某酒店財務管理工作流程

1、一、廳面面收銀工工作程序序餐廳收銀銀工作是是記錄餐餐飲營業(yè)業(yè)收入的的第一步步，也是是財務管管理的重重要環(huán)節(jié)節(jié)之一。它要求求每一名名收銀員員熟練地地掌握自自己的工工作內(nèi)容容及工作作程序，并運用用于工作作中，真真正地起起到監(jiān)督督、把關關的職能能作用，為下一一步的財財務核算算奠定良良好的基基礎。其其工作內(nèi)內(nèi)容主要要包括：（一）班班前準備備工作1、餐廳廳收銀員員依照排排班表的的班次于于上崗前前需簽到到，由餐餐廳收銀銀領班監(jiān)監(jiān)督執(zhí)行行，并編編排報表表。2、收銀銀員與領領班或主主管一起起清點周周轉(zhuǎn)金，無誤后后在登記記簿上簽簽收，班班次之間間必須辦辦理周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)金交接接手續(xù)，并在餐餐廳收銀銀員周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)金交接接登記

2、簿簿上簽字字。3、領取取該班次次所需使使用的帳帳單及收收據(jù)，檢檢查帳單單及收據(jù)據(jù)是否順順號，如如有缺號號、短聯(lián)聯(lián)應立即即退回，下班時時將未使使用的帳帳單及收收據(jù)辦理理退回手手續(xù)，并并在帳單單領用登登記簿上上簽字，餐廳帳帳單由主主管管理理，并由由主管監(jiān)監(jiān)督執(zhí)行行。4、檢查查電腦系系統(tǒng)的日日期、時時間是否否正確，如有日日期不對對或時間間不準時時，應及及時通知知領班進進行調(diào)整整，并檢檢查色帶帶、紙帶帶是否足足夠。5、查閱閱餐廳收收銀員交交接記事事本，了了解上班班遺留問問題，以以便及時時處理。（二）正正常操作作工作程程序1、當服服務員把把點菜單單交到收收銀臺時時，收銀銀員應首首先檢查查點菜單單上人數(shù)數(shù)

3、、臺號號是否記記錄齊全全，如記記錄不全全則退回回服務員員。2、當點點菜單人人數(shù)、臺臺號記錄錄齊全后后，開始始正式輸輸入菜單單，首先先將客帳帳單號碼碼輸入電電腦內(nèi)，收銀機機將自動動編制該該帳單號號，待客客人結帳帳時使用用；然后后將客人人人數(shù)、臺號以以及客人人所點的的食品、飲料內(nèi)內(nèi)容及數(shù)數(shù)量依照照電腦菜菜單鍵輸輸入。輸輸入完畢畢后即可可等待客客人結帳帳。（三）結結帳工作作流程 1、餐廳結結帳單一一式二聯(lián)聯(lián)：第一一聯(lián)為財財務聯(lián)、第二聯(lián)聯(lián)為客人人聯(lián)。 2、客人要要求結帳帳時，收收銀員根根據(jù)廳面面人員報報結的臺臺號打印印出暫結結單，廳廳面人員員應先將將帳單核核對后簽簽上姓名名，然后后憑帳單單與客人人結帳

4、。如果廳廳面人員員沒簽名名，收銀銀員應提提醒其簽簽名。 3、客人結結帳現(xiàn)付付的，廳廳面人員員應將兩兩聯(lián)帳單單拿回交交收銀員員總結后后，將第第二聯(lián)結結帳單交交回客人人，第一一聯(lián)結帳帳單則留留存收銀銀員。 4、客人結結帳是掛掛帳的，則由廳廳面人員員將客人人掛帳憑憑據(jù)交收收銀員辦辦理掛帳帳手續(xù)后后，兩聯(lián)聯(lián)帳單都都交收銀銀員處理理。 5、結帳時時客人出出示優(yōu)惠惠卡（或或者廳面面管理人人員給予予客人打打折）要要求打折折時，廳廳面人員員應將優(yōu)優(yōu)惠卡（或者管管理人員員簽名）和兩聯(lián)聯(lián)帳單交交收銀員員按程序序辦理打打折，如如果廳面面人員只只將一聯(lián)聯(lián)帳單交交收銀員員，收銀銀員可以以不給予予辦理。 6、作廢或或修改

5、帳帳單時應應由相關關人員說說明作廢廢或調(diào)整整原因，并簽上上姓名，在由廳廳面管理理人員證證實后，將修改改單和作作廢單（兩聯(lián)）交收銀銀員送財財務部審審計審核核。 7、由于種種種原因因，客人人需要滯滯后結帳帳的，須須先請廳廳面管理理人員認認可擔保保，然后后將其轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)入財務務部應收收帳款。 8、賓館總總經(jīng)理、副總經(jīng)經(jīng)理招待待客人或或銷售部部人員，經(jīng)領導導批準招招待客戶戶時須使使用內(nèi)部部帳單，帳單請請領導簽簽字后轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)入財務務部審計計審核。 9、收銀員員在本班班次營業(yè)業(yè)結束，后應做做單班結結帳；在在本日營營業(yè)工作作結束后后，應做做總班結結帳。仔仔細核對對當日的的用餐情情況及收收入情況況，并填填寫“東（西西）

6、園餐餐廳核對對表”。（四）單單、總班班結帳 在每班班結束后后，要做做單班總總結；在在當日業(yè)業(yè)務結束束后，要要做總班班結帳。直接點點擊“單?？偪偘嘟Y帳帳”按鈕，電腦會會自動總總結營業(yè)業(yè)收入并并產(chǎn)生若若干報表表，根據(jù)據(jù)所需，打印出出報表。（五）當當日、歷歷史帳目目查詢“當日帳帳目查詢詢”是指未未平帳和和最近三三天的帳帳目，直直接點擊擊“當日帳帳目查詢詢”按鈕，電腦會會自動查查找出所所需帳目目。“歷史帳帳目查詢詢”是指以以前產(chǎn)生生的帳目目，操作作方法同同上。（六）發(fā)發(fā)票管理理 1、每位收收銀員領領用的發(fā)發(fā)票由本本人保管管及核銷銷，不得得由他人人代領和和代核銷銷，核銷銷時作廢廢的頁號號折開，其作廢廢號

7、碼要要填入發(fā)發(fā)票封面面背后的的發(fā)票檢檢查記錄錄欄內(nèi)。 2、填制發(fā)發(fā)票金額額要憑客客人聯(lián)的的消費單單金額填填制（經(jīng)經(jīng)辦人在在發(fā)票的的有關項項目中要要簽上姓姓名的全全稱），其客人人消費單單要貼附附發(fā)票存存根聯(lián)的的后面。 3、核銷發(fā)發(fā)票時發(fā)發(fā)現(xiàn)存根根聯(lián)沒附附上客人人聯(lián)的消消費單或或發(fā)票不不連號的的，經(jīng)管管人除要要寫上書書面說明明書附貼貼上，還還要承擔擔由此而而產(chǎn)生的的一切經(jīng)經(jīng)濟損失失。 4、丟失發(fā)發(fā)票要及及時以書書面報告告上報財財務部，丟失發(fā)發(fā)票聲明明作廢的的登報費費要由經(jīng)經(jīng)管人負負責。（七）作作廢帳單單的管理理收銀員當當班結束束時對于于經(jīng)過電電腦操作作記錄的的調(diào)整單單、作廢廢單等都都應送審審計稽核

