(jīng)營治理部（1）全面負責(zé)新接工程項目施工策劃組織實施的全過程，協(xié)調(diào)參與策劃的各個部門工作，負責(zé)督促分公司、項目部編制項目施工前期策劃書、組織審核、落實。（2）依據(jù)工程施工策劃書對工程項目進行資源配置。（3）負責(zé)項目施工過程中策劃書的變更（改變/優(yōu)化）修訂事宜。3、分公司、項目部（1）全

38、程參與施工現(xiàn)場的考察、策劃書編制工作，按照規(guī)范要求負責(zé)項目施工策劃書的編制、修改、匯總等工作，按照已批復(fù)的工程施工策劃書組織施工。（2）依據(jù)工程施工策劃書協(xié)助做好工程項目資源的采購和配置。（3）并在項目實施過程中對策劃工作進行優(yōu)化和完善，及時上報施工過程中策劃書的變更事宜。4、分公司工程經(jīng)營治理部（1）參與項目施工前期策劃時期的現(xiàn)場考察、項目策劃的審核工作。（2）負責(zé)確定項目施工的工藝策劃、負責(zé)審核項目的施工組織設(shè)計和各種專項方案。5、機電物資部（1）參與項目施工前期策劃時期的現(xiàn)場考察、項目策劃的審核工作，按照批復(fù)的項目策劃書、按照以及采購流程負責(zé)項目各項資源的采購工作。（2）負責(zé)提供項目所需

39、的機械設(shè)備性能參數(shù)/機械施工的工藝支持，提供設(shè)備資源信息，必要時參與項目策劃工作。6、財務(wù)會計部參與項目施工前期策劃的審核工作，按照批復(fù)的項目策劃書，在產(chǎn)品采購、服務(wù)采購?fù)瓿珊?，測算項目目標(biāo)成本，確定項目操縱目標(biāo)目標(biāo)的可控性。7、市場營銷中心（1）負責(zé)做好工程項目的中標(biāo)交底工作。（2）負責(zé)提供工程項目經(jīng)營時期的資源信息。（要緊指投標(biāo)成本分析報告、投標(biāo)施組及要緊材料供應(yīng)信息）8、安全監(jiān)察部參與策劃審核工作，并對策劃工程項目的安全施工方案、重大危險源的辨識及專項施工方案策劃進行優(yōu)化和完善。9、人力資源部參與項目策劃，對項目部的人力資源配置提出意見、建議和調(diào)配。第十五條 各單位人力資源及內(nèi)部薪酬治理

40、一、各單位外聘稀缺專業(yè)技術(shù)人員嚴(yán)格按公司人力資源治理制度執(zhí)行，履行程序及各項手續(xù)。二、公司對各單位會計資產(chǎn)部主管、人力資源部主管實行派駐治理制度。三、各工程分（子）公司項目經(jīng)理的聘用和任命需向公司人力資源部報備，其他人員的聘用按公司人力資源制度報公司人力資源部批準(zhǔn)后執(zhí)行。四、各單位內(nèi)部薪酬（一）各單位實行工資總額打算治理，內(nèi)部自主分配。工資總額按分（子）公司產(chǎn)值目標(biāo)和利潤目標(biāo)進行核定并由公司下達。工資總額年度打算=上年度本單位全員平均工資年末期末人數(shù)（1+全員年度平均工資增長幅度）工資總額支出打算的原則：一是按照完成的生產(chǎn)任務(wù)工作量，二是按照所創(chuàng)的利潤目標(biāo)，三是與時刻掛鉤。三項原則相互結(jié)合，具

41、體計算如下：工資總額支出打算=工資總額年度打算（實際累計完成目標(biāo)利潤年度打算目標(biāo)利潤60%+實際累計完成產(chǎn)值年度打算產(chǎn)值40%）（二）分（子）公司機關(guān)一般治理人員（除分（子）公司領(lǐng)導(dǎo)班子、項目領(lǐng)導(dǎo)班子外）全部實行差不多工資+崗位績效+年終績效工資形式。（三）固定部分按公司標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一執(zhí)行；崗位績效部分以“月度”為考核期，年終匯總每月考核結(jié)果單位年終產(chǎn)生績效分配指數(shù)，兌現(xiàn)年終績效，以此為依據(jù)制定本單位“績效考核分配方法”，經(jīng)分（子）公司審核通過，報公司人力資源部備案，同時每月考核結(jié)果報公司備案。未進行月度績效考核或未按要求上報考核結(jié)果的，下一個考核期不得發(fā)放崗位績效工資，連續(xù)三月以上未按要求上報考核

