萬(wàn)客房產(chǎn)有限公司行政管理辦法與方案

1、萬(wàn)客房產(chǎn)有限公司計(jì)劃管理辦法80-81流程管理辦法82員工職務(wù)行為準(zhǔn)則83-88反舞弊工作條例89-94日常業(yè)務(wù)費(fèi)用管理辦法95-96萬(wàn)客房產(chǎn)有限公司計(jì)劃管理辦法生效發(fā)文字號(hào) 【 】 號(hào)文件編號(hào)頁(yè)碼 1目的為適應(yīng)公司發(fā)展，提高計(jì)劃完成率，規(guī)范企業(yè)運(yùn)作模式，保證計(jì)劃執(zhí)行符合公司上市要求，切實(shí)推行企業(yè)管理運(yùn)作體系，特對(duì)計(jì)劃的編制、執(zhí)行和監(jiān)督檢查制定本辦法。2、工作職責(zé)：總公司根據(jù)董事會(huì)要求制定年度經(jīng)營(yíng)指標(biāo)，下達(dá)對(duì)各項(xiàng)目公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和考核指標(biāo)，并指導(dǎo)各下屬公司編制和落實(shí)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。項(xiàng)目公司分解年度計(jì)劃和項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的落實(shí)和執(zhí)行。3、工作內(nèi)容3.1 年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)：根據(jù)董事會(huì)戰(zhàn)略規(guī)劃目標(biāo)和發(fā)展思路，由

2、投資管理中心根據(jù)擬定公司發(fā)展思路和戰(zhàn)略決策目標(biāo)和方案，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后確定公司年度工作指標(biāo)和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和工作指標(biāo)在每年11 月10 日下發(fā)各下屬公司。行政管理辦法與方案3.2 年度計(jì)劃：由各中心和各公司根據(jù)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)分解。工程項(xiàng)目年度執(zhí)行計(jì)劃書(shū)在經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和工作指標(biāo)下達(dá)后10 天內(nèi)，由工程管理中心完成，其它中心根據(jù)工程管理中心的項(xiàng)目任務(wù)書(shū)編制完成各中心年度計(jì)劃書(shū)，并與各公司溝通、確定，在12 月05 日?qǐng)?bào)總裁和董事會(huì)審批，由總裁于12 月15 日與各中心和各公司簽訂經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任書(shū)。行政管理辦法與方案3.3 季度計(jì)劃：年度計(jì)劃下發(fā)后各中心和各公司在10 天內(nèi)分解成季度計(jì)劃，經(jīng)各公司總經(jīng)理辦

3、公會(huì)批準(zhǔn)，報(bào)總公司審核后下發(fā)各中心和各中心的季度考核指標(biāo)。3.4 月度計(jì)劃：月度計(jì)劃每月25 日由各中心和各部門編制，報(bào)行政管理中心/綜合管理部匯總，按審批流程完成審批后，每月30 日下發(fā)執(zhí)行；3.5 月資金計(jì)劃及部門費(fèi)用計(jì)劃每月25 日隨計(jì)劃上報(bào)，由行政管理中心/綜合管理部匯總，按審批流程上報(bào)審批，每月30 日下發(fā)執(zhí)行；3.6 各類計(jì)劃中應(yīng)包含需要相關(guān)部門配合完成的事件、時(shí)間和具體要求，作為配合部門的考核指標(biāo)；3.7 總公司根據(jù)季度計(jì)劃和年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)完成情況按季度進(jìn)行檢查和評(píng)估，按考核管理辦法進(jìn)行考核；確實(shí)需要調(diào)整計(jì)劃的，由各中心和各公司在考核過(guò)程中提出調(diào)整方案，報(bào)董事會(huì)審批。未作調(diào)整按原計(jì)

4、劃執(zhí)行。3.8 計(jì)劃的總結(jié)：季、月總結(jié)，按季末月25 日、月末25 日上報(bào)行政管理中心/綜合管理編制審核審批萬(wàn)客房產(chǎn)有限公司計(jì)劃管理辦法生效發(fā)文字號(hào) 【 】 號(hào)文件編號(hào)頁(yè)碼 部匯總，按季、月工作計(jì)劃對(duì)照?qǐng)?zhí)行完成情況，由行政管理中心/綜合管理部出具完成情況的評(píng)估報(bào)告，項(xiàng)目進(jìn)度由和項(xiàng)目公司提供各樓幢的形象進(jìn)度照片，由工程管理中心審核。4、相關(guān)報(bào)告上報(bào)4.1 下屬公司4.1.1 銷售部每月30 日上報(bào)銷售分析報(bào)告及資金回籠分析報(bào)告；4.1.2 工程部每月30 日上報(bào)本月項(xiàng)目工程月報(bào)（月報(bào)要求見(jiàn)工程管理制度）；4.1.3 營(yíng)銷部每月15 日、30 日上報(bào)本項(xiàng)目所在地的市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告；4.1.4 成本控制

5、部每月30 日上報(bào)工程投資造價(jià)分析報(bào)告；行政管理辦法與方案4.1.5 綜合管理部每月做好政府相關(guān)部門的項(xiàng)目月報(bào)表或要求上報(bào)的相關(guān)報(bào)表；4.1.6 財(cái)務(wù)部每月30 日，上報(bào)本月實(shí)際資金支付情況表及各項(xiàng)目累計(jì)成本投入情行政管理辦法與方案 況表；4.2 總公司4.2.1 投資管理中心每月30 日，上報(bào)市場(chǎng)信息分析報(bào)告及投資項(xiàng)目調(diào)研匯總表；4.2.2 營(yíng)銷策劃中心每月30 日，上報(bào)市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告和各公司項(xiàng)目銷售情況分析報(bào)告；4.2.3成本管理中心每月30日上報(bào)各項(xiàng)目目標(biāo)成本控制分析表和投資成本分析報(bào)告；4.2.4 財(cái)務(wù)管理中心每月上報(bào)資金分析和財(cái)務(wù)分析報(bào)告。4.2.5 工程管理中心每月上報(bào)各項(xiàng)目計(jì)劃完成