8、核。作廢廢單必須須由領班班以上簽簽名證實實注明作作廢原因因。如事事后發(fā)現(xiàn)現(xiàn)有錯，但又查查不到保保存的帳帳單，其其經(jīng)濟責責任應由由收銀當當事人承承擔，同同時還要要追究銷銷毀單的的原因。（八）現(xiàn)現(xiàn)金、支支票、信信用卡的的收款程程序 1、現(xiàn)現(xiàn)金 11）收現(xiàn)現(xiàn)金時應應注意辨辨別真?zhèn)蝹魏蛶琶婷媸欠裢晖暾麩o損損。 22）除人人民幣外外，其他他幣別的的硬幣不不接收。 2、支支票 收取取支票應應檢查是是否有開開戶行帳帳號和名名稱，印印鑒完整整清晰，一般印印鑒是一一個公章章二個私私章以上上。如有有欠缺，應先問問交票人人是否印印鑒相符符，并在在背書留留下聯(lián)系系人姓名名和聯(lián)系系電話。本賓館館不接受受私人支支票，如如

9、由賓館館經(jīng)理以以上人員員擔保接接受支票票的，該該支票出出現(xiàn)問題題由擔保保人承擔擔一切責責任。 3、信信用卡 1）收授信信用卡時時，應先先檢查卡卡的有效效期和是是否接受受使用范范圍內(nèi)的的信用卡卡、查核核該卡是是否以被被列入止止付名單單內(nèi)，（如刷錯錯信用卡卡紙、過過期、止止付期及及非接受受范圍內(nèi)內(nèi)的信用用卡銀行行一律拒拒收。 2）客人結結算時，將消費費金額填填入簽購購單消費費欄，請請持卡人人簽名，認真核核對卡號號，有效效期和簽簽名應與與信用卡卡一致，正確無無誤后撕撕下持卡卡人存根根聯(lián)隨同同帳單交交客人。 3）持卡人人如沒有有入住本本賓館或或先離店店，代他他人付款款的須請請持卡人人在簽購購單上先先簽

10、名，填寫付付款確認認書，收收銀員應應認真核核對卡號號和簽名名，按預預住天數(shù)數(shù)預計金金額授權權，取得得授權后后，在簽簽購單邊邊緣注明明“已核”字樣簽簽上經(jīng)辦辦員姓名名，寫上上授權金金額和授授權號碼碼。 4）信用卡卡超過限限額的一一律要致致電銀行行信用卡卡授權中中心或通通過EDDC取得得授權，如實際際消費超超過授權權金額應應再補授授權，一一筆消費費只能用用一個授授權碼，多個授授權碼應應分單套套購，方方可接受受使用。 5）簽購金金額如超超過授權權金額的的10%以內(nèi)，原授權權碼仍可可使用，不須再再授權。（九）下下班時現(xiàn)現(xiàn)金及帳帳單交接接程序1、現(xiàn)金金交接程程序餐廳收銀銀員編制制報告完完畢后，將所收收的

11、現(xiàn)金金數(shù)額分分別填寫寫在現(xiàn)金金袋上，然后將將現(xiàn)金裝裝入袋內(nèi)內(nèi)。要求求內(nèi)裝現(xiàn)現(xiàn)金與現(xiàn)現(xiàn)金袋上上記錄的的金額一一致，并并在現(xiàn)金金收入交交收記錄錄簿上簽簽字，辦辦理現(xiàn)金金交接手手續(xù)。在在收銀員員的監(jiān)督督下將現(xiàn)現(xiàn)金袋放放入保險險柜中，當收銀銀員下班班時，由由接收人人一一清清點現(xiàn)金金口袋及及核對現(xiàn)現(xiàn)金袋上上的金額額與現(xiàn)金金交收記記錄簿金金額是否否一致，無誤后后在轉(zhuǎn)交交人姓名名欄內(nèi)簽簽名，AA，B，C，DD班以此此類推，手續(xù)不不變，直直到第二二天總出出納清點點為止。2、客帳帳單交接接程序客帳單交交接程序序分為兩兩類：一一類是已已使用的的，將已已使用過過的客帳帳單按順順序號排排好，用用客帳單單分配表表包捆好

12、好，放到到指定位位置，供供夜間核核數(shù)員審審核用；另一類類是未使使用過的的，要檢檢查一下下與已使使用過的的客帳單單最后一一張是否否有連號號，無誤誤后，辦辦理退還還手續(xù)。在餐廳廳收銀客客帳單領領用登記記簿的退退回處簽簽字。如如下班次次繼續(xù)使使用時在在領用欄欄內(nèi)簽字字辦理交交接手續(xù)續(xù)，當天天工作結結束時，應將未未使用的的客帳單單退回主主管處，并辦理理退回簽簽字手續(xù)續(xù)。（十）臺臺球廳工工作程序序 1、當客人人到臺球球廳打球球消費時時，收銀銀員接到到服務員員的傳遞遞信息后后，開出出收費結結算單，注明客客人開始始消費時時間、所所用臺球球桌號，并在打打卡機上上打上開開單時間間，并在在登記表表中做好好記錄。

13、2、客人結結帳時，收銀員員要在結結算單上上注明截截止時間間，客人人打球應應收銀項項，加上上其它消消費款項項，最后后應收金金額與客客人結帳帳，并在在打卡機機上打出出結帳時時間，并并在登記記表中做做好登記記記錄。 3、免費接接待：根根據(jù)賓館館制訂的的免費接接待執(zhí)行行。總經(jīng)經(jīng)理接待待，由總總經(jīng)理在在接待單單上簽名名確認。如果不不能及時時簽名，由部門門經(jīng)理代代替接待待的，由由部門經(jīng)經(jīng)理先在在接待單單上簽名名并注明明接待內(nèi)內(nèi)容，部部門經(jīng)理理在第二二天，將將手續(xù)補補齊后交交財務審審計處審審查，如如果不補補簽，將將視同本本人消費費，在其其當月工工資中扣扣除；如如果總經(jīng)經(jīng)理打電電話到康康樂部通通知接待待客人的

14、的，由康康樂部領領班以上上人員填填寫接待待單，并并于二個個工作日日內(nèi)將手手續(xù)補齊齊交財務務審計核核查。 4、在使用用結算單單和酒水水單的過過程中，注意單單據(jù)要連連碼使用用，修改改及作廢廢單據(jù)、單據(jù)傳傳遞要嚴嚴格按照照單據(jù)使使用管理理規(guī)定方方法執(zhí)行行。切記記每次結結帳都要要憑結算算單才能能與客人人結帳。 5、當班營營業(yè)結束束后，填填寫營業(yè)業(yè)繳款憑憑證，按按規(guī)定辦辦理好交交款交單單程序。（十一）游泳館館工作程程序 1、游泳票票、記次次卡及年年卡由收收銀員按按不同價價格，向向財務票票證管理理員領取取。收銀銀員在當當班結束束后，填填寫繳款款憑證時時，要將將當班銷銷售游泳泳票（記記次卡、年卡）的號碼碼、