42、結(jié)果或弄虛作假的單位和個人取消年終績效考核資格。（四）超出年度工資總額打算，非業(yè)務(wù)增長因素的，按超出部分核減機關(guān)一般治理人員績效工資及領(lǐng)導(dǎo)班子年薪。第十六條 市場開發(fā)一、市場拓展（一）一公司、二公司、昆明公司、海外公司、深圳分（子）公司、勘察分（子）公司的市場開發(fā)任務(wù)，按年度產(chǎn)值打算的150%-300%核定新簽合同額指標(biāo)。（二）農(nóng)業(yè)公司、機械廠按第一年按年度產(chǎn)值打算的100%核定新銷售額指標(biāo)，以后每年按20%速度遞增。（三）其他各單位屬于服務(wù)范疇的，以下降成本指標(biāo)為要緊任務(wù)。二、項目投標(biāo)策劃（一）投標(biāo)策劃由公司市場營銷中心統(tǒng)一負責(zé)，各部門、各單位協(xié)助。（二）分（子）公司不得參與合作項目投標(biāo)，專

43、門情況必須經(jīng)公司總裁批準(zhǔn)。三、經(jīng)費操縱各工程公司的項目的開發(fā)費用，按公司經(jīng)營治理方法中的規(guī)定執(zhí)行。四、獎勵（一）自主開發(fā)項目的獎勵政策按公司經(jīng)營治理方法執(zhí)行。（二）分（子）公司超額完成年度新簽合同額指標(biāo)，自主開發(fā)的項目比例達到50%以上時，按超額部分的2給與獎勵，分（子）公司自主分配，分配方案報公司備案，獎勵金額不在領(lǐng)導(dǎo)班子年薪之內(nèi)。 第五章 績效考核及薪酬治理 第十七條 工程分（子）公司一、績效考核（一）年初，在審計的基礎(chǔ)上，公司對分（子）公司上年度整體經(jīng)營、治理結(jié)果進行績效考核?？己酥笜?biāo)以分（子）公司經(jīng)營治理的重點和要緊目標(biāo)按不同權(quán)重設(shè)定（績效考核打分表見附件1），績效考核結(jié)果采取打分的形

44、式確定，考核得分與分（子）公司領(lǐng)導(dǎo)班子、項目治理團隊成員薪酬掛鉤。發(fā)生以下情況，績效考核實行一票否決，年度績效考核得分為0,只發(fā)放差不多工資。1、分（子）公司整體虧損。2、發(fā)生生產(chǎn)安全較大及以上責(zé)任事故。3、發(fā)生工程質(zhì)量較大及以上責(zé)任事故。4、各項考核指標(biāo)之和小于70分。（二）各工程分（子）公司績效的計算分（子）公司績效=【分（子）公司實現(xiàn)利潤-公司核定上繳目標(biāo)利潤-公司治理費用】分（子）公司績效考核得分項目績效=【項目實現(xiàn)利潤-分（子）公司核定上繳目標(biāo)利潤-分（子）公司利潤留存】項目績效考核得分二、薪酬治理（一）工程分（子）公司治理團隊和項目治理團隊實行“年薪制”，差不多工資按公司薪酬體系等

45、級發(fā)放。（二）年薪=差不多年薪+績效年薪+超利分成；差不多年薪與績效年薪領(lǐng)導(dǎo)班子副職原則上不超過正職的80%。1、差不多年薪由公司人力資源部制定。2、工程分（子）公司領(lǐng)導(dǎo)成員績效年薪=分（子）公司績效分配指數(shù)分（子）公司績效考核得分。3、項目治理團隊成員績效年薪=項目績效分配指數(shù)項目績效考核得分。4、分配指數(shù)由分（子）公司領(lǐng)導(dǎo)團隊自行確定，報人力資源部審核，公司總裁批準(zhǔn)。5、超利分成經(jīng)公司確定的分工司年度超額利潤，70%用于分（子）公司領(lǐng)導(dǎo)班子分配，30%用于分（子）公司機關(guān)其他人員分配。分配方案在分配前報公司人力資源部備案。原則上正職每人分配不低于分（子）公司年度超額利潤15%。（三）分（子