6、情況分析報(bào)告。5、本制度由總公司行政管理中心制訂和解釋。附：計(jì)劃格式編制審核審批萬(wàn)客房產(chǎn)有限公司流程管理辦法生效發(fā)文字號(hào) 【 】 號(hào)文件編號(hào)頁(yè)碼 1目的：為進(jìn)一步解析日常各項(xiàng)公司制度工作內(nèi)容，加強(qiáng)各工作之間對(duì)接，完善與各相應(yīng)用表的銜接，提高公司工作效率特制定本管理辦法。2組成：流程管理是由流程圖、流程節(jié)點(diǎn)說(shuō)明及所用表格名稱等組成。流程圖分為三級(jí)管理體系，一級(jí)流程圖即公司級(jí)流程圖，如公司決策流程圖等；二級(jí)即部門級(jí)流程圖，如人力資源管理流程圖、市場(chǎng)營(yíng)銷流程圖等；三級(jí)即為部門內(nèi)具體工作的流程圖，如招聘流程圖、銷售流程圖、辦公用品購(gòu)買流程圖。行政管理辦法與方案3流程管理的職責(zé)與權(quán)限：根據(jù)每個(gè)流程圖所要

7、求的標(biāo)準(zhǔn)對(duì)照相應(yīng)制度及相應(yīng)表單執(zhí)行，一級(jí)流程圖由總裁辦制訂和修改，報(bào)董事會(huì)報(bào)批后實(shí)施并報(bào)備行政管理中心；二級(jí)流程由相關(guān)部門制訂和修改，報(bào)相關(guān)分管總裁審批后實(shí)施并報(bào)備行政管理中心，三級(jí)流程由實(shí)施部門制訂和修改，報(bào)分管總裁審批后實(shí)施并報(bào)備行政管理中心。行政管理辦法與方案5流程在運(yùn)行過(guò)程中如發(fā)現(xiàn)不合適的流程節(jié)點(diǎn)造成工作流程不暢時(shí)，由執(zhí)行部門撰寫分析報(bào)告（情況分析及意見(jiàn)），上報(bào)行政管理中心（或綜合部）根據(jù)情節(jié)嚴(yán)重程度進(jìn)行分類報(bào)批。6流程運(yùn)行考核：一并納入部門（公司）總體績(jī)效內(nèi)。7本辦法由行政管理中心擬定，具體解釋要?dú)w期所有。編制審核審批萬(wàn)客房產(chǎn)有限公司員工職務(wù)行為準(zhǔn)則生效發(fā)文字號(hào) 【 】 號(hào)文件編號(hào)頁(yè)

8、碼 總則1.1本準(zhǔn)則體現(xiàn)了企業(yè)價(jià)值觀的基本要求，員工應(yīng)當(dāng)熟知并遵守。1.2公司尊重員工的正當(dāng)權(quán)益，通過(guò)本準(zhǔn)則界定公司利益與員工利益，避免二者發(fā)生沖突。1.3員工違反本準(zhǔn)則可能導(dǎo)致公司解除勞動(dòng)合同。員工違反本準(zhǔn)則給公司造成經(jīng)濟(jì)損失，公司將依法追索經(jīng)濟(jì)賠償。員工行為涉及刑事犯罪，公司將報(bào)告司法機(jī)關(guān)處理。2職務(wù)權(quán)責(zé)2.1經(jīng)營(yíng)活動(dòng)2.1.1員工應(yīng)守法、誠(chéng)實(shí)地履行自己的職責(zé)，任何私人理由都不應(yīng)成為其職務(wù)行為的動(dòng)機(jī)。行政管理辦法與方案2.1.2維護(hù)公司利益是員工的義務(wù)。員工不得從事、參與、支持、縱容對(duì)公司有現(xiàn)實(shí)或潛在危害的行為。發(fā)現(xiàn)公司利益受到損害，員工應(yīng)向公司匯報(bào)，不得拖延或隱瞞。行政管理辦法與方案2.

9、1.3在未經(jīng)授權(quán)的情況下，員工不得超越本職業(yè)務(wù)和職權(quán)范圍從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。2.1.4除本職日常業(yè)務(wù)外，未經(jīng)授權(quán)或批準(zhǔn)，員工不得從事下列活動(dòng)：2.1.4.1以公司名義進(jìn)行考察、談判、簽約、招投標(biāo)、競(jìng)拍等；2.1.4.2以公司名義提供擔(dān)保、證明；2.1.4.3以公司名義對(duì)新聞媒介發(fā)表意見(jiàn)、消息；2.1.4.4代表公司出席公眾活動(dòng)。2.1.5員工須嚴(yán)格執(zhí)行公司頒布的各項(xiàng)制度。員工認(rèn)為公司制度明顯不適用，應(yīng)及時(shí)向上司或制定和解釋該制度的部門反映。公司鼓勵(lì)員工就工作充分發(fā)表意見(jiàn)或提出合理化建議。2.1.6遵循管理流程接受上司的領(lǐng)導(dǎo)是員工的職責(zé)。員工應(yīng)服從上司的指示。員工如認(rèn)為上司的指示有違法律及商業(yè)道德，或