15、數(shù)量量及金額額在備注注欄中注注明清楚楚。當領領取的票票卡售完完后，憑憑繳款憑憑證的第第一聯(lián)，向票證證管理員員核銷原原領取的的票卡，再重新新領取票票卡銷售售。 2、設置“游泳館館登記表表”。序號：是是按照當當天客人人消費的的次序進進行排號號；類型：指指客人消消費的是是門票、記次卡卡或年卡卡；號碼：指指客人使使用的票票或卡的的號碼；數(shù)量：指指客人共共消費了了多少人人次；金額：指指銷售不不同票或或卡的不不同價格格；卡使用次次數(shù)：指指記次卡卡消費是是第幾次次消費及及所剩次次數(shù)；衣柜號碼碼：指由由康樂服服務員發(fā)發(fā)給客人人的衣柜柜鑰匙的的號碼；進館時間間：指客客人進館館時間；客人簽名名：指年年卡客人人消費

16、時時客人簽簽名；核對簽名名：指由由康樂領領班以上上人員，證實年年卡客人人或免費費接待客客人的核核實簽名名；備注：指指記錄特特殊情況況的注解解。注意：本本表一式式兩聯(lián)，當天營營業(yè)結束束后，由由收銀員員和康樂樂部進行行核對，核對無誤誤后，雙雙方共同同簽名確確認；一一份交財財務審計計核對，另一份份由康樂樂部留存存核查。 3、康樂收收銀員要要認真填填寫當班班銷售及及受理票票和卡按按表中內(nèi)內(nèi)容，注注意票和和卡的號號碼以及及卡的使使用次數(shù)數(shù)。 4、客人衣衣柜鑰匙匙由康樂樂服務員員保管發(fā)發(fā)放，康康樂服務務員接到到收銀員員傳遞過過來的票票和卡時時，將衣衣柜鑰匙匙發(fā)給客客人，并并將鑰匙匙號碼對對照收銀銀員填寫寫

17、的票或或卡填入入表中。 5、客人使使用贈票票時，收收銀員收收到票后后，在票票面上寫寫上“作廢”字樣并并注上日日期，當當班結束束后，將將贈票交交財務審審計核對對審查。 6、受理年年卡時，一般要要求客人人在登記記表上簽簽名確認認，如果果客人沒沒簽名，必須由由康樂部部當值領領班以上上人員簽簽名證實實。 7、免費接接待：根根據(jù)賓館館制訂的的免費接接待執(zhí)行行?？偨?jīng)經(jīng)理接待待，由總總經(jīng)理在在接待單單上簽名名確認。如果不不能及時時簽名，由部門門經(jīng)理代代替接待待時，由由部門經(jīng)經(jīng)理先在在接待單單上簽名名，并注注明接待待內(nèi)容；部門經(jīng)經(jīng)理應在在第二天天，將手手續(xù)補齊齊后交財財務審計計處審查查，如不不補辦手手續(xù)，將將

18、視同本本人消費費并在其其當月工工資中扣扣除；如如果總經(jīng)經(jīng)理打電電話到康康樂部通通知接待待客人的的，由康康樂部領領班以上上人員填填寫接待待單，并并于二個個工作日日內(nèi)將手手續(xù)補齊齊交財務務審計核核查。 8、鑰匙交交接：客客人游泳泳沖洗完完后，由由康樂部部更衣室室服務員員將客人人衣柜鑰鑰匙交到到服務臺臺服務員員處，在在雙方交交接鑰匙匙時，必必須辦理理填寫“鑰匙交交接表”（一式式兩聯(lián)），財務務收銀員員要起到到監(jiān)督作作用，并并在表上上簽名證證實；當當天營業(yè)業(yè)結束后后，將此此單一聯(lián)聯(lián)連同登登記表一一起交財財務審計計核對，一聯(lián)由由康樂部部留存?zhèn)鋫洳椤?9、當班營營業(yè)結束束后，填填寫營業(yè)業(yè)繳款憑憑證，按按規(guī)定

19、辦辦理好交交款交單單程序。（十二）保齡球球館工作作程序 1、客人進進館消費費打球時時，預先先交押金金，由收收銀員開開出“押金收收條”（一式式三份），將第第二聯(lián)交交球館服服務員作作為開道道的憑據(jù)據(jù)，第三三聯(lián)交客客人留底底。 2、球館服服務員接接到收銀銀員傳遞遞的“押金收收條”后，注注上開道道時間及及球道號號，并給給客人開開道打球球。 3、如果客客人消費費金額超超過“押金收收條”上的押押金，由由球館服服務員通通知客人人到收銀銀處并再再次交納納押金后后，才能能給予繼繼續(xù)消費費。 4、客人打打完球后后，球館館服務員員在“押金收收條”上注明明結束時時間，并并寫明客客人所打打局數(shù)及及消費金金額，將將“押金

20、收收條”的第二二聯(lián)交給給收銀員員結帳。 5、收銀員員接到球球館服務務員傳遞遞的結帳帳信息后后，收回回客人留留底的第第三聯(lián)“押金收收條”，根據(jù)據(jù)客人的的消費項項目及消消費額開開出結算算單，并并與客人人結帳。結算單單一式四四聯(lián)，填填寫時必必須一起起填寫，不得分分別填寫寫。 6、如果客客人的押押金多于于實際消消費，結結帳時須須退款給給客人的的，由廳廳面管理理人員簽簽名證實實后，交交收銀員員辦理退退款手續(xù)續(xù)。 7、用于開開“押金收收條”的押金金單和結結算單必必須聯(lián)碼碼使用，填寫時時必須按按單據(jù)內(nèi)內(nèi)容及客客人消費費項目規(guī)規(guī)范填寫寫，不得得隨意修修改及作作廢單據(jù)據(jù)。修改改或作廢廢結算單單必須由由收銀員員寫

21、明原原因，并并由廳面面管理人人員及收收銀領班班以上人人員證實實。 8、免費接接待：按按照賓館館制訂的的免費接接待辦法法執(zhí)行?？偨?jīng)理理接待時時，由總總經(jīng)理在在接待單單上簽名名確認。如果不不能及時時簽名，由部門門經(jīng)理代代替接待待的，由由部門經(jīng)經(jīng)理先在在接待單單上簽名名并注明明接待內(nèi)內(nèi)容，部部門經(jīng)理理在第二二天將手手續(xù)補齊齊后，交交財務審審計處審審查；如如果不補補辦，將將視同其其本人消消費，并并在其當當月工資資中扣除除；如果果總經(jīng)理理打電話話到康樂樂部通知知接待客客人的，由康樂樂部領班班以上人人員填寫寫接待單單，并于于二個工工作日內(nèi)內(nèi)將手續(xù)續(xù)補齊交交財務審審計核查查。 9、客人購購買月卡卡、優(yōu)惠惠卡

