公司行政規(guī)章制度匯編

1、xxxxxxx有限公司 行政制度試運行（草稿） 2016年 月 日公布 2016年 月 日實施XXXXXXX有限公司 公布目 錄前 言31、資產(chǎn)治理部門衛(wèi)生治理制度42、空調(diào)使用治理制度63、公司印章治理制度74、文件治理制度105、固定資產(chǎn)治理制度126、辦公用品治理制度147、公司接待治理制度178、公司保密治理制度199、會議治理制度2110、車輛治理制度2311、固定資產(chǎn)治理制度2512、財務(wù)治理制度2913、支出審批制度3214、報銷審核制度3415、工資及相應(yīng)級不報銷治理制度3916、職員考勤治理制度4017、職員薪酬制度4418、職員休假制度4919、職員福利制度5120、著裝治

2、理制度5221、文件打印、復(fù)印及傳真治理方法5322、節(jié)假日值班制度5423、職員培訓(xùn)制度56公司行政規(guī)章制度前 言為加強(qiáng)公司的規(guī)范化治理，完善各項工作制度，促進(jìn)公司進(jìn)展壯大，提高經(jīng)濟(jì)效益，依照國家有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定，特制訂本公司治理制度大綱。公司全體職員必須遵守公司章程，遵守公司的各項規(guī)章制度和決定。公司禁止任何部門、個人做有損公司利益、形象、聲譽(yù)或破壞公司進(jìn)展的情況。公司通過發(fā)揮全體職員的積極性、制造性和提高全體職員的技術(shù)、治理、經(jīng)營水平，不斷完善公司的經(jīng)營、治理體系，實行多種形式的責(zé)任制，不斷壯大公司實力和提高經(jīng)濟(jì)效益。公司鼓舞職員積極參與公司的決策和治理，鼓舞職員發(fā)揮才智，

3、提出合理化建議。公司實行“秘薪制”的分配制度，為不同崗位的職員提供不同的薪資。并隨著經(jīng)濟(jì)效益的提高逐步提高職員各方面待遇；公司為職員提供平等的競爭環(huán)境和晉升機(jī)會；公司推行崗位責(zé)任制，實行考勤、考核制度，評先樹優(yōu)，對做出貢獻(xiàn)者予以表彰、獎勵。公司提倡“求真務(wù)實”的工作作風(fēng)，提高工作效率；提倡節(jié)約，反對鋪張白費；倡導(dǎo)職員團(tuán)結(jié)互助，同舟共濟(jì)，發(fā)揚集體合作和集體制造精神，培養(yǎng)團(tuán)體的凝聚力和向心力。職員必須維護(hù)公司紀(jì)律，對任何違反公司章程和各項規(guī)章制度的行為，都要予以追究。本公司的職員聘用、入職、試用、調(diào)遷、休假、值班、考核、獎懲、薪資、福利待遇、職務(wù)任免、辭退等事項，除國家相關(guān)部門規(guī)定外，皆按本規(guī)定執(zhí)

4、行。為實現(xiàn)本企業(yè)的總體經(jīng)營和治理目標(biāo)，公司奉行“以人為本、客戶至上、團(tuán)結(jié)上進(jìn)、共鑄輝煌”的企業(yè)理念和精神，公司職員均應(yīng)遵守本規(guī)章制度。本制度是勞動合同之一部分，聘用職員違反本規(guī)章制度視為違反勞動合同。資產(chǎn)治理部門衛(wèi)生治理制度1、目的為制造良好的工作環(huán)境，確保辦公區(qū)域規(guī)范、整潔、有序,提高工作效率，營造一個良好的工作氛圍，特制定本制度。 2 辦公環(huán)境衛(wèi)生治理內(nèi)容2.2衛(wèi)生整潔標(biāo)準(zhǔn)：保持地面、門窗、桌椅無污漬，保持垃圾桶日產(chǎn)日清，保持會議室的整潔有序。2.3保持辦公地點的美觀，不得在辦公區(qū)內(nèi)隨意堆放私人雜物或在墻上、辦公區(qū)任意張貼與工作無關(guān)之物。2.4保持個人桌面整潔，桌面物品、文件資料，放置整齊

5、；保持辦公桌椅排放整齊有序，不得亂放，阻礙他人通行。2.5 其他要求 2.5.1辦公區(qū)域內(nèi)不得做與工作無關(guān)事，離開資產(chǎn)治理部門前，自覺處理辦公區(qū)域的垃圾，將垃圾扔至垃圾桶內(nèi)。 2.5.2禁止在資產(chǎn)治理部門吸煙，亂扔煙蒂。2.3.3節(jié)約用水、電和易耗品。離開資產(chǎn)治理部門前，隨手關(guān)閉電腦，最后離開公司的職員負(fù)責(zé)關(guān)好所有門窗，切斷電源（包括電腦、電燈、飲水機(jī)、空調(diào)等），確保安全后鎖門離開；2.5.4保持辦公區(qū)域內(nèi)安靜，幸免高聲交談，阻礙他人工作和休息。.6復(fù)印文件時自覺清理傳真機(jī)或復(fù)印機(jī)后所產(chǎn)生的錯誤報告或廢紙等，銷毀或收作草稿紙。傳真后的稿件，使用者應(yīng)及時將其收回，不得堆放在傳真機(jī)和復(fù)印機(jī)上面或附

6、近，以免資料外泄或遺失。3附則3.1公司行政部負(fù)責(zé)對公司辦公環(huán)境及日常衛(wèi)生工作進(jìn)行監(jiān)督和治理。 3.2本制度由行政部對本制度有解釋、監(jiān)督、檢查?？照{(diào)使用治理制度1 目的為切實加強(qiáng)資產(chǎn)治理部門空調(diào)治理，節(jié)能降耗，確保公司空調(diào)安全運行。2 原則 空調(diào)開啟時段為每年6月1日至8月30日和12月1日至3月31日。在規(guī)定的時段內(nèi)，夏季室外最高氣溫達(dá)到攝氏30度以上，冬季室外氣溫低于攝氏10度，方可開啟空調(diào)。如遇異常天氣，依照天氣預(yù)報達(dá)到上述溫度時可開啟空調(diào)。3標(biāo)準(zhǔn)3.1為節(jié)能降耗，要求夏季空調(diào)最低設(shè)定室溫不低于攝氏25度，冬季空調(diào)最高設(shè)定室溫不高于攝氏25度，空調(diào)啟動后，應(yīng)關(guān)閉門窗，防止冷（熱）氣外泄，

7、不得放開門窗開空調(diào)。3.2落實空調(diào)使用治理責(zé)任制，公司各部門為其區(qū)域空調(diào)監(jiān)督治理負(fù)責(zé)人。單間資產(chǎn)治理部門誰使用誰負(fù)責(zé)，離開時（30分鐘以上），要關(guān)閉空調(diào)；各部門，最后離開人員負(fù)責(zé)關(guān)閉空調(diào)；會議完畢后，使用部門應(yīng)及時關(guān)閉空調(diào)。4其他要求4.1資產(chǎn)治理部門人員下班或長時刻外出應(yīng)關(guān)閉空調(diào)；部門下班后及長時刻外出且內(nèi)部無人時應(yīng)關(guān)閉空調(diào)；會議室在會議結(jié)束后應(yīng)關(guān)閉空調(diào)的。4.2要注意對空調(diào)的合理使用和維護(hù)，有異常須速報知行政部，由行政部通知專業(yè)人員進(jìn)行修理。因人為因素造成空調(diào)損壞，所發(fā)生的維修費用由損壞者本人承擔(dān)。公司印章治理制度為規(guī)范公司各類印章的治理，促使印章在行政、工程、財務(wù)等經(jīng)營活動中得到正確、合