10、危害公司利益有權(quán)越級(jí)匯報(bào)。2.1.7遇到工作職責(zé)交叉或模糊的事項(xiàng)，公司鼓勵(lì)勇于承擔(dān)責(zé)任和以公司利益為重的行為，倡導(dǎo)主動(dòng)積極地行動(dòng)，推動(dòng)工作完成。在工作緊急和重要的情況下，員工不得以分工不明為由推諉。2.1.8嚴(yán)禁員工超出公司授權(quán)范圍或業(yè)務(wù)指引的要求，對(duì)客戶和業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)單位做出書(shū)面或口頭承諾。在公司內(nèi)部，員工應(yīng)實(shí)事求是地對(duì)工作做出承諾，并努力兌現(xiàn)。后勤管理制度后勤管理制度編制審核審批萬(wàn)客房產(chǎn)有限公司員工職務(wù)行為準(zhǔn)則生效發(fā)文字號(hào) 【 】 號(hào)文件編號(hào)頁(yè)碼 2.1.9員工有貪污、受賄或作假欺騙公司的行為，無(wú)論給公司造成損失與否，公司均可無(wú)條件與之解除勞動(dòng)合同。2.2資源使用2.2.1員工未經(jīng)批準(zhǔn)，不得將

11、公司資產(chǎn)贈(zèng)與、轉(zhuǎn)讓、出租、出借、抵押給其它單位或者個(gè)人。2.2.2員工對(duì)公司的辦公設(shè)備、交通工具、通訊及網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)或其它資產(chǎn)，不得違反使用規(guī)定，做任何不適當(dāng)?shù)挠猛尽?.2.3公司的一切書(shū)面和電子教材、培訓(xùn)資料等，均有知識(shí)產(chǎn)權(quán)，員工未經(jīng)授權(quán)，不得對(duì)外傳播。行政管理辦法與方案2.2.4員工因職務(wù)取得的商業(yè)和技術(shù)信息、發(fā)明創(chuàng)造和研究成果等，權(quán)益歸公司所有。行政管理辦法與方案2.2.5員工對(duì)任何公司財(cái)產(chǎn)，包括配備給個(gè)人使用的辦公桌、保險(xiǎn)柜、櫥柜，乃至儲(chǔ)存在公司設(shè)備內(nèi)的電子資料，不具有隱私權(quán)。公司有權(quán)進(jìn)行檢查和調(diào)配。2.3保密義務(wù)2.3.1公司一切未經(jīng)公開(kāi)披露的業(yè)務(wù)信息、財(cái)務(wù)資料、人事信息、招投標(biāo)資料、合

12、同文件、客戶資料、調(diào)研和統(tǒng)計(jì)信息、技術(shù)文件（含設(shè)計(jì)方案等）、企劃營(yíng)銷方案、管理文件、會(huì)議內(nèi)容等，均屬企業(yè)秘密，員工有保守該秘密的義務(wù)。當(dāng)不確定某些具體內(nèi)容是否為企業(yè)秘密時(shí)，應(yīng)由公司鑒定其性質(zhì)。2.3.2員工薪酬屬于個(gè)人隱私，任何員工不得公開(kāi)或私下詢問(wèn)、議論。掌握此信息的員工，不得以任何方式泄露。2.3.3員工接受外部邀請(qǐng)進(jìn)行演講、交流或授課，應(yīng)事先經(jīng)上司批準(zhǔn)，并就可能涉及的有關(guān)公司業(yè)務(wù)的重要內(nèi)容征求上司意見(jiàn)。2.3.4員工應(yīng)對(duì)各種工作密碼保密，不對(duì)外提供和泄露。嚴(yán)禁盜用他人密碼。3.內(nèi)外交往3.1員工須謹(jǐn)慎處理內(nèi)外部的各種宴請(qǐng)和交際應(yīng)酬活動(dòng)。應(yīng)謝絕參加的活動(dòng)包括：3.1.1施工單位、材料供應(yīng)商

13、和投標(biāo)單位的宴請(qǐng)和娛樂(lè)活動(dòng)。3.1.2設(shè)有彩頭的牌局或其它具有賭博性質(zhì)的活動(dòng)；編制審核審批萬(wàn)客房產(chǎn)有限公司員工職務(wù)行為準(zhǔn)則生效發(fā)文字號(hào) 【 】 號(hào)文件編號(hào)頁(yè)碼 3.1.3涉及違法及不良行為的活動(dòng)。3.2公司對(duì)外的交際應(yīng)酬活動(dòng)，應(yīng)本著禮貌大方、簡(jiǎn)樸務(wù)實(shí)的原則，不應(yīng)鋪張浪費(fèi)。公司內(nèi)部的接待工作，應(yīng)務(wù)實(shí)簡(jiǎn)樸。員工在安排交際活動(dòng)時(shí)須考慮以下重要因素：3.2.1是否屬于工作需要；3.2.2費(fèi)用、頻率和時(shí)機(jī)是否恰當(dāng)；3.2.3消費(fèi)項(xiàng)目是否合法。3.3公司對(duì)外單位或個(gè)人支付傭金、回扣、酬金或提供招待、饋贈(zèng)等，應(yīng)堅(jiān)持下列原則：3.3.1不違反相關(guān)法律法規(guī)；3.3.2 符合一般道德標(biāo)準(zhǔn)和商業(yè)慣例。行政管理辦法與