22、時，需填寫寫四聯(lián)結結算單據(jù)據(jù)，注明明卡號、起止時時間，并并讓客人人簽名。 10、客人持持月卡消消費時，需填寫寫結算單單，注明明卡號、使用次次數(shù)，并并有客人人簽名。接待員員憑結算算單直接接給客人人開局。11、客客人使用用贈票的的，收銀銀員收到到票時在在票面上上寫上“作廢”字樣并并注上日日期，當當班營業(yè)業(yè)結束后后，將贈贈票交財財務審計計核對審審查。 12、當班結結束營業(yè)業(yè)后，填填寫營業(yè)業(yè)繳款憑憑證，按按規(guī)定辦辦理交款款交單程程序。（十三）棋牌室室工作程程序 1、當客人人到棋牌牌室打球球消費，收銀員員接到服服務員的的傳遞信信息后，開出收收費結算算單，注注明客人人開始消消費時間間、所用用房間號號及不同

23、同的桌類類收費，并在登登記表中中做好記記錄。 2、客人在在打牌過過程中，發(fā)生其其它消費費，由服服務員開開出酒水水單，注注明客人人的消費費項目、應收取取金額及及房間號號，將酒酒水單傳傳遞給收收銀員與與其相應應的收費費結算單單一起與與客人結結算。 3、客人結結帳時，收銀員員要在結結算單上上注明截截止時間間，客人人消費應應收款項項，與客客人結帳帳后，在在登記表表中做好好登記記記錄。 4、免費接接待：根根據(jù)賓館館制訂的的免費接接待執(zhí)行行?？偨?jīng)經(jīng)理接待待，由總總經(jīng)理在在接待單單上簽名名確認。如果不不能及時時簽名，部門經(jīng)經(jīng)理代替替接待的的，由部部門經(jīng)理理在接待待單上簽簽名，并并注明接接待內(nèi)容容；部門門經(jīng)理

24、在在第二天天將手續(xù)續(xù)補齊后后，交財財務審計計處審查查，如不不補辦手手續(xù)，將將視同本本人消費費，并在在其當月月工資中中扣除；如總經(jīng)經(jīng)理打電電話通知知康樂部部接待客客人的，由康樂樂部領班班以上人人員填寫寫接待單單，并于于二個工工作日內(nèi)內(nèi)將手續(xù)續(xù)補齊交交財務審審計核查查。 5、在使用用結算單單和酒水水單的過過程中，單據(jù)要要連碼使使用，修修改及作作廢單據(jù)據(jù)、單據(jù)據(jù)傳遞要要嚴格按按照單據(jù)據(jù)使用管管理規(guī)定定執(zhí)行。切記每每次結帳帳時，都都要憑結結算單才才能與客客人結帳帳。 6、當班營營業(yè)結束束后，填填寫營業(yè)業(yè)繳款憑憑證，按按規(guī)定辦辦理交款款交單。二、前廳廳收銀工工作程序序前廳收銀銀服務工工作，直直接體現(xiàn)現(xiàn)飯

25、店服服務水平平，因此此，要求求每一名名收銀員員熟練地地掌握自自己的工工作內(nèi)容容及工作作程序，作到結結帳工作作忙而不不亂，資資金收回回準確無無誤，及及時與營營業(yè)部門門溝通，掌握第第一手資資料，其其主要的的工作內(nèi)內(nèi)容包括括:（一）班班前準備備工作1、前廳廳收銀員員準時到到崗簽到到，由前前廳收銀銀員領班班監(jiān)督執(zhí)執(zhí)行，并并編報考考勤表。2、清點點上一班班轉(zhuǎn)來的的周轉(zhuǎn)金金，各種種資料齊齊全后，在登記記簿上簽簽字辦理理轉(zhuǎn)交手手續(xù)。3、領用用前廳收收據(jù)，檢檢查順序序號，如如有缺號號、短頁頁應立即即退回；下班時時，未使使用的收收據(jù)應辦辦理退回回或轉(zhuǎn)交交手續(xù)。4、閱讀讀主管留留言記事事本，注注意主管管提出的的問

26、題，在該班班工作中中加以糾糾正。（二）原原始單據(jù)據(jù)的使用用： 1、預收房房金收據(jù)據(jù)：此單單據(jù)連號號三聯(lián)。當客人人入住付付費后，開出此此單據(jù)，第一聯(lián)聯(lián)留存；第二聯(lián)聯(lián)交給客客人；第第三聯(lián)同同原始訂訂房單一一起，放放在客人人帳單里里。（注注：在收收取散客客客人房房金時，需多收收一天房房費為住住房押金金。如果果需要鑰鑰匙押金金、長話話押金亦亦用此單單，國內(nèi)內(nèi)長途1100元元，國際際長途 10000元）。 2、雜項收收費單：此單據(jù)據(jù)共兩聯(lián)聯(lián)，用于于客人在在賓館內(nèi)內(nèi)無原始始單據(jù)的的消費憑憑證，如如預收冰冰箱費等等。開出出此單據(jù)據(jù)時，需需要注明明收費名名稱及收收取日期期，并請請客人簽簽字。第第一聯(lián)留留存；第

27、第二聯(lián)放放在客人人的帳單單里。（注：此此單據(jù)必必須有客客人簽字字）如果果客人入入住時結結清此項項費用，則無須須開出此此份單據(jù)據(jù)，而需需開出發(fā)發(fā)票并寫寫明客人人交費的的項目、起始日日期，將將發(fā)票的的“第三聯(lián)聯(lián)”與客人人帳單放放在一起起。 3、發(fā)票：當客人人結清有有關費用用時，需需將發(fā)票票的第三三聯(lián)撕下下，與客客人的原原始帳單單放在一一起（會會議代表表自付帳帳目的發(fā)發(fā)票之第第三聯(lián)，則需統(tǒng)統(tǒng)一保存存在會議議帳單內(nèi)內(nèi)）。 4、備用金金：分為為兩類情情況，第第一類：收銀員員收入比比備用金金多的押押金時，下班時時與當班班次單班班結帳單單放在一一起，投投入保險險柜中；第二類類收銀員員本班次次退款大大于收銀銀

28、，即已已動用備備用金時時，下班班時應將將本班次次單班結結帳單與與剩余備備用金一一起轉(zhuǎn)入入下一班班次，直直到可以以補夠備備用金時時為止。 5、結帳單單： （11）客人人結帳時時，打印印出“匯總帳帳單”，請客客人簽字字后與客客人帳單單放在一一起保存存。 （22）當班班次結束束時，由由各收銀銀員打印印出“收銀員員帳目明明細表”與本人人本班次次結清客客人帳單單歸放一一起，單單獨放置置在相應應的帳單單夾里，以供當當日夜審審審核。 6、信用卡卡、外幣幣、支票票的傳遞遞：由接接班的收收銀員核核查（金金額、號號碼、有有效期）后負責責簽收，同時傳傳遞人和和接收人人共同簽簽名后認認可。要要特別注注意支票票和信用用