8、理的運用，過程得到有效的監(jiān)控，保證公司的利益不受到損害，杜絕違法行為的發(fā)生，特制訂本標(biāo)準(zhǔn)。1范圍本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了印章的刻制、審批、保管、使用（外帶）、移交、銷毀等環(huán)節(jié)的治理職責(zé)、治理內(nèi)容及檢查考核方法。2 治理內(nèi)容與要求2.1 印章的分類印章分為行政印章、專用印章、其他印章三類，其中行政類印章指公司公章；專用印章指財務(wù)專用章、法人專用章、合同專用章、發(fā)票專用章；其他印章指的是部門印章、受控文件章、非受控章、作廢章等。2.2 印章刻制、保管的審批2.2.1 凡政府有規(guī)定刻制要求的印章，其刻制按政府的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。2.2.2 申請部門經(jīng)辦人員將批準(zhǔn)后的書面報告交行政部辦理刻制，專門情況由行政部托付相關(guān)

9、部門刻制，刻制后仍交行政部辦理領(lǐng)用、備案手續(xù)。2.2.3 新刻制印章的授權(quán)保管由印章刻制申請部門保管。2.2.4 以下印章必須分開保管：公司公章、財務(wù)專用章、法人專用章必須分散授權(quán)單人保管；發(fā)票專用章、財務(wù)專用章由主辦會計保管，法人專用章由出納負(fù)責(zé)保管；公司公章、合同專用章由行政部經(jīng)理保管。2.2.5公司公章、財務(wù)專用章、合同專用章、發(fā)票專用章和法人專用章等印章不得刻制原子印章。2.3 印章的保管2.3.1 被授權(quán)的印章保管人應(yīng)對印章進(jìn)行妥善保管。2.3.2印章的保管使用實行誰保管誰負(fù)責(zé)、誰使用誰負(fù)責(zé)的責(zé)任制，各級印章保管人必須按規(guī)范要求蓋章，對玩忽職守造成公司名譽(yù)或經(jīng)濟(jì)損失的，按情節(jié)輕重追究

10、其責(zé)任，必要時送交公安機(jī)關(guān)依法追究責(zé)任。2.3.3 各級印章不得隨身攜帶，平常必須放在帶鎖的箱柜內(nèi)并上鎖保管，其中公章、財務(wù)專用章、法人印鑒專用章、發(fā)票專用章、合同專用章必須放在保險柜內(nèi)。2.3.4因主觀緣故發(fā)生過錯或過失行為而造成的公司級印章（公章、財務(wù)專用章、法人專用章、合同專用章、發(fā)票專用章）被盜、遺失等情況的，印章保管人應(yīng)立即上報公司行政部，由行政部負(fù)責(zé)向公安機(jī)關(guān)報告?zhèn)浒?，同時登報聲明作廢，由印章保管人重新辦理印章刻制、保管申請手續(xù)；因此造成的損失，在沒有公安機(jī)關(guān)的免責(zé)證明往常，責(zé)任由印章保管人承擔(dān)。2.4印章的使用2.4.1 以公司名義公布行政文件、對外公函、報告等相關(guān)文件時，需加蓋

11、公章。2.4.2 簽訂各類合同需加蓋合同專用章或公章時，應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理同意后加蓋公章。2.4.3 專門情況需加蓋公章而相關(guān)審批權(quán)限人員不在公司時，公章保管人可直接與有關(guān)審批權(quán)限人員取得聯(lián)系，經(jīng)同意后方可予以蓋章。2.4.4 勞動合同、職稱評定等人力資源范疇的文件需加蓋公章時，由行政部負(fù)責(zé)人審批，但勞動合同中有特不約定的內(nèi)容或?qū)ｉT文本的合同還需總經(jīng)理審批；銀行對賬單、財務(wù)報表等財務(wù)范疇報表由財務(wù)負(fù)責(zé)人審批。2.4.6 各部門對外處理或簽訂經(jīng)濟(jì)類業(yè)務(wù)時須使用公司級印章的，一律由總經(jīng)理簽字后方可使用。2.4.7本標(biāo)準(zhǔn)未規(guī)定的專門情況需加蓋公章的，由總經(jīng)理簽字后方可給予加蓋印章。2.4.8 部門印章、文件

12、資料操縱章等由部門負(fù)責(zé)人審批后方可蓋章使用。2.4.9 印章保管人每次加蓋印章，必須填寫印章使用登記表，詳細(xì)記載每次蓋章的相關(guān)情況，以便事后追溯。2.4.10不得在空白內(nèi)容或者雖有內(nèi)容但沒有簽訂具體條款的資料、文件上加蓋公司公章和法人專用章，否則，一切后果由印章保管人負(fù)責(zé)。2.4.11公章、財務(wù)專用章、合同專用章、發(fā)票專用章和法人專用章外帶須經(jīng)公司法定代表人或其授權(quán)人批準(zhǔn)，印章外帶由印章外帶批準(zhǔn)人確定是否需派員隨行監(jiān)督，并指定隨行監(jiān)督人。2.4.12財務(wù)專用章、法人專用章不得與銀行支票同時由一人外帶，由印章使用批準(zhǔn)人、印章保管人、財務(wù)部負(fù)責(zé)人進(jìn)行監(jiān)督，否則，將追究保管人、使用人、批準(zhǔn)人的治理責(zé)

13、任，造成損失的由印章使用人承擔(dān)一切經(jīng)濟(jì)與法律責(zé)任。2.4.13經(jīng)批準(zhǔn)外帶的在印章授權(quán)保管人處辦理登記手續(xù)，寫書面報告，經(jīng)同意后可外帶。2.4.14部門或其他業(yè)務(wù)流程印章外帶須經(jīng)該印章使用保管部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。2.4.15外帶印章實行誰外帶、誰負(fù)責(zé)的責(zé)任制，在外帶印章期間凡與印章業(yè)務(wù)相關(guān)聯(lián)的一切責(zé)任，由印章外帶人員承擔(dān)。外帶印章監(jiān)督人對隨行期間的印章使用安全負(fù)連帶責(zé)任。2.5印章的變更、銷毀2.5.1 各種印章的外形、內(nèi)容需要變更的，應(yīng)重新申請，經(jīng)印章刻制審批人同意，重新刻制。2.5.2印章的保管人因工作變動調(diào)離工作崗位或離職的，必須經(jīng)行政部簽字證明已辦理印章移交手續(xù)后，方可辦理調(diào)動和離職手續(xù)。3

14、. 檢查與考核3.1 本標(biāo)準(zhǔn)由行政部負(fù)責(zé)組織各有關(guān)部門貫徹實施。3.2 本標(biāo)準(zhǔn)由行政部負(fù)責(zé)檢查與考核。附件：印章使用登記表印章使用登記表 年 月 序號日期加蓋印章明細(xì)蓋章文件名稱份數(shù)經(jīng)辦人第四章 文件治理制度1目的 為規(guī)范公文擬制工作，提高行文質(zhì)量，幸免出現(xiàn)差錯和遺漏，確保企業(yè)的安全、有序，特制訂本制度。2 適用范圍：公司內(nèi)外文件。3治理內(nèi)容：文件治理內(nèi)容要緊包括：上級函、電、來文，公司上報下發(fā)的各種文件、資料。同級相關(guān)方函、電、來文。3.1收文治理3.1.1公文的簽收凡來公司文件(指定領(lǐng)導(dǎo)姓名的除外)均由前臺登記簽收3.2 公文的保管：3.2.1前臺對上級來文拆封后應(yīng)及時附上文件傳閱單，進(jìn)行

15、登記、保管。3.2.2公司外出人員開會帶回的文件及資料應(yīng)及時分不送交前臺進(jìn)行登記保管，不得個人保存。3.3 公文的閱批與分轉(zhuǎn)。3.3.1凡正式文件均需由行政部負(fù)責(zé)人依照文件內(nèi)容和性質(zhì)閱簽后，由前臺分送承辦部門閱辦，重要文件應(yīng)呈送公司領(lǐng)導(dǎo)親自閱批后分送承辦部門閱辦。為幸免文件積壓誤事，一般應(yīng)在當(dāng)天閱簽完，緊急文件要即閱即辦。3.3.2一般函、電、單據(jù)等，由前臺直接處理。3.3.3為加速文件運轉(zhuǎn)，前臺在當(dāng)天將文件送到公司領(lǐng)導(dǎo)和承辦部門，如關(guān)系到兩個以上業(yè)務(wù)部門，應(yīng)按批示次序依次傳閱，最遲不得超過兩天(專門情況例外)。3.4 文件的傳閱與催辦。3.4.1傳閱文件應(yīng)嚴(yán)格遵守傳閱范圍和保密規(guī)定，不得將有