14、方案3.4員工不得以任何名義或形式索取或者收受業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)單位的利益。員工對(duì)外活動(dòng)中，遇業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)單位按規(guī)定合法給予的回扣、傭金或其它獎(jiǎng)勵(lì)，一律上繳公司處理，不得據(jù)為已有。對(duì)于對(duì)方饋贈(zèng)的禮物，只有當(dāng)價(jià)值較少（按公認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)），接受后不會(huì)影響正確處理與對(duì)方的業(yè)務(wù)關(guān)系 ，且拒絕對(duì)方被視為失禮的情況下，才可以在公開(kāi)的場(chǎng)合下接受，并應(yīng)在事后及時(shí)報(bào)告上司。行政管理辦法與方案3.5尊重客戶、業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)單位和同事是基本的職業(yè)準(zhǔn)則。員工不得在任何場(chǎng)合詆毀任何單位和人個(gè)。4.個(gè)人與公司利益的沖突4.1兼職4.1.1員工未經(jīng)安排或批準(zhǔn)，不得在外兼任獲取報(bào)酬的工作。4.1.2在任何情況下，禁止下列情形的兼職（包括不獲取報(bào)酬的活

15、動(dòng)）；4.1.2.1在公司內(nèi)從事外部的兼職工作；3.內(nèi)外交往3.1員工須謹(jǐn)慎處理內(nèi)外部的各種宴請(qǐng)和交際應(yīng)酬活動(dòng)。應(yīng)謝絕參加的活動(dòng)包括：3.1.1施工單位、材料供應(yīng)商和投標(biāo)單位的宴請(qǐng)和娛樂(lè)活動(dòng)。3.1.2設(shè)有彩頭的牌局或其它具有賭博性質(zhì)的活動(dòng)；3.1.3涉及違法及不良行為的活動(dòng)。后勤管理制度后勤管理制度編制審核審批萬(wàn)客房產(chǎn)有限公司員工職務(wù)行為準(zhǔn)則生效發(fā)文字號(hào) 【 】 號(hào)文件編號(hào)頁(yè)碼 3.2公司對(duì)外的交際應(yīng)酬活動(dòng)，應(yīng)本著禮貌大方、簡(jiǎn)樸務(wù)實(shí)的原則，不應(yīng)鋪張浪費(fèi)。公司內(nèi)部的接待工作，應(yīng)務(wù)實(shí)簡(jiǎn)樸。員工在安排交際活動(dòng)時(shí)須考慮以下重要因素：3.2.1是否屬于工作需要；3.2.2費(fèi)用、頻率和時(shí)機(jī)是否恰當(dāng)；3.

16、2.3消費(fèi)項(xiàng)目是否合法。3.3公司對(duì)外單位或個(gè)人支付傭金、回扣、酬金或提供招待、饋贈(zèng)等，應(yīng)堅(jiān)持下列原則：3.3.1不違反相關(guān)法律法規(guī)；3.3.2 符合一般道德標(biāo)準(zhǔn)和商業(yè)慣例。行政管理辦法與方案3.4員工不得以任何名義或形式索取或者收受業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)單位的利益。員工對(duì)外活動(dòng)中，遇業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)單位按規(guī)定合法給予的回扣、傭金或其它獎(jiǎng)勵(lì)，一律上繳公司處理，不得據(jù)為已有。對(duì)于對(duì)方饋贈(zèng)的禮物，只有當(dāng)價(jià)值較少（按公認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)），接受后不會(huì)影響正確處理與對(duì)方的業(yè)務(wù)關(guān)系 ，且拒絕對(duì)方被視為失禮的情況下，才可以在公開(kāi)的場(chǎng)合下接受，并應(yīng)在事后及時(shí)報(bào)告上司。行政管理辦法與方案3.5尊重客戶、業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)單位和同事是基本的職業(yè)準(zhǔn)則。員工

17、不得在任何場(chǎng)合詆毀任何單位和人個(gè)。4.個(gè)人與公司利益的沖突4.1兼職4.1.1員工未經(jīng)安排或批準(zhǔn)，不得在外兼任獲取報(bào)酬的工作。4.1.2在任何情況下，禁止下列情形的兼職（包括不獲取報(bào)酬的活動(dòng)）；4.1.2.1在公司內(nèi)從事外部的兼職工作；4.1.2.2兼職于公司的業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)單位、客戶或者商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手；4.1.2.3所兼任的工作構(gòu)成對(duì)公司的商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)；4.1.2.4因兼職影響本職工作或有損公司形象；4.1.2.5經(jīng)理級(jí)及以上員工兼職。4.1.3公司鼓勵(lì)員工在業(yè)余時(shí)間參加公益活動(dòng)，但如利用公司資源或可能影響到工作，員工應(yīng)事先獲得公司批準(zhǔn)。編制審核審批萬(wàn)客房產(chǎn)有限公司員工職務(wù)行為準(zhǔn)則生效發(fā)文字號(hào) 【 】

18、號(hào)文件編號(hào)頁(yè)碼 4.2個(gè)人投資4.2.1員工可以在不與公司利益發(fā)生沖突的前提下，從事合法的投資活動(dòng)，但不得進(jìn)行下列情形的個(gè)人投資活動(dòng)：4.2.1.1參與經(jīng)營(yíng)管理的；4.2.1.2對(duì)公司的客戶、業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)單位或商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手進(jìn)行直接投資的；4.2.1.3借職務(wù)之便向投資對(duì)象提供利益的；4.2.1.4假借他人名義從事上述三項(xiàng)投資行為的。5.投訴和舉報(bào)行政管理辦法與方案5.1公司內(nèi)部的投訴和舉報(bào)，可以向部門領(lǐng)導(dǎo)以及主管該事項(xiàng)的高層經(jīng)理人提出。受理部門和人員，應(yīng)認(rèn)真調(diào)查處理投訴和舉報(bào)，并為投訴人和舉報(bào)人保密。行政管理辦法與方案6.行為的判斷及督導(dǎo)6.1員工判斷個(gè)人行為是否違反本準(zhǔn)則的簡(jiǎn)易標(biāo)準(zhǔn)是該行為能否毫