29、卡的有有效期（對于預預收長包包房客人人的信用用卡必須須一月一一結帳，不得出出現(xiàn)信用用卡過期期；支票票如有簽簽發(fā)日期期則簽發(fā)發(fā)日起110天內(nèi)內(nèi)有效）。 7、電腦班班次更換換：本班班次結束束前，打打印出“今日收收銀員帳帳目明細細表”、“單班帳帳目明細細表”和“單班結結帳單”，及時時退出個個人操作作號。(三)、配合計計算機操操作時的的規(guī)定接待員每每日早班班在中午午 122:000，中班班在188:000，夜班班在 223:330之前前核準計計算機房房態(tài)，由由當班領領班抽查查。如經(jīng)經(jīng)當日夜夜審審查查明，確確屬房態(tài)態(tài)不準造造成計算算機多加加房費，責任歸歸當班接接待員。 1、接待員員每日夜夜班須核核查當日

30、日入住客客人登記記信息（姓名、進離店店日期、房價、簽證有有效期、帳務是是否超限限），特特別對于于長包房房客人的的簽證加加以核查查，填寫寫客人信信息表，為次日日早班催催促客人人，補登登新的信信息。 2、早班接接待員每每日十二二點半左左右打印印出當日日“應離未未離客人人表”，及時時催客人人辦續(xù)住住手續(xù)。 3、收銀員員每日打打印兩份份單班帳帳單，由由每日夜夜班整理理當日四四班次單單班結帳帳單及總總班結帳帳單，并并分別放放入帳夾夾內(nèi)。 4、結帳時時以電腦腦為準。如客人人或收銀銀員出現(xiàn)現(xiàn)任何疑疑問時，應請機機房人員員或當日日領班簽簽字后調(diào)調(diào)整計算算機。 5、必須加加強對拖拖欠帳款款的催收收。當日日應離未

31、未離賓客客由接待待員通知知客人辦辦理續(xù)住住手續(xù)；首次出出現(xiàn)欠款款的客人人，由早早班收銀銀員根據(jù)據(jù)夜班提提供的“掛帳超超限表”填寫催催款單，通知到到客人本本人，此此事由早早班領班班負責落落實；對對于連續(xù)續(xù)三次出出現(xiàn)超限限的客人人，早班班領班出出具名單單，交大大堂付理理報保衛(wèi)衛(wèi)部進行行封門處處理。（四）、發(fā)票、兌換水水單作廢廢帳單的的管理 1、發(fā)票管管理 1）每位收收銀員領領用的發(fā)發(fā)票由本本人保管管及核銷銷，不得得他人代代領和代代核銷。領用發(fā)發(fā)票第一一本使用用完后，要及時時送財務務部核銷銷，再領領用第二二本備用用；核銷銷時作廢廢的頁號號折開，其作廢廢號碼要要填入發(fā)發(fā)票封面面背后的的發(fā)票檢檢查記錄錄

32、欄內(nèi)，以此類類推。 2）填制發(fā)發(fā)票金額額要憑客客人聯(lián)的的消費單單金額填填制（經(jīng)經(jīng)辦人在在發(fā)票的的有關項項目中，要簽上上姓名的的全稱），客人人消費單單要附在在發(fā)票副副聯(lián)的后后面。 3）核銷發(fā)發(fā)票時，如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)發(fā)票副副聯(lián)沒附附上客人人聯(lián)的消消費單或或發(fā)票不不連號時時，經(jīng)管管人除要要附上書書面說明明，還要要承擔由由此而產(chǎn)產(chǎn)生的一一切經(jīng)濟濟損失； 4）丟失發(fā)發(fā)票要及及時以書書面形式式上報財財務部，丟失發(fā)發(fā)票聲明明作廢的的登報費費用由經(jīng)經(jīng)管人負負責。 2、兌換水水單管理理 1）兌換水水單由本本人領用用和保管管，用完完45套套后，要要及時到到出納處處再領，由出納納員根據(jù)據(jù)收銀員員上交報報表和水水單負責責核銷

33、。 2）根據(jù)客客人要求求兌換的的外幣要要辯別真真假，按按金額填填寫水單單。填寫寫時，一一式三聯(lián)聯(lián)，寫明明外幣金金額、幣幣別，按按當天匯匯率折算算人民幣幣的金額額，日期期及經(jīng)辦辦人，并并請客人人簽名，注明外外幣編號號，寫明明房號和和證件號號碼；水水單不得得涂改，兌換時時不得不不開水單單，私自自套換外外幣者作作嚴厲處處理；遺遺失兌換換水單的的視同套套換外幣幣處理。 3）作廢的的水單必必須一式式三聯(lián)注注明作廢廢，并由由領班以以上證實實簽名并并上交出出納處核核銷。 3、作廢帳帳單管理理 1）收銀員員當班結結束時，對于經(jīng)經(jīng)過電腦腦操作記記錄的調(diào)調(diào)整單、作廢單單等都應應送審計計稽核，作廢單單必須由由領班以

34、以上人員員簽名證證實，注注明作廢廢原因。 2）如事后后發(fā)現(xiàn)有有差錯，但又查查不到保保存的帳帳單，其其經(jīng)濟責責任應由由收銀當當事人承承擔，同同時還要要追究原原因。（五）、現(xiàn)金、信用卡卡、支票票的收受受程序 1、現(xiàn)金 1）收現(xiàn)金金時，應應注意辨辨別真假假、幣面面是否完完整無損損；外幣幣應確認認幣別，按當天天匯率折折算，缺缺角和被被涂劃明明顯的外外幣拒收收（馬幣幣、新加加坡幣不不能有裂裂痕，日日元、美美金不能能有缺角角）；除除人民幣幣外，其其他幣別別硬幣不不接受； 2）除兌換換臺幣須須致電到到中行計計劃科查查詢匯率率外，其其它只接接受匯率率表范圍圍內(nèi)的外外幣。 2、信用卡卡 1）收授信信用卡時時，應

35、先先檢查卡卡的有效效期和是是否在接接受使用用范圍內(nèi)內(nèi)的信用用卡，查查核該卡卡是否已已被列入入止付名名單內(nèi)（刷錯信信用卡單單、過期期、止付付期及非非接受范范圍內(nèi)的的信用卡卡一律拒拒收）。 2）客人結結算時，將消費費金額填填入簽購購單消費費欄，請請持卡人人簽名，認真核核對卡號號，有效效期，簽簽名應與與信用卡卡一致。正確無無誤后，撕下持持卡人存存根聯(lián)，隨同帳帳單交客客人。 3）代他人人付款，而持卡卡人沒有有入住本本賓館或或先離店店，須請請持卡人人在簽購購單上先先簽名，填寫付付款確認認書。收收銀員應應認真核核對卡號號和簽名名，按預預住天數(shù)數(shù)預計金金額授權權，取得得授權后后，在簽簽購單邊邊緣注明明“已核