16、密級的文件帶回家，對尚未傳達(dá)的文件不得向外泄露內(nèi)容。3.4.2閱讀文件應(yīng)抓緊時刻，當(dāng)天閱完后應(yīng)在下班前將文件交前臺，切忌橫傳，閱批文件一般不得超過兩天，閱后應(yīng)簽名以示負(fù)責(zé)。如有領(lǐng)導(dǎo)批示、擬辦意見，前臺應(yīng)按文件所提要求和領(lǐng)導(dǎo)批示辦理有關(guān)事宜。3.4.3前臺對文件負(fù)有催辦檢查督促的責(zé)任，承辦部門接到文件應(yīng)立即指定專人辦理。不得將文件壓放分散，如確系工作需要備查，應(yīng)按照有關(guān)保密規(guī)定，并征得同意后，予以復(fù)印或摘抄，原件應(yīng)及時歸檔周轉(zhuǎn)，以防丟失。3.5文件的銷毀3.5.1各部門關(guān)于多余、重復(fù)、過時和無保存價值的文件，應(yīng)定期清理造冊，辦理銷毀手續(xù)。 4 檢查與考核4.1 本標(biāo)準(zhǔn)由行政部負(fù)責(zé)組織各有關(guān)部門貫

17、徹實施。4.2 本標(biāo)準(zhǔn)由行政部對本制度有解釋、監(jiān)督、檢查。附件：文件傳閱單、收文登記表文件傳閱單文字字號發(fā)文日期文件名稱發(fā)文單位來文處理意見部 門閱件人閱件意見第五章 固定資產(chǎn)治理制度1目的提高固定資產(chǎn)使用效率，減少損失和白費，明確治理職責(zé)，結(jié)合公司實際，特制訂本制度。2治理權(quán)限2.1公司各部門所購建的固定資產(chǎn)所有權(quán)歸屬公司，依照“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、歸口治理”的原則，分級負(fù)責(zé)，責(zé)任到人。2.2行政部負(fù)責(zé)組織和監(jiān)督固定資產(chǎn)的采購 、驗收入庫 、費用分割、費用結(jié)算 、編號 、盤點 、統(tǒng)計信息匯總 、變更調(diào)配 、更新統(tǒng)計信息 、維修/報廢 、出售，定期進(jìn)行帳、物、統(tǒng)計信息的清查核對，以保證固定資產(chǎn)的安全、完

18、整。2.3使用部門負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的保管工作，防止丟失、損壞。因使用不當(dāng)，保管不慎發(fā)生損壞、丟失的，要追究當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。3固定資產(chǎn)的治理3.1由前臺對固定資產(chǎn)編號并制作固定資產(chǎn)編號標(biāo)紙，黏貼于固定資產(chǎn)上，由財務(wù)處做好登記。3.2領(lǐng)用人因人為緣故造成辦公設(shè)備的損壞、丟失等均應(yīng)予賠償，賠償金額視實際情況而定。4固定資產(chǎn)的調(diào)撥。4.1依照需要由行政部及時資產(chǎn)調(diào)出、接收部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行協(xié)調(diào)，以優(yōu)化配置、規(guī)范運作為原則進(jìn)行調(diào)撥。4.2固定資產(chǎn)的調(diào)撥程序由對調(diào)部門進(jìn)行協(xié)商，注明調(diào)撥資產(chǎn)名稱、數(shù)量、申請調(diào)撥緣故等信息，報由行政部做好登記。5故障送修的程序5.1當(dāng)固定資產(chǎn)發(fā)生故障，經(jīng)行政部檢測需送外維修的，使用

19、部門以書面申請，經(jīng)行政部審核后，查找適當(dāng)維修廠商并注明維修相關(guān)費用，維修金額500需經(jīng)總經(jīng)理審批。 5.2故障維修5.2.1資產(chǎn)送修完成送回公司時，行政部辦理驗收。6固定資產(chǎn)的處置6.1固定資產(chǎn)的出售各類固定資產(chǎn)如有以舊換新、無法修復(fù)、修理費用過高或閑置等情形時，行政部能夠?qū)ζ溥M(jìn)行處理，報領(lǐng)導(dǎo)審批。6.2固定資產(chǎn)出售處理程序6.2.1出售金額500需經(jīng)總經(jīng)理審批，行政部依據(jù)申批后的書面申請情況進(jìn)行辦理。6.2.2將所收取之出售固定資產(chǎn)款項交財務(wù)部入帳。6.3固定資產(chǎn)報廢6.3.1各類固定資產(chǎn)如達(dá)到不堪使用狀態(tài)，無法修復(fù)或修復(fù)費用過高時，使用部門負(fù)責(zé)人能夠?qū)⑵鋱髲U。6.3.2固定資產(chǎn)報廢處理程序

20、6.3.3凡決定應(yīng)預(yù)報廢之資產(chǎn)，由所在部門書面申請，經(jīng)資產(chǎn)所屬部門負(fù)責(zé)人審批，報廢金額500需經(jīng)總經(jīng)理審批，最后由行政部辦理。7 檢查與考核7.1 本標(biāo)準(zhǔn)由行政部負(fù)責(zé)組織各有關(guān)部門貫徹實施。7.2 本標(biāo)準(zhǔn)由行政部對本制度有解釋、監(jiān)督、檢查。第六章 辦公用品治理制度1目的為加強(qiáng)辦公用品治理，規(guī)范辦公用品領(lǐng)用程度，提高利用效率，更好地操縱成本，節(jié)約辦公費用，依照公司實際，特制訂本制度。2適用范圍：本制度適用于公司各部門。3治理職責(zé) 3.1行政部統(tǒng)一負(fù)責(zé)公司辦公用品的購置、驗核入庫、保管、領(lǐng)發(fā)、庫存統(tǒng)計等工作。3.2行政部負(fù)責(zé)辦公用品的購買、維修、調(diào)配、費用支付；負(fù)責(zé)辦公用品的入庫核驗、保管和領(lǐng)發(fā)工

21、作，并建立臺帳，統(tǒng)計報告月度辦公物品進(jìn)出及存量情況。3.3使用部門（使用人）負(fù)責(zé)對自用辦公用品的保管、使用。3.5辦公用品的審批 3.5.1公司各部門依照工作和業(yè)務(wù)需要，要求配置辦公設(shè)備用具的，以部門為單位，填報物品申購單，交前臺辦理審批手續(xù)。購買消耗辦公用品的需經(jīng)行政部負(fù)責(zé)人同意，并審核；購置公司固定資產(chǎn)必須由總經(jīng)理審批。3.5.2在購置辦公設(shè)備用具前，行政部應(yīng)實行“先調(diào)配，后購買”的原則，在無庫存和調(diào)劑不能的情況下，再辦理購買審批手續(xù)。3.5.3行政部應(yīng)以“優(yōu)質(zhì)、低價”為原則，貨比三家。3.5.4對專業(yè)設(shè)備或?qū)ｉT的辦公設(shè)備用具，行政部可要求使用部門協(xié)同購買。3.5.5所訂購的辦公設(shè)備用具到

22、貨后，前臺按送貨單進(jìn)行驗收，核對品種、規(guī)格、數(shù)量與質(zhì)量，在送貨單上進(jìn)行簽收，并負(fù)責(zé)將屬于固定資產(chǎn)的辦公設(shè)備用具的產(chǎn)品講明書、保修單等有關(guān)資料留存保管。3.5.6行政部負(fù)責(zé)已購辦公設(shè)備用具的使用安裝工作，辦理使用部門（使用人）的領(lǐng)用手續(xù)，并進(jìn)行臺帳登記，寫明物品的名稱、規(guī)格、單價、購買日期、使用人等。3.5.7職員因離職、調(diào)職等退回的辦公設(shè)備用具，由前臺統(tǒng)一辦理使用轉(zhuǎn)移手續(xù)或驗收入庫。3.6印刷品及文印耗材的定制、采購3.6.1各部門如需印刷物品時，需提早一周提出申請，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)同意，交前臺核稿后辦理印刷。3.6.2印刷品上的字體、圖案、顏色等標(biāo)識，應(yīng)按公司統(tǒng)一要求執(zhí)行。3.6.3印刷品由前臺進(jìn)