19、無(wú)保留地在公司公開(kāi)談?wù)摗?.2員工有責(zé)任就難于做自我判斷的行為或情形向上司或人力資源部門咨詢。接受咨詢的部門和人員應(yīng)給予及時(shí)、明確的指導(dǎo)并為當(dāng)事人保密。6.3上司對(duì)其下屬應(yīng)盡到的教導(dǎo)和管理的責(zé)任。如上司未能盡到責(zé)任，以致產(chǎn)生不良的后果，將與其下屬同時(shí)受到處分。上司未盡教導(dǎo)和管理的責(zé)任的情形包括：6.3.1默認(rèn)下屬違反本準(zhǔn)則的行為；6.3.2 未能按照公司規(guī)定保證下屬定期接受本準(zhǔn)則的培訓(xùn)；6.3.3未能采取有效的措施防止及補(bǔ)救管理上的漏洞；6.3.4未能嚴(yán)格遵守公司的制度進(jìn)行管理；7.其它7.1本準(zhǔn)則的解釋權(quán)歸總公司行政管理中心。8附則8.1權(quán)利保障8.1.1員工享有法律規(guī)定和公司制度賦予的權(quán)利

20、，公司對(duì)這些權(quán)利予以尊重和保障。后勤管理制度后勤管理制度編制審核審批萬(wàn)客房產(chǎn)有限公司員工職務(wù)行為準(zhǔn)則生效發(fā)文字號(hào) 【 】 號(hào)文件編號(hào)頁(yè)碼 8.1.2對(duì)于明顯違反本手冊(cè)相關(guān)條款規(guī)定的指令，職員有權(quán)拒絕執(zhí)行并有越級(jí)上報(bào)的權(quán)利和責(zé)任。8.2.批準(zhǔn)、修改、解釋和其它2.1本手冊(cè)經(jīng)總公司執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)，下發(fā)之日起執(zhí)行。2.2本手冊(cè)由總公司執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)予以修改。2.3本手冊(cè)解釋權(quán)歸總公司行政管理中心，如有不明事項(xiàng)，由所在部門領(lǐng)導(dǎo)或總公司行政管理中心咨詢。2.4如員工發(fā)現(xiàn)本手冊(cè)中的規(guī)定與政府有關(guān)規(guī)定相悖，請(qǐng)即時(shí)通知所在部門領(lǐng)導(dǎo)或總公司行政管理中心。行政管理辦法與方案行政管理辦法與方案編制審核審批萬(wàn)客房產(chǎn)有

21、限公司反舞弊工作條例生效發(fā)文字號(hào) 【 】 號(hào)文件編號(hào)頁(yè)碼 1.總則1.1為了防治舞弊，加強(qiáng)萬(wàn)客房產(chǎn)有限公司及下屬公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）治理和內(nèi)部控制，降低公司風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，維護(hù)公司合法權(quán)益，確保公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和公司持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展，保護(hù)股東合法權(quán)益，根據(jù)上市公司的法律、法規(guī)、證券交易市場(chǎng)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定和要求，結(jié)合公司的實(shí)際情況，制訂本條例。1.2本條例主要明確了反舞弊工作的宗旨、舞弊的概念及形式；反舞弊的責(zé)任歸屬；舞弊的預(yù)防和控制；舞弊案件的舉報(bào)、調(diào)查和報(bào)告；反舞弊工作常設(shè)機(jī)構(gòu)及職能；反舞弊工作的指導(dǎo)和監(jiān)督；舞弊的補(bǔ)救措施和處罰；適用范圍。行政管理辦法與方案1.3反舞弊工作的

22、宗旨是規(guī)范本公司董事、高中級(jí)管理層職員和普通員工的職業(yè)行為，嚴(yán)格遵守相關(guān)法律、行業(yè)規(guī)范和準(zhǔn)則、職業(yè)道德及公司規(guī)章制度，樹(shù)立廉潔從業(yè)和勤勉敬業(yè)的良好風(fēng)氣，防止損害公司及股東利益的行為發(fā)生。行政管理辦法與方案2.范圍本條例適用于萬(wàn)客房產(chǎn)有限公司及所有附屬公司。3.職責(zé)、機(jī)構(gòu)與職任3.1公司管理層應(yīng)對(duì)舞弊行為的發(fā)生承擔(dān)責(zé)任。負(fù)責(zé)建立、健全并有效實(shí)施包括舞弊風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)防舞弊在內(nèi)的反舞弊程序和控制并進(jìn)行自我評(píng)估。3.2各職能部門承擔(dān)本部門的反舞弊工作，并監(jiān)督本部門員工自覺(jué)遵守公司反舞弊條例。3.3總公司的審計(jì)部為公司反舞弊工作常設(shè)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)公司內(nèi)部反舞弊工作的檢查和審核，建立和健全反舞弊工作。3.4審

23、計(jì)部的工作職責(zé)：3.4.1負(fù)責(zé)公司反舞弊工作中的跨部門的、公司范圍內(nèi)的反舞弊補(bǔ)充性工作，包括協(xié)助公司管理層牽頭組織管理層各部門進(jìn)行年度舞弊風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作；3.4.2接受審核委員會(huì)、董事會(huì)就公司反舞弊工作計(jì)劃、開(kāi)展的工作指導(dǎo)；3.4.3進(jìn)行公司反舞弊工作的獨(dú)立評(píng)估，協(xié)助開(kāi)展公司反舞弊宣傳活動(dòng)；3.4.4審核及評(píng)估公司為滿足薩奧法案404條款進(jìn)行的反舞弊控制機(jī)制的建立和實(shí)施；3.4.5受理舞弊舉報(bào)并進(jìn)行舉報(bào)登記、組織舞弊案件的調(diào)查、出具處理意見(jiàn)及向管理層和后勤管理制度后勤管理制度編制審核審批萬(wàn)客房產(chǎn)有限公司反舞弊工作條例生效發(fā)文字號(hào) 【 】 號(hào)文件編號(hào)頁(yè)碼 審核委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告等事項(xiàng)；3.4.6審