46、）公司領(lǐng)導(dǎo)班子薪酬列分（子）公司成本。第十八條 其他單位一、績效考核（一）年初，在審計的基礎(chǔ)上，公司對各單位上年度整體治理結(jié)果進行績效考核?？己酥笜?biāo)各單位治理的重點和要緊目標(biāo)按不同權(quán)重設(shè)定（績效考核打分表見經(jīng)營目標(biāo)治理責(zé)任書附件），績效考核結(jié)果采取打分的形式確定，考核得分與各單位負責(zé)人薪酬掛鉤。發(fā)生以下情況，績效考核實行一票否決，年度績效考核得分為0,只發(fā)放差不多工資。1、公司整體虧損。2、各項考核指標(biāo)之和小于70分。（二）各單位的績效計算獨立法人單位績效=（產(chǎn)生利潤-公司核定上繳利潤-法定留存）單位績效考核得分內(nèi)部獨立核算單位績效=（產(chǎn)生利潤-公司核定上繳利潤）單位績效考核得分二、薪酬治理（

47、一）農(nóng)業(yè)公司年薪=差不多年薪+績效年薪+超利分成。1、差不多年薪由公司人力資源部制定。2、公司總經(jīng)理績效年薪=農(nóng)業(yè)公司績效分配指數(shù)農(nóng)業(yè)公司績效考核得分。3、分配指數(shù)由農(nóng)業(yè)公司總經(jīng)理自行確定，報公司人力資源部審核，總裁批準(zhǔn)。4、超利分成經(jīng)公司確定的農(nóng)業(yè)公司年度超額利潤，50%用于農(nóng)業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子分配，50%用農(nóng)業(yè)公司其他人員分配。分配方案在分配前報公司人力資源部備案。（二）機電物資公司、機械廠、車隊見機電物資公司、機械廠、車隊經(jīng)營治理方法第十九條 公司總部一 、經(jīng)營治理團隊（一）經(jīng)營治理團隊成員實行“年薪制”，差不多工資按公司薪酬等級。（二）年薪=差不多年薪+績效年薪+經(jīng)費節(jié)余提成（年薪=差不多年薪

48、+績效年薪-經(jīng)費超支扣罰）。1、差不多年薪=差不多工資12；2、績效年薪=績效工資績效考核得分；3、經(jīng)費節(jié)余提成/扣罰（1）經(jīng)董事會確定的年度預(yù)算經(jīng)費節(jié)余，30%用于公司領(lǐng)導(dǎo)班子分配，70%用于公司機關(guān)其他人員分配。分配方案由公司人力資源部報公司總裁批準(zhǔn)。（2）經(jīng)董事會確定的公司年度經(jīng)費預(yù)算超支，按超支部分扣罰公司領(lǐng)導(dǎo)班子?？哿P方案在扣罰前由公司人力資源部報公司總裁批準(zhǔn)。二、各部門（一）部門正職負責(zé)人實行年薪制，其他人員實行崗位績效工資制。1、部門主任工資=差不多年新+績效年薪+經(jīng)費節(jié)余提成/扣罰。2、其他人職員資=差不多工資+每月崗位考核工資+年終績效考核+經(jīng)費節(jié)余提成/扣罰。第二十條 年薪

49、兌現(xiàn)一、各工程分（子）公司領(lǐng)導(dǎo)班子年薪經(jīng)公司確認后，當(dāng)年按80%予以兌現(xiàn)，剩余20%在下一年度考核結(jié)束后，未發(fā)覺潛虧及阻礙考核結(jié)果事項的給予兌現(xiàn)。二、其他各部門和各單位按經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任書考核兌現(xiàn)。 第六章 處 罰 第二十一條 工程分（子）公司一、由于治理不善，造成分（子）公司連續(xù)兩個季度發(fā)生虧損的（低于全年營業(yè)收入打算的5%），公司發(fā)出預(yù)警通知書。二、由于治理不善，本年度虧損或連續(xù)兩年未完成上繳額的90%，對分（子）公司經(jīng)理予以免職，三年內(nèi)不得擔(dān)任原級職務(wù)和同級不其他職務(wù)。第二十二條 其他單位一、由于治理不善，造成本單位連續(xù)兩個季度發(fā)生虧損的（低于全年營業(yè)收入打算的5%），公司發(fā)出預(yù)警通知書。二

50、、由于治理不善，本年度本單位利潤完成不足80%，單位負責(zé)人誡勉直至降職使用。三、由于治理不善，本年度虧損或連續(xù)兩年未完成上繳額的80%，對單位負責(zé)人予以免職,三年內(nèi)不得擔(dān)任原級職務(wù)和同級不其他職務(wù)。第二十三條 公司總部各部門一、公司機關(guān)各職能部室與各單位機關(guān)各部室在業(yè)務(wù)上屬于領(lǐng)導(dǎo)與被領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系。公司機關(guān)各職能部室負責(zé)人對各單位機關(guān)各部室負責(zé)人在本方法規(guī)定范圍內(nèi)具有業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)權(quán)、個人收入和獎罰建議權(quán)。各單位應(yīng)在實事求是的基礎(chǔ)上，充分考慮他們的建議。公司機關(guān)各職能部室要轉(zhuǎn)變職能，工作重點面向經(jīng)營治理一線業(yè)務(wù)工作，做好項目施工過程中具體業(yè)務(wù)的指導(dǎo)、服務(wù)工作，及時主動地解決生產(chǎn)經(jīng)營過程中存在的實際問題，并