23、行入庫登記，并在收貨單上簽字。3.6.4行政部依照收貨憑證與印刷單位結(jié)算，并填寫費用申請單，附印刷品清單，經(jīng)行政部負(fù)責(zé)人簽署意見報總經(jīng)理審批報銷。3.7辦公用品的使用治理 3.7.1辦公設(shè)備用具的購買、配置、領(lǐng)用、維修與保管等治理過程，行政部均須用臺帳形式進(jìn)行記錄和登記。3.7.2行政部對配置的辦公設(shè)備用具一律實行編號，在設(shè)備用具上標(biāo)明使用部門、編號以及購置日期等。3.7.3各使用部門（使用人）對其所使用的辦公設(shè)備用具，實行“誰使用，誰保管”的原則，要防止被盜、被挪用或污染與破損，不得擅自移交或托付他人代為保管。3.7.4經(jīng)檢驗，確認(rèn)辦公設(shè)備用品差不多沒有維修必要時，應(yīng)由使用部門申請，經(jīng)行政部

24、負(fù)責(zé)人審核，報總經(jīng)理審批后，予以報廢處理。屬固定資產(chǎn)的辦公設(shè)備用具，按照固定資產(chǎn)治理規(guī)定辦理。3.7.5因使用或保管不當(dāng)?shù)染壒剩斐赊k公設(shè)備用具破損、丟失的，視情節(jié)輕重，使用部門（使用人）應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。3.7.6領(lǐng)用時，應(yīng)以舊換新，如遺失、損壞應(yīng)由個人或部門賠償、自購。賠償標(biāo)準(zhǔn)按照該辦公用品購入價格現(xiàn)金賠償或自行購買相等品牌、規(guī)格的實物賠償。3.8印刷文印耗材的使用治理3.8.1使用部門（使用人）領(lǐng)用印刷品，應(yīng)到前臺辦理領(lǐng)用登記手續(xù)，并在辦公用品領(lǐng)用登記表上簽字。3.9.2使用部門（使用人）要厲行節(jié)約，杜絕白費，使印刷品能物盡其用，不得將公司印刷品挪為私用或贈送他人使用。4 檢查與考核4

25、.1 本標(biāo)準(zhǔn)由行政部負(fù)責(zé)組織各有關(guān)部門貫徹實施。4.2 本標(biāo)準(zhǔn)由行政部對本制度有解釋、監(jiān)督、檢查。5附件物品申購單辦公用品領(lǐng)用登記表物品申購表 年 月 日 序號物品名稱規(guī) 格數(shù) 量申請部門備 注 經(jīng)辦人： 審核人： 填表人：第七章公司接待治理制度1目的 規(guī)范公司業(yè)務(wù)接待，有效操縱接待費用，降低成本，進(jìn)行內(nèi)部管控，特制定本制度。2適用范圍 公司日常工作中發(fā)生的各類業(yè)務(wù)經(jīng)營和他各項活動需要而產(chǎn)生的接待等應(yīng)酬費用。3接待費用操縱3.1接待事務(wù)實行“對口接待，統(tǒng)一安排”，行政部并負(fù)責(zé)公司接等費用的審核與操縱，做好用餐、食宿登記，用車安排。月未將各部門費用情況匯總上報給總經(jīng)理。3.2由行政部統(tǒng)一安排在指

26、定飯店、賓館就餐，住宿，依照來訪客人的級不和情況的輕重緩急，安排接待標(biāo)準(zhǔn)。具體規(guī)定如下：3.2.1公司領(lǐng)導(dǎo)重要客人、外賓及其他領(lǐng)導(dǎo)等接待標(biāo)準(zhǔn)為貴賓標(biāo)準(zhǔn)；一般客戶接待標(biāo)準(zhǔn)為業(yè)務(wù)接待；3.2.2未經(jīng)批準(zhǔn)而超出接待標(biāo)準(zhǔn)，由接待人自負(fù)；3.2.4接待人員一般情況下由對口部門負(fù)責(zé)人與相關(guān)人員陪同，確因工人需要招待重要客人，各部門可請分管領(lǐng)導(dǎo)出席，陪同人數(shù)一般操縱在1-2人；3.2.5一般接待，中午一律不準(zhǔn)飲酒，其他招待外來人員的用餐場合，陪餐人員必須飲酒的，必須適量，不得因酒誤事或損害公司形象；3.2.6一般情況下在公司招待用餐，需在外酒店、賓館安排用餐（或住宿）必須指定地點，以降低接待費用。4接待治理

27、4.1用餐接待審批4.1.1公司用餐接待實行提早申請，需提早與行政部聯(lián)系。各部門申請用餐前，填寫用餐申請單，注明接待事由和用餐人員，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)后交行政部，安排就餐地點。4.1.2部門領(lǐng)導(dǎo)不在時，電話進(jìn)行請示，后補(bǔ)手續(xù)。否則不給予報銷費用。4.1.3出差在外需接待用戶或其他業(yè)務(wù)用餐及食宿費用，按出差治理制度執(zhí)行；4.2接待用茶、煙、水果由行政部依照需要采購；4.3行政部每月核準(zhǔn)接待費用發(fā)生額，接待費用結(jié)算時，賓館需提供招待申請單、賬單、發(fā)票各一份，經(jīng)行政部、財務(wù)部負(fù)責(zé)人確認(rèn)，總經(jīng)理審核后，按公司財務(wù)相關(guān)制度執(zhí)行。5. 檢查與考核5.1 本標(biāo)準(zhǔn)由行政部負(fù)責(zé)組織各有關(guān)部門貫徹實施。5.2 本標(biāo)

28、準(zhǔn)由總經(jīng)辦負(fù)責(zé)檢查與考核。附：招待申請單招待申請單日期： 年 月 日擬請客戶單位： 人數(shù)：擬請：早餐 中餐 晚餐來訪目的：擬請地點招待等級低中高主請人員擬請時刻預(yù)算金額按費用申批報銷程序執(zhí)行備注：此聯(lián)作報銷附表 日期： 年 月 日宴請客戶單位：人數(shù)早餐 中餐 晚餐客戶職位電話招待地點：實際支付金額：備注：主請人員簽名：陪同人員簽名：第八章 公司保密治理制度1目的公司秘密，維護(hù)公司的合法權(quán)益不受侵犯，保證公司正常經(jīng)營治理秩序，特制定本制度。2適用范圍:公司職員都有保守公司秘密的義務(wù)。 3密范圍和密級確定 3.1 公司秘密包括下列事項： 3.1.1公司重大決策中的秘密事項； 3.1.2公司尚未付諸

29、實施的經(jīng)營戰(zhàn)略，經(jīng)營方向，經(jīng)營項目及經(jīng)營決策； 3.1.3公司內(nèi)部合同，協(xié)議，意向書及可行性報告，重要會議記錄； 3.1.4公司財務(wù)預(yù)、決算報告及各類財務(wù)報表，統(tǒng)計報表； 3.1.5公司職員人事檔案，工資，勞務(wù)性收入及資料； 3.1.6其他經(jīng)公司確定為應(yīng)保密的事項。 一般性決定，決策，通告，行政資料等內(nèi)部文件不屬于保密范圍。 3.2 公司機(jī)密分為絕密，機(jī)密，秘密三個等級。 3.3 保密措施 3.3.1屬于公司秘密的文件,資料和其他物品的制作,收發(fā),傳遞,使用,復(fù)制,摘抄,保存和銷毀,由各部門負(fù)責(zé)人執(zhí)行;采納電腦技術(shù)存取,處理,傳遞的公司秘密由電腦使用者負(fù)責(zé)保密。 3.3.2條關(guān)于密級的文件,資