24、計(jì)部應(yīng)建立規(guī)范的工作流程、書(shū)面程序及制度，以保證審計(jì)工作的公平性、公正性和合理性。3.4.7審計(jì)部人員應(yīng)當(dāng)自覺(jué)提高反舞弊的意識(shí)和反舞弊技術(shù)能力水平，保持應(yīng)有的職業(yè)道德，積極要求并主動(dòng)接受有關(guān)上市證券交易場(chǎng)所和監(jiān)管機(jī)構(gòu)反舞弊法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則、知識(shí)技能的培訓(xùn)，主動(dòng)了解公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)展?fàn)顩r及計(jì)劃，會(huì)計(jì)政策和其他有關(guān)規(guī)章制度。3.4.8審計(jì)部應(yīng)保持與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)聯(lián)系和交流，開(kāi)展協(xié)調(diào)工作，建立良好的合作關(guān)系。 4. 舞弊的概念及形式行政管理辦法與方案4.1本條例所稱舞弊，是指公司內(nèi)、外人員采用欺騙等違法違規(guī)手段，謀取個(gè)人不正當(dāng)利益，損害正當(dāng)?shù)墓窘?jīng)濟(jì)利益的行為；或謀取不當(dāng)?shù)墓窘?jīng)濟(jì)利益，同時(shí)可能為

25、個(gè)人帶來(lái)不正當(dāng)利益的行為。行政管理辦法與方案4.2損害公司正當(dāng)經(jīng)濟(jì)利益的舞弊，是指公司內(nèi)、外人員為謀取自身利益，采用欺騙等違法手段使公司、股東正當(dāng)經(jīng)濟(jì)利益遭受損害的不正當(dāng)行為。有下列情形之一者（包括不限于）屬于此類舞弊行為：（1）收受賄賂或回扣；（2）將正常情況下可以使組織獲利的交易事項(xiàng)轉(zhuǎn)移給他人；（3）非法使用公司資產(chǎn)，貪污、挪用、盜竊公司資財(cái)；（4）使公司為虛假的交易事項(xiàng)支付款項(xiàng)；（5）故意隱瞞、錯(cuò)報(bào)交易事項(xiàng)；（6）偽造、變?cè)鞎?huì)計(jì)記錄或憑證；（7）泄漏公司的商業(yè)或技術(shù)秘密；（8）其他損害公司經(jīng)濟(jì)利益的舞弊行為。4.3謀取不當(dāng)?shù)墓窘?jīng)濟(jì)利益的舞弊，是指公司內(nèi)部人員為使公司獲得不當(dāng)經(jīng)濟(jì)利益而其

26、自身也可能獲得相關(guān)利益，采用欺騙等違法違規(guī)手段，損害國(guó)家、其他組織、個(gè)人或股東利益的不正當(dāng)行為。有下列情況之一者(包括但不限于)屬于此類舞弊：編制審核審批萬(wàn)客房產(chǎn)有限公司反舞弊工作條例生效發(fā)文字號(hào) 【 】 號(hào)文件編號(hào)頁(yè)碼 （1）為不適當(dāng)?shù)哪康亩С觯缰Ц顿V賂或回扣；（2）出售不存在或不真實(shí)的資產(chǎn)；（3）故意錯(cuò)報(bào)交易事項(xiàng)、記錄虛假的交易事項(xiàng)包括虛增收入和低估負(fù)債，出具錯(cuò)誤的財(cái)務(wù)報(bào)告，從而使財(cái)物報(bào)表閱讀或使用者誤解而作出不適當(dāng)?shù)耐度谫Y決策；（4）隱瞞或刪除應(yīng)對(duì)外披露的重要信息；（5）從事違法違規(guī)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)；（6）偽造、變?cè)鞎?huì)計(jì)記錄或憑證；（7）偷逃稅款；（8）其他謀取組織不當(dāng)經(jīng)濟(jì)利益的舞弊行為。

27、5. 舞弊的預(yù)防和控制行政管理辦法與方案5.1公司管理層的反舞弊工作主要包括：倡導(dǎo)誠(chéng)信正直的企業(yè)文化，營(yíng)造反舞弊的企業(yè)文化環(huán)境；評(píng)估舞弊風(fēng)險(xiǎn)并建立具體的控制程序和機(jī)制，以降低舞弊發(fā)生的機(jī)會(huì)；建立反舞弊工作的常設(shè)機(jī)構(gòu)，進(jìn)行舞弊舉報(bào)的接收、調(diào)查、報(bào)告和提出處理意見(jiàn)，并接受來(lái)自審核委員會(huì)、董事會(huì)的監(jiān)督。行政管理辦法與方案5.2宣傳：倡導(dǎo)誠(chéng)信正直的企業(yè)文化包括（但不限于）以下多種方式：5.2.1最高管理層堅(jiān)持以身作則，并以實(shí)際事例帶頭遵守萬(wàn)客房產(chǎn)有限公司各項(xiàng)規(guī)章制度及員工手冊(cè)。5.2.2公司的反舞弊政策和程序及有關(guān)措施應(yīng)在公司內(nèi)部以多種形式（通過(guò)員工手冊(cè)、公司規(guī)章制度發(fā)布、宣傳或局域網(wǎng)公布等方式）進(jìn)行