51、對各單位機關(guān)各部室的工作有監(jiān)督、檢查權(quán)。對指導(dǎo)監(jiān)督不力，檢查中不負責(zé)任、失職和偏離公心，造成虛假事實的公司機關(guān)工作人員，從嚴(yán)查處，并給予一定經(jīng)濟處罰。二、各單位向公司領(lǐng)導(dǎo)及公司機關(guān)各職能部室提出的有關(guān)問題，公司機關(guān)各職能部室應(yīng)在三天內(nèi)給予答復(fù)或提出具體解決方法?？刹杉{書面答復(fù)、電話聯(lián)系或派人前往項目等形式給予解決。難點和重大事項，要及時請示公司領(lǐng)導(dǎo)解決。三、對公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員和公司機關(guān)各職能部室，按照公司職能職責(zé)、年度目標(biāo)責(zé)任書，進一步明確各職能部室職責(zé)權(quán)限，并保證有效貫徹執(zhí)行。四、年終由公司組織對公司本部機關(guān)各職能部室主任進行一次考核，對其工作做出評定，形成激勵機制，并作為年終獎勵依據(jù)。第七

52、章 附 則 第二十四條 本細則自二一六年一月一日起生效。第二十五條 本細則由公司企業(yè)進展部負責(zé)解釋。附件：分公司年度經(jīng)營治理目標(biāo)責(zé)任書 -公司經(jīng)營治理目標(biāo)責(zé)任書 （2016年度） -2016年經(jīng)營治理目標(biāo)責(zé)任書第一部分 總則 一、為實現(xiàn)公司進展戰(zhàn)略及2016年經(jīng)營目標(biāo)，實現(xiàn)公司資產(chǎn)的保值、增值，在完善公司經(jīng)營治理機制的基礎(chǔ)上，充分調(diào)動各分公司經(jīng)營治理人員、職員的積極性，充分挖掘人力資源潛力；建立公司對各分公司的經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任考核體系，以加強公司對分公司的有效監(jiān)控；推動公司經(jīng)營治理工作逐步向理性、科學(xué)、精細和規(guī)范的方向進展，用科學(xué)的指標(biāo)評價體系替代粗線條的考評；推動各分公司治理手段和經(jīng)營風(fēng)格的轉(zhuǎn)變

53、，增強各分公司治理層的責(zé)任意識和經(jīng)營治理能力。二、四川準(zhǔn)達巖土工程有限責(zé)任公司（以下簡稱甲方）任命 同志擔(dān)任 公司總經(jīng)理，總經(jīng)理是第一責(zé)任人、責(zé)任代表，分公司經(jīng)營班子成員為責(zé)任人。三、甲方為了確保乙方順利完成年度經(jīng)營目標(biāo)，加強責(zé)任治理，充分調(diào)動乙方積極性，依照公司經(jīng)營治理方法，雙方就 2016年度經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任等有關(guān)事項，特訂立此責(zé)任書以供雙方共同遵守。四、責(zé)任人除差不多工資外，其他收入作為績效年薪考核后發(fā)放。五、本責(zé)任書有效期限為： 年 月 日 年 月 日第二部分 經(jīng)營治理六、經(jīng)營目標(biāo)要緊內(nèi)容 （一）年度營業(yè)收入（12分）1、完成營業(yè)收入任務(wù) 萬；2、完成100%，得12分，每減少1%扣0.6

54、分，本項扣完為止。（二）實現(xiàn)利潤（10分）1、實現(xiàn)利潤任務(wù) 萬；2、利潤率完成100%，本項得10分，每增加2，加1分，最高加5分；利潤率低于60%本項得0分，低于100%高于60%的每低1，扣0.5分，本項扣完為止。（三）工程款項回收（13分）：1、當(dāng)年回款率達75%；壹年以內(nèi)欠款回款率達80%； 兩年（含）以上欠款回款率達95%；2、考核年度外欠款降低率指標(biāo)每降低1，扣0.2分，最高扣1分；考核年度前一年形成外欠款每降低5，扣0.2分，最高扣0.5分；考核年度兩年前形成的所有外欠款每降低5，扣0.5分，最高扣1.5分。（四）工程項目質(zhì)量（8分）1、全年發(fā)生一般質(zhì)量責(zé)任事故小于4次，一般質(zhì)量