36、”字樣簽簽上經(jīng)辦辦員姓名名，寫上上授權金金額和授授權號碼碼。 4）信用卡卡超過限限額的，一律要要致電銀銀行信用用卡授權權中心或或通過EEDC取取得授權權，如實實際消費費超過授授權金額額應再補補授權，一筆消消費只能能用一個個授權碼碼，多個個授權碼碼應分單單套購，方可接接受使用用。 5）簽購金金額如超超過授權權金額110以以內(nèi)，原原授權碼碼仍可使使用，不不須再授授權。 3、支票 1）收銀員員當班接接收客人人使用的的支票時時，應用用大寫在在支票填填上使用用的年、月、日日（如果果當日不不解繳銀銀行的可可填為次次日的日日期），填上“賓賓館”的收銀銀人名稱稱，其他他項目均均按規(guī)定定填入（避免遺遺失被盜盜用

37、）。 2）填寫支支票一律律用黑色色鋼筆墨墨水填寫寫；（不不得用其其他顏色色水筆或或圓珠筆筆）。 3）小寫金金額前一一位必須須寫上幣幣號“￥”，以防防涂改； 4）漢字大大寫金額額數(shù)字；一律用用正楷字字或行書書字書寫寫，不得得任意自自造簡化化字；大大寫金額額數(shù)字到到元或角角為止，在“元”或“角”字之后后應寫“整”或“正” 字；大寫金金額數(shù)字字有分的的，分字字后面不不寫“整”字、大大小寫金金額不得得涂改，印鑒不不可重復復，一經(jīng)經(jīng)涂改，該支票票即刻作作廢；如如因收銀銀員填錯錯支票的的，一律律由收銀銀員負責責催換支支票，直直至收到到款為止止。5）收取取支票時時，應檢檢查是否否有開戶戶行帳號號和名稱稱，印

38、鑒鑒完整清清晰，一一般印鑒鑒是一個個公章二二個私章章以上，如有欠欠缺，應應先問交交票人是是否印鑒鑒相符，并留下下聯(lián)系人人姓名和和聯(lián)系電電話；本本賓館不不接受私私人支票票，如由由賓館經(jīng)經(jīng)理以上上人員擔擔保接受受的支票票，該支支票出現(xiàn)現(xiàn)問題時時，由擔擔保人承承擔一切切責任。（六）、下班前前現(xiàn)金及及未使用用收據(jù)交交接程序序前廳收銀銀員結帳帳工作完完畢后，將所收收的現(xiàn)金金，在現(xiàn)現(xiàn)金袋上上分別填填寫，然然后將現(xiàn)現(xiàn)金裝入入袋內(nèi)。要求內(nèi)內(nèi)裝現(xiàn)金金與現(xiàn)金金袋上記記錄金額額一致，并在現(xiàn)現(xiàn)金收入入交接記記錄簿上上簽字，辦理現(xiàn)現(xiàn)金交接接手續(xù)，并在接接班人的的監(jiān)督下下將現(xiàn)金金袋放入入保險柜柜中；當當交班人人下班時時，

39、由接接班人一一一清點點現(xiàn)金口口袋，核核對現(xiàn)金金袋上的的金額與與現(xiàn)金交交收記錄錄簿金額額是否一一致，無無誤后在在轉(zhuǎn)交人人姓名欄欄內(nèi)簽字字。A，B，CC，D班班依次類類推，手手續(xù)不變變，直到到第二天天總出納納清點前前為止。（七）、客房訂訂金處理理程序賓館對于于已簽合合同的長長住戶，根據(jù)合合同的具具體內(nèi)容容，預收收半年至至一年的的房租訂訂金，作作為抵消消長住戶戶房租費費用。根根據(jù)權責責發(fā)生制制的會計計核算原原則，將將已收客客房訂金金分期體體現(xiàn)在客客房帳上上；當賓賓館財務務部收到到一筆訂訂金時，前廳收收銀也相相應地做做一筆增增加，當當客人入入住時，以月為為核算期期，按照照房租金金額將預預付訂金金轉(zhuǎn)入在

40、在客房帳帳上，由由此房租租費用與與訂金相相互抵消消，使房房租客帳帳單為零零。（九）、外幣兌兌換工作作程序1、兌換換周轉(zhuǎn)金金出入庫庫程序根據(jù)賓館館與銀行行簽訂代代兌換外外幣業(yè)務務協(xié)議內(nèi)內(nèi)容規(guī)定定。銀行行地區(qū)分分行向賓賓館提供供一定數(shù)數(shù)量的兌兌換周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)金，由由兌換領領班專人人管理，單設保保險柜，并建立立嚴格出出入庫手手續(xù)，確確保外幣幣兌換工工作的順順利進行行。外幣幣兌換周周轉(zhuǎn)金通通常每天天入庫一一次，出出庫二次次。每筆筆金額出出入庫都都要做到到簽字手手續(xù)齊全全，準確確無誤。2、兌換換前準備備工作程程序1）收銀銀員每天天早上要要按時收收聽并錄錄音中國國銀行公公布的外外匯牌價價，及時時更改當當天的外外

41、匯牌價價表。2）領用用當天所所使用的的兌換水水單，檢檢查是否否連號，是否有有短號現(xiàn)現(xiàn)象，并并辦理領領用手續(xù)續(xù)。3）領用用并配備備大小面面值的兌兌換周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)金，辦辦理出庫庫手續(xù)。3、外幣幣兌換及及承付現(xiàn)現(xiàn)金程序序1）問候候：先生生/小姐姐/女士士，您好好！請問問您換錢錢嗎？2）當客客人兌換換時，首首先請客客人出示示護照或或其他證證件，方方可填寫寫水單。3）經(jīng)辦辦人接到到客人填填好的水水單時，應注意意檢查客客人的國國籍、姓姓名、護護照號碼碼、房間間號碼、兌換外外幣金額額等內(nèi)容容是否填填寫齊全全，判斷斷識別真真假外幣幣，凡是是旅行支支票，都都要檢查查支票及及水單簽簽字與支支票背書書是否一一致。檢檢查后

42、，由經(jīng)辦辦人根據(jù)據(jù)中國銀銀行賣價價或現(xiàn)鈔鈔價，核核算成外外匯人民民幣轉(zhuǎn)交交復核員員，經(jīng)復復核員再再次審核核無誤后后，即可可承付現(xiàn)現(xiàn)金交經(jīng)經(jīng)辦人。經(jīng)辦人人接現(xiàn)金金后，復復核承付付現(xiàn)金是是否正確確，無誤誤后連同同水單一一起呈交交客人。4）問候候：先生生/小姐姐/女士士，請您您查收，歡迎您您下次再再來。4、外幣幣兌換營營業(yè)日報報表的編編制程序序當一筆兌兌換業(yè)務務完畢時時，由復復核員將將水單號號碼，兌兌換外幣幣種類及及金額分分別填寫寫在兌換換營業(yè)日日報上，編表要要求是：1）按照照水單順順序號碼碼一一填填寫；2）外幣幣現(xiàn)金、支票分分別填寫寫；3）每筆筆現(xiàn)金、支票金金額分別別以現(xiàn)鈔鈔價或賣賣價等于于兌換外