28、有效溝通或培訓(xùn)，確保員工接受有關(guān)法律法規(guī)、職業(yè)道德規(guī)范的培訓(xùn)，使其明白行為準(zhǔn)則涉及的概念；幫助員工識(shí)別合法與違法、誠(chéng)信道德與非誠(chéng)信道德的行為。所有員工都必須清楚公司對(duì)防止舞弊行為的嚴(yán)肅態(tài)度和員工自己在反舞弊方面的責(zé)任并自覺(jué)努力提高反舞弊知識(shí)水平和技能。5.2.3對(duì)新員工培訓(xùn)要進(jìn)行反舞弊培訓(xùn)和法律法規(guī)及誠(chéng)信道德教育。5.2.4鼓勵(lì)員工在公司日常工作和交往中遵紀(jì)守法和從事遵守誠(chéng)信道德的行為，幫助員工正確處理工作中發(fā)生的利益沖突、不當(dāng)利益誘惑；并將企業(yè)倡導(dǎo)遵紀(jì)守法和遵守誠(chéng)編制審核審批萬(wàn)客房產(chǎn)有限公司反舞弊工作條例生效發(fā)文字號(hào) 【 】 號(hào)文件編號(hào)頁(yè)碼 信道德的信息以適當(dāng)形式告知與企業(yè)直接或間接發(fā)生關(guān)系

29、的社會(huì)各方。5.2.5針對(duì)不道德行為和非誠(chéng)信行為可以通過(guò)舉報(bào)渠道進(jìn)行實(shí)名和匿名舉報(bào)；公司應(yīng)制定并實(shí)施行之有效的教育和處罰政策。5.3控制手段：評(píng)估舞弊風(fēng)險(xiǎn)并建立具體的控制機(jī)制，以減少舞弊發(fā)生的機(jī)會(huì)，主要通過(guò)以下手段：5.3.1管理層在每年年初進(jìn)行的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（含針對(duì)為滿足薩奧法案404條款而進(jìn)行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估）時(shí)，將舞弊風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估納入其中。5.3.2管理層要在公司層面、業(yè)務(wù)部門層面和主要帳戶層面中進(jìn)行舞弊風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估，評(píng)估包括舞弊風(fēng)險(xiǎn)的重要性和可能性。行政管理辦法與方案5.3.3管理層對(duì)虛假財(cái)務(wù)報(bào)告、公司資產(chǎn)的盜用和未授權(quán)或不恰當(dāng)?shù)氖杖牖蛑С觯约皩?duì)包括高層管理人員或董事會(huì)進(jìn)行舞弊風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。行

30、政管理辦法與方案5.3.4公司對(duì)準(zhǔn)備聘用或晉升到重要崗位的人員進(jìn)行背景調(diào)查，例如教育背景、工作經(jīng)歷、犯罪記錄等。背景調(diào)查過(guò)程應(yīng)有正式的文字記錄，并保存在檔案中。5.3.5管理層對(duì)舞弊的持續(xù)監(jiān)督納入到日常的控制活動(dòng)中，包括日常的管理和監(jiān)督活動(dòng)，也包括為符合薩奧法案404條款而進(jìn)行的測(cè)試活動(dòng)。6舞弊案件的舉報(bào)、調(diào)查、報(bào)告6.1審計(jì)部設(shè)立舞弊案件的舉報(bào)熱線電話、電子郵件信箱、舉報(bào)箱等進(jìn)行公布，接受各級(jí)員工和與公司有經(jīng)濟(jì)關(guān)系的各方實(shí)名或匿名投訴或舉報(bào)；6.2涉及一般員工的可疑的、被控但未經(jīng)證實(shí)的舉報(bào)，將視其輕重緩急，會(huì)同公司法律、人力資源等部門人員共同進(jìn)行評(píng)估并作出是否調(diào)查的決定。6.3涉到公司高層管

31、理人員，可以由公司執(zhí)行董事會(huì)、審核委員會(huì)批準(zhǔn)后，由公司反舞弊工作常設(shè)機(jī)構(gòu)人員和相關(guān)部門管理人員共同組成特別調(diào)查小組進(jìn)行聯(lián)合調(diào)查，必要時(shí)可以聘用外部專家和審計(jì)師共同進(jìn)行調(diào)查。6.4審計(jì)部對(duì)接到的舉報(bào)應(yīng)分類記錄，按投訴和舉報(bào)性質(zhì)，進(jìn)行調(diào)查和作出返饋意見(jiàn)，報(bào)上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，形成處理意見(jiàn)時(shí)，聽(tīng)取工會(huì)意見(jiàn)和建議，最后由人力資源中心負(fù)責(zé)處理意見(jiàn)的落實(shí)。編制審核審批萬(wàn)客房產(chǎn)有限公司反舞弊工作條例生效發(fā)文字號(hào) 【 】 號(hào)文件編號(hào)頁(yè)碼 6.5對(duì)公司內(nèi)部控制系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)管理的建議和方案，可由執(zhí)行董事會(huì)授權(quán)或聘用外部咨詢公司和專家進(jìn)行評(píng)估和審計(jì)。6.6對(duì)舉報(bào)的調(diào)查處理后的舞弊案件報(bào)告材料，審計(jì)部按歸檔工作的規(guī)定，及時(shí)

32、立卷歸檔。對(duì)有關(guān)舞弊案件的調(diào)查結(jié)果及工作報(bào)告要依據(jù)報(bào)告的性質(zhì)按季度向公司董事會(huì)、審核委員會(huì)分別報(bào)告。7.反舞弊工作的指導(dǎo)和監(jiān)督7.1公司管理層既要把反舞弊工作作為日常管理工作的一部分，也要積極支持審計(jì)部的日常工作，并從預(yù)算、人員配置、工作條件準(zhǔn)備上給與充分保障。行政管理辦法與方案7.2公司董事會(huì)至少每年召開(kāi)一次反舞弊情況通報(bào)會(huì)，遇有涉及公司執(zhí)委會(huì)成員、總公司中心總監(jiān)、子公司總經(jīng)理級(jí)別人員舞弊事件，導(dǎo)致公司正常生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受到較大影響的舞弊事件，影響公司財(cái)務(wù)報(bào)告正常出具或發(fā)生錯(cuò)報(bào)等舞弊事件等重要情況或重大問(wèn)題時(shí)，隨時(shí)召開(kāi)。行政管理辦法與方案7.3各部門負(fù)責(zé)人在通報(bào)會(huì)上向董事會(huì)匯報(bào)有關(guān)本部門反舞