30、料和其他物品,必須采取以下保密措施: a 非經(jīng)總經(jīng)理或特不授權(quán)人員批準(zhǔn),不得復(fù)制和摘抄。 b收發(fā),傳遞和外出攜帶,由指定人員負(fù)責(zé),并采取必要的安全措施。 c 在設(shè)備完善的保險裝置中保存。 d屬于公司秘密的產(chǎn)品報價,由公司業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)執(zhí)行,并采取應(yīng)的保密措施。 3.3.3 對外交往與合作中需要提供公司秘密事項的,應(yīng)當(dāng)事先經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。 3.3.4 具有屬于公司秘密內(nèi)容的會議和其他活動,主辦方應(yīng)采取下列保密措施: a 選擇具備保密條件的會議場所; b 依照工作需要,限定參加會議人員的范圍,對參加涉及密級事項會議的人員予以指定; c 依照保密規(guī)定使用會議設(shè)備,治理會議文件; d 確定會議內(nèi)容是否傳達(dá)及

31、傳達(dá)范圍。 3.3.5不準(zhǔn)在私人書信和通訊中泄露公司秘密,不準(zhǔn)在公共場所談?wù)摴久孛?不準(zhǔn)通過其他方式傳遞公司秘密。3.3.6 公司職員發(fā)覺公司秘密差不多泄露時,應(yīng)當(dāng)立即采取補(bǔ)救措施并及時報告總經(jīng)理或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo),由其及時做出處理。4 責(zé)任與處罰 4.1 出現(xiàn)下列情形之一,處罰一個月工資。 4.1.1泄露公司秘密,尚未造成嚴(yán)峻后果或經(jīng)濟(jì)損失的； 4.1.2 違反本制度相關(guān)規(guī)定的； 4.1.3 已泄露公司秘密但采取補(bǔ)救措施的；4.2 出現(xiàn)下列情形之一的,罰款五千元并酌情賠償公司因此受到的經(jīng)濟(jì)損失直至追究其刑事責(zé)任: 4.2.1有意或過去泄露公司秘密,造成嚴(yán)峻后果或重大經(jīng)濟(jì)損失的; 4.2.2違反本制

32、度規(guī)定,為他人窮取,出賣公司秘密的; 4.2.3利用職權(quán)強(qiáng)制他人違反保密規(guī)定的5.1 本制度規(guī)定的泄露是指下列行為之一; 5.1.1使公司秘密被不應(yīng)知悉者知悉的; 5.1.2使公司秘密超出限定的接觸范圍,而不能證明未被不應(yīng)知悉者知悉的6 檢查與考核6.1 本標(biāo)準(zhǔn)由行政部負(fù)責(zé)組織各有關(guān)部門貫徹實施。6.2 本標(biāo)準(zhǔn)由總經(jīng)辦負(fù)責(zé)檢查與考核。第九章 會議治理制度1目的為規(guī)范會議治理，提高會議質(zhì)量，特制訂本制度。2適用范圍公司各部門日常會議。3制度內(nèi)容3.1會議治理3.1.1 只有三人以上、且必須同時協(xié)調(diào)溝通才能解決問題；或需要向多人及時傳達(dá)上級指示時，才能召開會議。3.1.2 行政部負(fù)責(zé)公司重大會議的

33、預(yù)備工作。3.1.3需要購買水果等會務(wù)用品的，須提早申請，報主管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.1.4參加會議的人員不得遲到或早退。如會議有沖突，按局部服從整體的原則執(zhí)行。有專門情況須事先向會議主持人請假。3.1.5會議開始前，與會者須在會議簽到表上簽到。會議簽到表由會議記錄人負(fù)責(zé)發(fā)放，請假、遲到及缺席人員均需要在會議簽到表上注明。3.1.6會議開始時，主持人應(yīng)就會議議題的要點做一番簡潔的講明，并把會議事項的進(jìn)行順序與時刻的分配預(yù)先告知與會者，與會人員應(yīng)嚴(yán)格遵守。3.1.7每個與會者須準(zhǔn)確、完整地作好會議記錄。除執(zhí)行性的會議外，與會者均須按要求簡明扼要、充分地表明自己的觀點，不同意一言不發(fā)。3.1.8每個與會者

34、都表明自己的觀點后，會議主持人應(yīng)進(jìn)行歸納總結(jié)；討論性會議如臨時不能達(dá)成一致意見，由主持人宣布休會，另選時刻討論確定，不許議而不決。3.1.9會議結(jié)束，記錄人應(yīng)負(fù)責(zé)收集會議簽到表、編寫會議紀(jì)要，對會議書面資料進(jìn)行整理和歸檔。3.1.10與會者須保守會議涉及的秘密。在公司公布會議紀(jì)要前，不得將會議討論內(nèi)容向外泄露。4處罰違反本制度相關(guān)規(guī)定的，將給予責(zé)任人樂捐2050元/次。 5 檢查與考核5.1 本標(biāo)準(zhǔn)由行政部負(fù)責(zé)組織各有關(guān)部門貫徹實施。5.2 本標(biāo)準(zhǔn)由行政部對本制度有解釋、監(jiān)督、檢查。6附件會議簽到表會議紀(jì)要會議內(nèi)容：部門經(jīng)理/主管會議簽到表 編 號：主 題主 持地 點時 間序 號部 門職 務(wù)姓

35、 名備注123456789101112第十章 車輛治理制度1目的 為進(jìn)一步加強(qiáng)車輛治理，切實提高車輛使用效率，降低使用成本，并結(jié)合公司的具體實際，特制定本制度。2適用范圍 本規(guī)定中的車輛，要緊是指公務(wù)車。3治理職責(zé) 公司車輛由行政部統(tǒng)一治理。3.1 申請程序3.1.1職員因公外出辦事需要使用公務(wù)車的，須提早申請，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，行政部安排用車。3.1.2行政部原則上依照公務(wù)用車申請?zhí)峤豁樞虬才庞密嚒Ｓ袑ｉT緊急情況的，將依照當(dāng)日車輛情況及用車的輕重緩急合理安排車輛使用3.1.3私車公用者，在行政部無法安排用車，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽批同意后，出車費用給予報銷。用車期間所發(fā)生的過路過橋費和停車費，按實際

36、有效票據(jù)實報實銷，交通罰款費、事故修理費由用車人自理，不得報銷。3.2公務(wù)車的使用規(guī)定3.2.1 公務(wù)車在使用過程中假如發(fā)生交通事故或車損，應(yīng)及時報告行政部，知情不報者每人每次樂捐50元，有意隱瞞情況真相者，記過一次，累計二次，免職處分。3.2.2 除指定人員外其他人員不得駕駛工作車。未經(jīng)同意私自駕駛公車者，樂捐100元/次。如造成車輛受損或者違規(guī)受處罰的，均由當(dāng)事人全額承擔(dān)。3.3公務(wù)車的使用費用3.3.1 公務(wù)車出車外地期間，車輛使用途中所發(fā)生的費用，如過路過橋費等，除油費外，均由用車申請人先行墊付，事后憑實際有效票據(jù)實報實銷。3.4駕駛員治理3.4.1駕駛員必須遵守中華人民共和國道路交通

37、治理條例及有關(guān)交通安全治理的規(guī)章規(guī)則和相關(guān)操作規(guī)程，安全駕車。（車輛的各類證件必須隨車擺放，駕車人必須隨身攜帶駕駛證，駕齡未滿一年的禁止駕車。）3.4.2駕駛員出車期間必須做到未經(jīng)使用人同意，不得擅自離車，做到安全駕駛、文明駕駛，嚴(yán)禁酒后駕駛。3.4.3意外事故造成車輛損壞的費用，在扣除保險金額后再依照實際情況確定駕駛員與公司分?jǐn)傎M用。3.4.4駕駛員未經(jīng)許可不得擅自出車,除出差在外，每天下班后車輛必須停放好，關(guān)好車窗，做好防盜措施，并將車鑰匙交到行政部保管并辦理鑰匙移交手續(xù)。3.4.5油料費、路（橋）費、修理費、停車費等經(jīng)核實后報銷；因違章駕駛引起的處罰費用不得報銷。3.4.6駕駛員出車期間