43、外匯人民民幣金額額。5、兌換換員下班班前，外外幣及周周轉(zhuǎn)金交交接程序序：1）外幣幣交接程程序：兌兌換營業(yè)業(yè)日報表表編制完完畢后，兌換員員應將外外幣日報報表包捆捆好裝入入現(xiàn)金袋袋內(nèi)封好好，并在在口袋封封口處簽簽上自己己的名字字，放在在指定保保險箱內(nèi)內(nèi)，待第第二天領領班查處處、清點點、匯總總。2）兌換換周轉(zhuǎn)金金的交接接程序：當A班班下班后后將兌換換周轉(zhuǎn)金金余額清清點好轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)交給BB班兌換換員，并并辦理交交接簽字字手續(xù)。當B班班工作結結束時，將兌換換周轉(zhuǎn)金金余額清清點好裝裝入現(xiàn)金金袋內(nèi)，袋內(nèi)現(xiàn)現(xiàn)金應與與現(xiàn)金袋袋上記錄錄及兌換換營業(yè)日日報表周周轉(zhuǎn)金余余額一致致，與外外幣現(xiàn)金金袋一同同放到指指定保險險箱內(nèi)

44、。（十）、超定額額客房掛掛帳催款款程序按照賓館館規(guī)定，對凡超超客房掛掛帳50000元元以上的的住店客客房，每每星期要要進行兩兩次催款款。催款款程序為為：1、打印印一份超超定額客客房掛帳帳清單。2、在明明細清單單上注明明客人離離店日期期。3、取消消長住戶戶超定額額掛帳，待月結結帳一次次發(fā)單催催款。4、對持持信用卡卡的客人人，如費費用發(fā)生生額超出出該信用用卡最高高限額，應與信信用卡公公司聯(lián)系系要授權權號碼，此客人人不列為為發(fā)單催催款之內(nèi)內(nèi)。5、編制制賓客欠欠款明細細表，轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)交前廳廳部經(jīng)理理查閱賓賓客欠款款表，前前廳經(jīng)理理根據(jù)客客人的情情況，決決定實際際發(fā)單催催款名單單。由收收銀主管管簽發(fā)催催款通知

45、知書，如如果客人人仍不付付款，則則由財務務經(jīng)理簽簽發(fā)催款款通知書書。（十一）、客人人保險箱箱使用程程序首先由客客人填寫寫保險箱箱記錄卡卡，將房房間號碼碼及姓名名填寫在在該卡上上，經(jīng)前前廳收銀銀員檢查查無誤后后，將保保險箱鑰鑰匙號碼碼填寫在在該卡內(nèi)內(nèi)，待客客人把錢錢、物放放入保險險箱之后后，立即即鎖好箱箱門，將將鑰匙交交給客人人。當客客人要求求打開保保險箱時時，要在在登記卡卡背后欄欄內(nèi)逐項項登記，登記內(nèi)內(nèi)容：開開箱時間間、房間間號碼、客人簽簽字等?？腿撕灪炞忠c與登記卡卡正面簽簽字一致致，方可可取出錢錢物。當當客人退退還保險險箱鑰匙匙時，立立即注銷銷登記卡卡。三收入入審計工工作程序序收入核數(shù)數(shù)工

46、作是是在收銀銀夜審的的工作基基礎上，再次進進行審核核、分類類、匯總總，最終終反映到到財務帳帳戶中。它要求求收入核核數(shù)員掌掌握餐廳廳收銀、前廳收收銀的工工作內(nèi)容容及工作作程序，以正確確的方法法考核營營業(yè)收入入情況，并將應應收款及及時收回回，使資資金得到到正常使使用。其其工作內(nèi)內(nèi)容主要要包括：(一)夜夜審班前前準備班前必須須了解日日審工作作有關交交班事宜宜,檢查查打印機機和電腦腦是否正正常,從從審箱中將各各營業(yè)點點的繳款款憑證和和帳單分分類,主主要有三三部分:1、前臺臺客房結結帳單及及收銀日日報表。2、餐廳廳繳款憑憑證及帳帳單包括括：東園園餐廳、西園餐餐廳。3、其它它部門繳繳款憑證證及附件件單：游

47、游泳館、游泳保保健、保保齡球館館、咖啡啡廳、臺臺球廳、乒乓球球廳、桑桑拿房、康樂商商品、游游藝廳、商務中中心。（二）夜夜審工作作流程1、查看看收銀員員的繳款款憑證，同電腦腦報表核核對：審審計員要要查看繳繳款憑證證的各類類明細填填寫同電電腦報表表是否一一致，如如果數(shù)據(jù)據(jù)有修改改，收銀銀員應說說明原因因。沒有有收銀機機的繳款款憑證，要統(tǒng)計計附件單單的數(shù)據(jù)據(jù)與收銀銀員填寫寫的繳款款憑證是是否相符符。2、打印印出“今日入入住客人人報告”，根據(jù)據(jù)入住報報告，審審核今日日入住的的每一間間房房價價輸入與與開房單單上的價價格是否否一致，折扣房房手續(xù)是是否完整整。如有有錯誤應應立即通通知接待待員調(diào)整整，并將將情

48、況寫寫入夜審審報告交交日審處處理。3、打印印出“今日非非平帳離離店報表表”，審核核非平帳帳離店的的原因，確認責責任人。4、打印印出“今日調(diào)調(diào)整帳目目表”審核調(diào)調(diào)整帳目目的原因因，調(diào)整整帳目單單需負責責人簽字字。5、查詢詢各收費費點轉(zhuǎn)帳帳是否正正確：將將每一筆筆轉(zhuǎn)帳（未結帳帳部分）帳單上上的客人人簽名同同開房單單上客人人的簽名名及電腦腦記錄進進行核對對，查看看是否相相同、是是否轉(zhuǎn)錯錯房間，如果是是簽名不不同，要要提醒收收銀員結結帳時注注意；如如果是轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)錯房間間，則要要立刻調(diào)調(diào)整。6、打印印出“今日離離店客人人報告”（交日日審查半半天房費費用）。7、夜審審審計資資料維護護：將當當日數(shù)據(jù)據(jù)復制到到“

49、c”盤或“d”盤，為為夜審順順利進行行做好準準備。8、進入入夜審數(shù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計計：營業(yè)業(yè)組審核核（打印印出營業(yè)業(yè)點總班班結帳表表），完完成預審審報告，完成自自動過費費，審核核帳務報報告兩遍遍，終審審。9、數(shù)據(jù)據(jù)整理。10、出出具夜審審報表：A、編制制“賓館營營業(yè)日報報表”。B、編制制“今日非非平帳離離店報表表”、“今日調(diào)調(diào)整報表表”各一份份。C、填寫寫“夜間審審計報告告表”：將夜夜審過程程中發(fā)生生的每件件事記錄錄下來，需日審審協(xié)助處處理的要要注明清清楚，填填寫時要要認真。11、當當班結束束：各項項工作完完成后，將資料料進行整整理分類類后，交交到日審審辦公室室。（三）日日審工作作流程 11、處理理夜