55、事故以上的質(zhì)量事故小于1次，完成公司制定質(zhì)量指標(biāo)率100%；2、發(fā)生一般責(zé)任質(zhì)量事故以上，本項得0分；發(fā)生一般責(zé)任質(zhì)量事故，每件扣減2分，質(zhì)量指標(biāo)扣完為止；3、公司制定質(zhì)量指標(biāo)，每降低5%扣減4分，質(zhì)量指標(biāo)扣完為止。（五）安全（8分）1、設(shè)備物資安全：全年不同意發(fā)生3000元以上事故； 3000元及以下事故小于2次，超過2次，每次扣減2分，扣完為止；2、職業(yè)健康安全：全年不同意發(fā)生職、民工重傷及以上責(zé)任事故；發(fā)生責(zé)任職民工輕傷事故小于2次，超過2次的每發(fā)生一起責(zé)任職民工輕傷事故，扣減2分，扣完為止；3、資產(chǎn)安全：私設(shè)“小金庫”，每件扣減2分，安全指標(biāo)扣完為止；合同治理不善，造成損失，每件扣減1

56、分，安全指標(biāo)扣完為止；4、其他安全：發(fā)生交通、火災(zāi)、爆炸、環(huán)境污染及其他安全一般責(zé)任事故，每件扣減2分，安全指標(biāo)扣完為止。（六）年度新簽合同額（15）年度新簽合同額打算完成得15分，每減少1%扣0.6分，本項扣完為止。（七）應(yīng)交款項上繳率：治理費、定率資金上繳率（20分）1、治理費、定率資金上繳完成100%得20分；2、應(yīng)交治理費上繳率低于100%本項得0分；3、利潤上繳率超過100%，每高于5%加2分，本項最多加10分；低于60%本項得0分，每降低1，扣0.5分，本項扣完為止。（八）治理費用（2分）預(yù)算打算與實際發(fā)生費用比率，完成100%得2分，每降低1%扣0.5分本項扣完為止，每超過1%加

57、0.5分，最高加分不超過2分。（九）組織建設(shè)（5分）1、關(guān)鍵職員培養(yǎng)：每一考核周期內(nèi)培養(yǎng)技術(shù)、治理骨干各一名，不達標(biāo)扣1分；關(guān)鍵人才流失率達到10%扣1分；2、規(guī)章制度建立完善：按公司要求建立健全內(nèi)控規(guī)章制度，每缺一項扣2分，本項扣完為止。（十）精神文明（7分）1、由于治理不善，給企業(yè)信譽、形象造成不良阻礙的事件，每發(fā)生一件，扣1分，本項扣完為止；2、違反公司治理相關(guān)規(guī)定，發(fā)生嚴(yán)峻違紀(jì)行為造成不良阻礙的，每發(fā)生一件，扣1分，本項扣完為止；3、發(fā)生重大刑事案件，每發(fā)生一件，扣1分，本項扣完為止；4、發(fā)生群體性越級上訪事件，每發(fā)生一件，扣1分，本項扣完為止；5、因治理不善導(dǎo)致責(zé)任訴訟或仲裁，每發(fā)生

58、一件，扣0.5分；對企業(yè)形象造成不良阻礙時，視情況每件加扣0.5分。七、績效薪酬（一）乙方納入年度經(jīng)營目標(biāo)考核的獎金總額=年利潤-上交公司治理費-定率利潤，計算公式為：所得績效薪酬總額=考核得分/100考核獎金總額。（二）乙方的薪酬按公司薪酬制度和經(jīng)營治理細則的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。八、甲方的權(quán)利與義務(wù)（一）甲方必須為乙方的經(jīng)營活動提供必要支持和保障。（二）甲方有權(quán)對乙方的經(jīng)營活動過程進行檢查和監(jiān)督，并提出改進意見。（三）甲方有權(quán)在乙方經(jīng)營過程中出現(xiàn)失控或重大失誤而乙方又無有效解決方法時，修訂責(zé)任書有關(guān)條款或決定終止本責(zé)任書的執(zhí)行。（四）甲方在每年年初制定乙方年度經(jīng)營任務(wù)目標(biāo)，并簽訂經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任書，作為甲方考核乙方工作績效依據(jù)之一。（五）甲方最終決定乙方進展戰(zhàn)略決策以及中高層人事任免等重要事項。（六）乙方若連續(xù) 個月未完成相關(guān)業(yè)績指標(biāo)，甲方有權(quán)