38、餐費、出差補(bǔ)貼、住宿費按出差治理制度執(zhí)行。3.4.7公司車輛必需配有專用油卡，由行政部統(tǒng)一保管，不得轉(zhuǎn)借他人使用、不得遺失，需要加油時由駕駛員填寫車輛油卡申請單，經(jīng)批準(zhǔn)后方可加油。3.4.8每次出車前，駕駛員例行檢查車輛的水、電、機(jī)油及其他機(jī)件是否正常，發(fā)覺不正常時，要及時加補(bǔ)或調(diào)整。出車回來后，要檢查油表，發(fā)覺油表不足一格時，應(yīng)立即加油，不得出車時才臨時去加油。3.5費用治理3.5.1私用的車輛，須額定用油指標(biāo)，超出部分由個人承擔(dān)；如因工作緣故超指標(biāo)的，須經(jīng)總經(jīng)理審批后方可報銷。3.5.2公司車輛報銷油費、修理費等費用，須經(jīng)行政部確認(rèn)并登記。3.6 車輛維修及安全治理3.6.1駕駛員要精心保

39、養(yǎng)車輛，確保車況良好，保持車輛潔凈整潔。3.6.2駕駛員發(fā)覺車輛有故障時應(yīng)立即通知行政部，嚴(yán)禁自行將車輛送修理廠修理，所產(chǎn)生的費用自行承擔(dān)。3.6.3做好車輛的日常保養(yǎng)和年檢工作。3.6.4車輛正常保養(yǎng)或發(fā)生故障須維修時，填寫杭州東信電力科技有限公司車輛維修申請單、杭州東信電力有限公司車輛配件申請單經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，到指定單位保養(yǎng)、維修。專門情況經(jīng)總經(jīng)理同意方可在指定單位以外維修，提供修理費用清單明細(xì)，并開具發(fā)票。3.6.5維修費由行政部確認(rèn)，部門主管審批，總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可報銷。3.6.6 車輛發(fā)生交通事故，駕駛員須聽從交警部門處理，并立即報告行政部。3.6.7 因交通事故造成的損失，依照交警部門

40、的責(zé)任認(rèn)定，按公司規(guī)定處理。4附則4.1 本規(guī)定由辦公室負(fù)責(zé)解釋。4.2 本規(guī)定自頒發(fā)之日起試行。第十一章 固定資產(chǎn)治理制度1 治理分工為了更好的利用 HYPERLINK /view/54415.htm t _blank 固定資產(chǎn)，實行固定資產(chǎn)統(tǒng)一治理，加強(qiáng)對固定資產(chǎn)的維修與保養(yǎng)，建立崗位責(zé)任制和操作規(guī)范，按照集中領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)一治理的原則以固定資產(chǎn)的類不確定分工治理如下：1.1資產(chǎn)治理部門作為固定資產(chǎn)的主管部門，應(yīng)建立健全固定資產(chǎn)的明細(xì)帳卡。1.2.務(wù)部門負(fù)責(zé)本部門如電腦辦公桌椅、文件柜等設(shè)備的維護(hù)與使用治理。由資產(chǎn)治理部門統(tǒng)一治理與購置權(quán)。1.3資產(chǎn)治理部門負(fù)責(zé)資產(chǎn)治理部門電腦桌椅相關(guān)設(shè)備的維護(hù)

41、和使用治理。2 主管部門的職責(zé)2.1隨時掌握固定資產(chǎn)的使用狀況。2.2負(fù)責(zé)監(jiān)督配合使用單位做好設(shè)備的使用和維護(hù)，確保設(shè)備完好提高利用率，并定期組織設(shè)備的清點，保證帳、卡、物三相符。2.3負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的治理，搞好固定資產(chǎn)的分類，統(tǒng)一編號，建立固定資產(chǎn)檔案，登記賬卡，負(fù)責(zé)審批并辦理驗收、調(diào)撥、報廢、封存、啟用等事項。2.4依照使用部門的使用情況，組織編制設(shè)備大中修維修打算，按期編報 HYPERLINK /view/1088309.htm t _blank 設(shè)備更新打算。2.5嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，對違反固定資產(chǎn)治理制度，擅自贈送、變賣、拆除固定資產(chǎn)的行為和破壞固定資產(chǎn)的現(xiàn)象，要嚴(yán)格追查責(zé)任，視情節(jié)給予處罰

42、。3 使用部門的職責(zé)3.1各固定資產(chǎn)使用部門負(fù)責(zé)本單位的設(shè)備治理工作，應(yīng)設(shè)置專職或兼職的 HYPERLINK /view/711190.htm t _blank 設(shè)備治理員，各生產(chǎn)班組要設(shè)置工人設(shè)備治理員，每臺設(shè)備要明確使用、保管、維護(hù)的責(zé)任者。3.2 嚴(yán)格執(zhí)行技術(shù)操作規(guī)程和維護(hù)保養(yǎng)制度，確保設(shè)備的完好、清潔、潤滑和安全使用。3.3 建立固定資產(chǎn)明細(xì)帳，固定資產(chǎn)的領(lǐng)用、調(diào)出、報廢必須經(jīng)主管部門及總經(jīng)理批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得擅自調(diào)動、報廢，更不能自行外借和變賣。3.4 依照主管部門的要求定期組織固定資產(chǎn)的盤點，做到帳、卡、物三相符4 固定資產(chǎn)的購置、驗收、入庫、領(lǐng)用4.1 由于生產(chǎn)、研制需要，各單

43、位購置固定資產(chǎn)必須提早向主管部門提出申請，報經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由相關(guān)部門負(fù)責(zé)購置。4.2購設(shè)備進(jìn)廠后，由相關(guān)單位開箱檢查、驗收，設(shè)備安裝完畢后填“設(shè)備使用單”報主管部門。主管部門依照“設(shè)備使用單”建立 HYPERLINK /view/1102409.htm t _blank 固定資產(chǎn)卡片，并通知使用單位。4.3 HYPERLINK /view/237396.htm t _blank 差不多建設(shè)項目完工時，由基建部門辦理“基建項目完工單”，報主管部門5 固定資產(chǎn)的調(diào)撥與轉(zhuǎn)移5.1 凡列入公司的固定資產(chǎn)未經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理批準(zhǔn)，任何單位不得擅自調(diào)拔、轉(zhuǎn)移、借出和出售5.1.1 公司內(nèi)部設(shè)備的調(diào)撥

44、與轉(zhuǎn)移，必須通過主管部門辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)，同時由調(diào)出、調(diào)入單位的雙方領(lǐng)導(dǎo)及經(jīng)辦人簽字后，由財務(wù)部門辦理轉(zhuǎn)帳手續(xù)， 并通知相關(guān)的會計進(jìn)行賬、卡交接。5.2 公司對外的設(shè)備調(diào)撥和轉(zhuǎn)移一般實行有償價調(diào)撥方式， 設(shè)備主管部門依照設(shè)備的使用年限、折余價值、新舊程度按質(zhì)論價，原則上調(diào)出設(shè)備的價值不得低于設(shè)備的折余價值， 對外處理設(shè)備必須由主管部門提出處理價值，報總經(jīng)理簽字方可處理，辦理有關(guān)財務(wù)手續(xù)。5.3 未經(jīng)主管部門同意，各使用部門無權(quán)辦理設(shè)備轉(zhuǎn)移及處理，一經(jīng)發(fā)覺，將追究部門及經(jīng)辦人的責(zé)任。6 固定資產(chǎn)的報廢與封存6.1 公司的固定資產(chǎn)報廢處理時，須使用部門提出申請，填寫設(shè)備報廢單一式三份由財務(wù)部門將其

45、凈損失上報總經(jīng)理批復(fù)后，辦理報廢相關(guān)手續(xù)。6.2 凡符合下列條件可申請報廢：6.2.1 超過使用年限，要緊結(jié)構(gòu)陳舊，精度低劣生產(chǎn)率低，耗能高，而且不能改造利用的。6.2.2 不能動遷的設(shè)備，因工房改造或工藝布置改變必須拆除的。6.2.3 腐蝕嚴(yán)峻無法修復(fù)或接著使用要發(fā)生危險的。6.2.4 絕緣老化，磁路失效，性能低劣無修復(fù)價值的。6.2.5 因事故或其他自然災(zāi)難，使設(shè)備遭受損壞無修復(fù)價值的。6.3 凡經(jīng)批準(zhǔn)報廢的固定資產(chǎn)不能接著在生產(chǎn)線上使用，主管部門與使用部門要及時作價處理。 處理后的固定資產(chǎn)由主管部門和使用部門一起辦理固定資產(chǎn)的注銷手續(xù)， 對外處理報廢固定資產(chǎn)時由主管部門提出處理意見，總經(jīng)