33、弊工作的開(kāi)展情況，并聽(tīng)取內(nèi)控審計(jì)的有關(guān)意見(jiàn)及指示；并對(duì)公司反舞弊工作計(jì)劃、開(kāi)展情況等提出評(píng)估報(bào)告，及就舞弊案件的舉報(bào)接收情況、調(diào)查結(jié)果及處理意見(jiàn)提出報(bào)告，并聽(tīng)取董事會(huì)的有關(guān)意見(jiàn)及指示。7.4管理層應(yīng)一年至少向?qū)徍宋瘑T會(huì)、監(jiān)事會(huì)和董事會(huì)進(jìn)行一次反舞弊工作匯報(bào)。審計(jì)部也可以依照審核委員會(huì)和董事會(huì)的要求進(jìn)行直接的工作匯報(bào)。針對(duì)管理層及審計(jì)部開(kāi)展的工作，董事會(huì)和審核委員會(huì)應(yīng)進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督及必要的參與。具體為：7.4.2審核管理層的反舞弊程序和控制措施，包括管理層對(duì)舞弊風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)定和反舞弊措施的實(shí)施；7.4.3審核管理層每年一次的舞弊風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及其工作計(jì)劃和報(bào)告；7.4.4審核管理層跨越控制的可能性，或者其

34、他對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告過(guò)程能夠施加不適當(dāng)影響的行為；7.4.5了解員工舉報(bào)的機(jī)制，并監(jiān)督其運(yùn)行和有效性；7.4.6取得管理層、內(nèi)部或外部審計(jì)師發(fā)現(xiàn)的舞弊時(shí)間的調(diào)查報(bào)告和處理意見(jiàn)；并與外部編制審核審批萬(wàn)客房產(chǎn)有限公司反舞弊工作條例生效發(fā)文字號(hào) 【 】 號(hào)文件編號(hào)頁(yè)碼 審計(jì)師溝通公司反舞弊工作情況；7.4.7查問(wèn)管理層就有關(guān)已證實(shí)的或疑似的舞弊或不法行為的按季度報(bào)告的接收和復(fù)核，內(nèi)容包括舞弊行為的性質(zhì)、狀態(tài)和最終處理情況；7.4.8了解管理層對(duì)內(nèi)部審計(jì)師和外部審計(jì)師提出的關(guān)于加強(qiáng)反舞弊控制建議的反饋；7.4.9深入?yún)⑴c或指派相關(guān)人員參與對(duì)重大舞弊事件或有關(guān)財(cái)務(wù)人員舞弊事件的調(diào)查；7.4.10審核針對(duì)舞弊風(fēng)險(xiǎn)

35、的內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃和聽(tīng)取內(nèi)控審計(jì)部對(duì)公司管理層反舞弊工作的匯報(bào)7.4.11復(fù)核管理層運(yùn)用的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)及管理層進(jìn)行的重大非尋常交易、關(guān)聯(lián)方交易；行政管理辦法與方案7.5 審核委員會(huì)和董事會(huì)進(jìn)行的獨(dú)立的及一起進(jìn)行的有關(guān)討論及所作指示，應(yīng)留有書(shū)面記錄；并將管理層針對(duì)上述機(jī)構(gòu)所作詢問(wèn)、意見(jiàn)、指示的反饋意見(jiàn)、執(zhí)行結(jié)果以書(shū)面形式加以記錄，并妥善保管備查。行政管理辦法與方案7.6審計(jì)部可以在公司審核委員會(huì)和董事會(huì)授權(quán)下進(jìn)行獨(dú)立的或與公司業(yè)務(wù)部門一道進(jìn)行被舉報(bào)舞弊案件的調(diào)查；也可以接受管理層委托，為管理層進(jìn)行特別舞弊事項(xiàng)調(diào)查，及針對(duì)特別事項(xiàng)進(jìn)行反舞弊制度及流程的專門評(píng)估。審計(jì)部所作調(diào)查報(bào)告、處理意見(jiàn)、評(píng)估報(bào)告應(yīng)向高級(jí)管理層、董事會(huì)、審核委員會(huì)分別報(bào)告。8.舞弊的補(bǔ)救措施和處罰8.1 公司發(fā)生舞弊案件后，在補(bǔ)救措施中應(yīng)有評(píng)估和改進(jìn)內(nèi)部控制的書(shū)面報(bào)告，對(duì)違規(guī)者采取適當(dāng)?shù)拇胧?，并將結(jié)果向內(nèi)部及必要的外部第三方通報(bào)。8.2所有犯有舞弊行為的員工，無(wú)論是否達(dá)到刑事犯罪的程度，反舞弊工作常設(shè)機(jī)構(gòu)均應(yīng)建議公司有關(guān)管理層按人事管理制度及公司相關(guān)規(guī)定予以相應(yīng)的內(nèi)部經(jīng)濟(jì)和行政紀(jì)律處罰；行為觸犯刑律的，移送司法機(jī)關(guān)依法處理。9. 附則9.1在執(zhí)行董事會(huì)授權(quán)下，本條例由審計(jì)部負(fù)責(zé)解釋和