46、理批準(zhǔn)，變價收入上交財務(wù)部。6.4 凡停用三個月以上的固定資產(chǎn)由使用部門封存、保管。6.5閑置設(shè)備和封存設(shè)備啟封后，由使用部門填寫啟封單，主管部門同意后，方可使用。7 固定資產(chǎn)的清查7.1 為了愛護(hù)固定資產(chǎn)的安全與完整，各部門必須對固定資產(chǎn)進(jìn)行定期清查、盤點，以掌握固定資產(chǎn)的實有數(shù)量，查明有無丟失、 毀損或未列入帳的固定資產(chǎn)，保證賬實相。7.2固定資產(chǎn)每年至少清查一次。遇有下列情況，應(yīng)當(dāng)對有關(guān)固定資產(chǎn)進(jìn)行全部或部分的臨時清查符：（一）直接經(jīng)管固定資產(chǎn)的人員調(diào)動工作；（二）因機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)變動，辦理財產(chǎn)交接；（三）固定資產(chǎn)發(fā)生特不損失事故；（四）單位負(fù)責(zé)人依照工作需要決定進(jìn)行的臨時抽查。7.3依照固

47、定資產(chǎn)清查的范圍和任務(wù)，成立由資產(chǎn)治理部門、財務(wù)部門、使用部門、技術(shù)人員和實物保管人員參加的清查小組。組長由主管固定資產(chǎn)的公司領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任。7.4對固定資產(chǎn)進(jìn)行清查往常，財務(wù)部門必須檢查有關(guān)財產(chǎn)增減變動的憑證是否齊全，如有尚未入賬的會計事項，應(yīng)當(dāng)及時入賬，主動與 HYPERLINK /view/723056.htm t _blank 固定資產(chǎn)治理、倉庫以及其他有關(guān)部門核對各項固定資產(chǎn)的收、付記錄，做到清查前的賬目相符。7.5經(jīng)管固定資產(chǎn)的人員，在清查往常，應(yīng)當(dāng)將所經(jīng)管的固定資產(chǎn)進(jìn)行整理，對尚未點驗入庫和應(yīng)當(dāng)調(diào)撥出庫的固定資產(chǎn)，盡可能做好入庫和出庫手續(xù)，幸免發(fā)生重點、漏點等差錯。7.6固定資產(chǎn)清查應(yīng)

48、當(dāng)逐一點清實物，包括查明固定資產(chǎn)的實有數(shù)與賬面結(jié)存數(shù)是否相符，固定資產(chǎn)的保管、使用、維修、報廢和轉(zhuǎn)讓等情況是否正常等等。發(fā)覺沒有入賬的固定資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)查明緣故，及時入賬。在清查中發(fā)覺毀損情況，應(yīng)當(dāng)查明毀損的程度、緣故和責(zé)任以后，在清查表內(nèi)加以注明，并提出處理意見。對租賃、代管的固定資產(chǎn)，都應(yīng)當(dāng)進(jìn)行清查，并分不填制清查表。7.7對固定資產(chǎn)清查以后，依照清查的結(jié)果填制清查表單。清查表單通過審核無誤以后，由參與清查的人員和經(jīng)管財產(chǎn)的人員共同簽名蓋章7.8清查表單應(yīng)當(dāng)由資產(chǎn)治理部門留存一份，送交財務(wù)部門一份。7.9對清查出的固定資產(chǎn)短缺和溢余，經(jīng)查明核實以后，經(jīng)資產(chǎn)清查小組審核，報公司領(lǐng)導(dǎo)集體審批。財務(wù)

49、部門依照審查核實后的清查表和審批意見，按照會計制度的規(guī)定，做賬務(wù)的調(diào)整，使賬簿記錄與實際盤存的資料一致8 獎懲8.1在固定資產(chǎn)治理工作中成績突出者，可給予一定的物質(zhì)獎勵。8.2固定資產(chǎn)保管人、使用人玩忽職守，違反有關(guān)固定資產(chǎn)治理規(guī)定及操作規(guī)程，造成 HYPERLINK /view/880553.htm t _blank 固定資產(chǎn)損失者，應(yīng)予賠償。賠償數(shù)額依據(jù)損失大小和責(zé)任大小確定，同時追究其相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。8.3造成重大固定資產(chǎn)安全事故，依據(jù)國家安全法規(guī)和局隊有關(guān)安全治理規(guī)定，對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行紀(jì)律處分和經(jīng)濟(jì)處罰，并追究相應(yīng)的法律責(zé)任。9 附則9.1本方法由資產(chǎn)治理部門同財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。 9.2

50、本方法自下發(fā)之日起執(zhí)行。第十二章 財務(wù)治理制度總 則依據(jù)中華人民共和國會計法、企業(yè)會計準(zhǔn)則制定本制度：為規(guī)范公司日常財務(wù)行為，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營治理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，便于公司各部門及職員對公司財務(wù)部工作進(jìn)行有效地監(jiān)督，同時進(jìn)一步完善公司財務(wù)治理制度，維護(hù)公司及職員相關(guān)的合法權(quán)益，制定本制度； 財務(wù)治理細(xì)則 1總原則 1.1公司財務(wù)實行“打算”為特征的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制：公司所有款項的支付，必須有公司總經(jīng)理的書面授權(quán)。 1.2嚴(yán)格執(zhí)行會計法和相關(guān)的財務(wù)會計制度，同意財政、稅務(wù)、審計等部門的檢查、監(jiān)督，保證會計資料合法、真實、及時、準(zhǔn)確、完整。 2財務(wù)工作崗位職責(zé) 2.1財務(wù)主管職責(zé) 2.1.1負(fù)

51、責(zé)治理公司的日常財務(wù)工作。 2.1.2負(fù)責(zé)對本部門內(nèi)部的機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配備、選調(diào)聘用、晉升辭退等提出方案和意見。 2.1.3負(fù)責(zé)對本部門財務(wù)人員的治理、教育、培訓(xùn)和考核。 2.1.4負(fù)責(zé)公司會計核算和財務(wù)治理制度的制定。 2.1.5嚴(yán)格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和公司各項制度，加強(qiáng)財務(wù)治理。 2.1.6參與公司各項資本經(jīng)營活動的預(yù)測、打算、核算、分析決策和治理，做好對本部門工作的指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查。 2.1.7組織指導(dǎo)編制財務(wù)收支打算、財務(wù)預(yù)決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行；對成本費用進(jìn)行操縱、分析及考核。 2.1.8 負(fù)責(zé)監(jiān)管財務(wù)歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。 2.1.

52、9 參與價格及工資、獎金、福利、報銷制度政策的制定。 2.1.10完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 2.2會計職責(zé) 2.2.1按照國家會計制度的規(guī)定記賬、復(fù)帳、報賬，做到手續(xù)齊備、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清晰、處理及時； 2.2.2發(fā)票開具和審核，各項業(yè)務(wù)款項發(fā)生、回收的監(jiān)督，業(yè)務(wù)報表的整理、審核、匯總，業(yè)務(wù)合同執(zhí)行情況的監(jiān)督、保管及統(tǒng)計報表的填報； 2.2.3會計業(yè)務(wù)的核算，財務(wù)制度的監(jiān)督，會計檔案的保存和治理工作； 2.2.4完成部門主管或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 2.3出納職責(zé)2.3.1建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。 2.3.2嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金治理制度，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫。 2.3.

53、3對每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)作到日清月結(jié)，及時核對，保證帳實相符。 3現(xiàn)金治理制度 3.1所有現(xiàn)金收支由公司出納負(fù)責(zé)。 3.2建立和健全現(xiàn)金日記帳簿，出納應(yīng)依照審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結(jié)出余額核對庫存。作到日清月結(jié)，帳實相符。 3.3庫存現(xiàn)金超過30000元時必須存入銀行。 3.4出納收取現(xiàn)金時，須立即開具一式二聯(lián)的統(tǒng)一收款收據(jù)，交繳款人、會計各留存一聯(lián)。 3.5任何現(xiàn)金支出必須按相關(guān)程序報批（詳見支出審批制度）。因出差或其他緣故必須預(yù)支現(xiàn)金的，須填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，方可支出現(xiàn)金。借款人要在出差回來或借款后十個工作日內(nèi)向出納還款或報銷（詳見差旅費報銷

54、規(guī)定）。 3.6收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止重復(fù)報銷。 4 支票治理 4.1支票的購買、填寫和保存由出納負(fù)責(zé)。 4.2建立和健全銀行存款日記帳簿，出納應(yīng)依照審批無誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，并每天結(jié)出余額；每工作日結(jié)束后。 4.3支票的使用必須，由財務(wù)主管（經(jīng)理）、總經(jīng)理（打算外部分）簽字后出納方可開出。 4.4所開出支票必須封填收款單位名稱。 4.5所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。 5 印鑒的保管 5.1銀行印鑒必須分人保管。 5.2財務(wù)專用章和總經(jīng)理印鑒分不由財務(wù)經(jīng)理和出納負(fù)責(zé)保管。 6 現(xiàn)金、銀行

55、存款的盤查 6.1出納人員在每周完成出納工作后，應(yīng)將庫存現(xiàn)金、銀行存款的上存、收入、支出、結(jié)存情況，編制“出納報告表”，并對由出納保管的庫存現(xiàn)金，由會計或總經(jīng)理指定人員于每星期五下午及每月終了進(jìn)行定期對帳盤查，其他時刻進(jìn)行抽查。 6.2出納應(yīng)依照銀行存款日記帳的帳面余額與開戶銀行轉(zhuǎn)來的對帳單的余額進(jìn)行核對，對未達(dá)帳項應(yīng)由會計編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”進(jìn)行檢查核對。 6.3其它依據(jù)相關(guān)會計制度及法規(guī)執(zhí)行。 第十三章 支出審批制度1 目的 1.1為簡化支出審批手續(xù)，提高工作效率。 1.2防止因私占用公司財產(chǎn)。 2 適用原則 2.1使用商業(yè)單位制，經(jīng)營打算和財政預(yù)算內(nèi)，授權(quán)行使終審權(quán)。（經(jīng)理/部門負(fù)

56、責(zé)人對該單位之營業(yè)指標(biāo)負(fù)全責(zé)）。 2.2部門經(jīng)理可適當(dāng)?shù)膶⑵錂?quán)限或部份權(quán)限，以文字性形式，授權(quán)給其副經(jīng)理或部門主管等。 2.3授權(quán)方式可分為兩類： 3 審批程序 3.1正常報銷： 經(jīng)手人、證明人（持原始憑證）分管經(jīng)理（部門負(fù)責(zé)人）財務(wù)部總經(jīng)理 3.2超打算報銷： 經(jīng)手人、證明人（持原始憑證和超支報告）分管經(jīng)理（部門負(fù)責(zé)人）總經(jīng)理財務(wù) 4 打算審批內(nèi)容 4.1購買日常辦公用品、計算機(jī)的外設(shè)配件和耗材之支出打算，由運營中心收齊匯總，報公司總經(jīng)理審批。原則上由運營治理中心統(tǒng)一購買并庫存，各部門登記領(lǐng)用，并進(jìn)入各部門的費用。每月底由運營治理中心向財務(wù)部提供有關(guān)方面的明細(xì)表（經(jīng)各部門簽字確認(rèn)）。 4.2

57、固定資產(chǎn)與辦公家具（包括機(jī)房與OA設(shè)備）：其購買由各部門報申請打算，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，公司技術(shù)部、運營治理中心統(tǒng)一協(xié)調(diào)核準(zhǔn)后，對協(xié)調(diào)或購買情況寫出需求報告，報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)統(tǒng)一購買。 4.3參展/會費：由經(jīng)辦人隨借款單附上邀請函與蓋章完全的參展申請表復(fù)印件，由部門經(jīng)理審批，財務(wù)部審核付款。本地展會原則上不得支付會務(wù)費；外地展會如在參展費中包含會務(wù)費用的，必須注明人數(shù)與明細(xì)并履行上述審批手續(xù)。凡批準(zhǔn)住會，予以報銷往返車票與會務(wù)費；不住會的，報銷車票與差旅補(bǔ)助。 4.4凡是參加境外展覽會，必須至少提早一個月向公司總經(jīng)理提交專項申請報告，注明參展必要性、參展人數(shù)、費用預(yù)算等。經(jīng)批準(zhǔn)后

58、方可執(zhí)行。 4.5差旅費：各部門依照工作需要，制定出差打算，應(yīng)注明出差地點、事由、時刻、人數(shù)、由部門經(jīng)理審核出差的必要性和借款的合理性、經(jīng)理簽字后交財務(wù)付款。各部門經(jīng)理憑出差報告先由公司總經(jīng)理審批后方可借款。(所有境外出差必須提早書面請示總經(jīng)理經(jīng)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行)。 4.6工資、獎金的支出：由公司人事部核準(zhǔn)每月考勤，財務(wù)部編制發(fā)放表，報公司董事長批準(zhǔn)后財務(wù)發(fā)放。 4.7業(yè)務(wù)費用：業(yè)務(wù)費用包括業(yè)務(wù)交通費（含油費、保養(yǎng)費、過路費、搬運費）、快遞費、禮品費及業(yè)務(wù)招待費。經(jīng)董事長批準(zhǔn)的打算內(nèi)業(yè)務(wù)費用由公司董事長審批。第十四章 報銷審核制度1原則 1.1嚴(yán)格財務(wù)收支審批制度，公司發(fā)生的各項開支都必須由經(jīng)手

59、人填寫費用報銷單，注明支出事由、項目、發(fā)票張數(shù)、報銷金額、和經(jīng)辦人簽名、部門經(jīng)理簽字、財務(wù)經(jīng)理審核（按照有關(guān)規(guī)定辦理）、分打算內(nèi)和打算外相關(guān)程序?qū)徟螅黾{方可付款。 1.2加強(qiáng)報銷治理，當(dāng)月帳，當(dāng)月了，25日以后帳最遲不得超過下月3 日。 1.3為了分清責(zé)任，進(jìn)行部門核算，不同人員支出的業(yè)務(wù)費用不得混淆在一張報銷單上。 2 支出相關(guān)部門審核 對所有報銷內(nèi)容，相關(guān)部門經(jīng)理必須就其合理性及必要性進(jìn)行審核。 3 財務(wù)部門審核 財務(wù)部門對所有報銷票據(jù)，依據(jù)相關(guān)財經(jīng)法規(guī)及內(nèi)部財務(wù)制度對其合法性進(jìn)行審核。 4審核權(quán)限 同審批權(quán)限。 5 費用支付時刻工作日周一周五9：0016：306 報銷手續(xù) 嚴(yán)格執(zhí)行財

60、務(wù)報銷制度，款項支出時填寫支出憑單并將發(fā)票（所有票據(jù)須開明細(xì)發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字）交給財務(wù)。由客戶或公司報銷的要向財務(wù)注明并留復(fù)印件，原件給客戶。 打算內(nèi)報銷必須提供的原始憑證： 6.1版面費、廣告代理費：由部門憑發(fā)票填寫費用報銷單，財務(wù)部對票具進(jìn)行核實（附上媒體刊登的詳細(xì)清單），核對無誤，經(jīng)董事長簽字后付款。 6.2印刷費（出片費）：部門憑發(fā)票，附印刷品結(jié)算單，進(jìn)行核實無誤后，填寫費用（成本）報銷單，財務(wù)審核無誤后經(jīng)總理簽字后付款。 6.3辦公用品、低值易耗品：由運營治理中心統(tǒng)一購買的，運營治理中心保管人員依照發(fā)票同實物核對無誤后，填寫驗收單后（低值易耗品還需有出庫單），憑發(fā)票（附上