50、間遺遺留問題題，負責責落實通通知書內(nèi)內(nèi)容每天接到到“夜間審審計報告告表”后，對對遺留問問題要及及時處理理；及時時填寫審審計通知知書，通通知責任任人所在在的部門門主管，并負責責落實解解決，然然后將解解決的情情況寫在在通知書書的第一一聯(lián)上，最后將將通知書書編號存存檔，月月底統(tǒng)計計后，注注上處理理意見報報財務送送經(jīng)理處處理。2、帳單單核銷：接到收收銀員的的結帳單單后，檢檢查所付付的帳單單是否齊齊全，然然后按照照帳單的的號碼，在票證證核對表表上按號號劃銷。如有缺缺號，調(diào)調(diào)整作廢廢單據(jù)手手續(xù)不齊齊，要寫寫入夜審審報告交交日審處處理。3、核對對前臺結結帳處的的結帳單單及收銀銀員個人人報表客房結帳帳單是由由

51、前臺收收銀員為為住店客客人結帳帳所打印印的帳單單，反映映向客人人收取的的房租、餐費及及其它等等費用。收銀員員收銀明明細表是是反映當當天所結結房客帳帳（包括括向客人人收取的的現(xiàn)金、信用卡卡、支票票、外匯匯、轉(zhuǎn)會會議帳）的匯總總表。4、核對對餐廳結結帳單：1）核對對餐廳結結帳單時時應注意意；帳單單與附件件單的核核對，點點菜單中中每一項項都要同同電腦結結帳單相相核對，如果不不符，要要找收銀銀員查明明原因，并進行行處理。附件單單如有修修改，應應由修改改人在單單上說明明修改原原因，并并由廳面面管理人人員簽名名證實，收銀員員應起監(jiān)監(jiān)督作用用。2）核對對營業(yè)對對帳表：要查看看表中填填寫的數(shù)數(shù)據(jù)與收收銀員上上

52、繳的附附件單據(jù)據(jù)中的數(shù)數(shù)據(jù)是否否一致，核對表表中的收收銀員填填寫的數(shù)數(shù)據(jù)與廳廳面其它它相關人人員填寫寫的數(shù)據(jù)據(jù)是否一一致，如如有不符符，應立立即向收收銀員查查明原因因并及時時做出處處理，確確保營業(yè)業(yè)收入的的正確反反映。3）打折折手續(xù)應應完整：用賓館館優(yōu)惠卡卡打折的的，要在在帳單上上注明卡卡號及客客人簽名名；如果果是賓館館管理人人員為客客人打折折的，要要有管理理人員簽簽名并注注明所打打折扣。審計員員在核對對時，要要注意收收銀員所所打的折折扣是否否正確，如果不不正確，要找收收銀員查查明情況況，及時時做出處處理。4）免費費接待是是否符合合標準：各級管管理人員員在賓館館免費接接待，簽簽單的權權限應對對

53、照各級級管理人人員權限限表。查查看各級級管理人人員是否否在權限限范圍內(nèi)內(nèi)簽單接接待，如如果發(fā)現(xiàn)現(xiàn)接待超超標，應應立即找找其補辦辦手續(xù)，否則上上報財務務經(jīng)理處處理。5、核對對其他部部門的繳繳款憑證證及收費費單：其他部門門（包括括康樂中中心的游游泳館、保齡球球館、棋棋牌室、臺球廳廳，商務務中心，咖啡廳廳等）的的收銀員員在營業(yè)業(yè)結束后后，根據(jù)據(jù)收銀單單匯總填填制繳款款憑證，繳款憑憑證各項項金額與與所附收收費單金金額合計計應相符符。1）收費費單的核核銷及管管理：收收費單必必須按號號順序使使用，審審計員對對各部門門每日交交來的收收費單按按號在“票證使使用單”上逐張張劃銷，發(fā)現(xiàn)不不聯(lián)碼使使用的，應向收收費

54、單使使用人查查詢原因因，及時時催交。作廢單單必須有有領班以以上人員員簽字方方可。2）核對對商務中中心繳款款憑證：要查清清收費單單中各項項收費項項目金額額的正確確性，定定期到商商務中心心采集機機器上的的數(shù)據(jù)，做到帳帳實相符符。6、檢查查夜間審審計人員員制作的的各項營營業(yè)報表表：負責檢查查夜間審審計人員員所做的的各項報報表的正正確性，如數(shù)據(jù)據(jù)計算有有誤，應應立即修修改，并并追究夜夜間審計計員責任任。7、審計計主管同同日審人人員要經(jīng)經(jīng)常到各各營業(yè)點點進行檢檢查：檢查收銀銀員及廳廳面其他他操作人人員是否否按規(guī)范范程序操操作，營營業(yè)款是是否如實實反映，現(xiàn)金是是否如實實上繳。如果發(fā)發(fā)現(xiàn)收銀銀員或其其他操作

55、作人員不不按規(guī)范范操作的的，應立立即糾正正，并將將情況及及處理意意見及時時反映到到部門經(jīng)經(jīng)理和財財務經(jīng)理理及質(zhì)檢檢部門，以防止止情況再再發(fā)生，確保賓賓館不受受損失。8、報表表裝訂：按日期順順序?qū)ⅰ笆浙y員員操作記記錄”、“各收費費點繳款款憑證”以及各各收費點點原始帳帳單裝訂訂成冊，封面上上注明起起止日期期存檔。（四）帳帳務處理理工作流流程1、每日日營業(yè)收收入傳票票的編制制編制收入入傳票的的依據(jù)是是每日銷銷售總結結報告表表和試算算平衡表表。收入憑證證的編制制方法是是：借：應收收帳款客帳帳應收帳款款街帳帳明細細應收帳款款團隊隊銀行存款款貸：營業(yè)業(yè)收入應付帳電話費費2、街帳帳、客帳帳分配表表統(tǒng)計街帳、

56、客客帳包含含外單位位宴會掛掛帳、員員工私人人帳、優(yōu)優(yōu)惠卡及及應回而而未回帳帳單等內(nèi)內(nèi)容，收收入核數(shù)數(shù)員每天天要填寫寫街帳、客帳統(tǒng)統(tǒng)計表，進行分分配。及及時準備備將費用用記錄到到每一帳帳戶中。作到日日清月結結，為月月末填寫寫街帳、客帳匯匯總表做做準備。3、客人人清算應應收款后后帳務處處理客人接到到賓館催催款通知知后，規(guī)規(guī)定在330天之之內(nèi)向賓賓館結算算應收帳帳款。當當客人付付款時，賓館應應開正式式收據(jù)呈呈交客人人，作為為結算憑憑證。收收入核數(shù)數(shù)員便根根據(jù)客人人付款內(nèi)內(nèi)容及金金額，每每天進行行帳務處處理：在在編制記記帳憑證證前，首首先查明明該公司司帳號、帳項參參考號碼碼及付款款內(nèi)容，并填寫寫在每日

57、日現(xiàn)金收收入記錄錄表中。4、超660天應應收款掛掛帳催款款根據(jù)月結結應收款款對帳單單記錄及及帳項，分析報報告內(nèi)容容。對凡凡是超660天以以上應收收款掛帳帳客戶，進行再再次催款款，催款款前首先先了解尚尚未付款款的帳項項具體內(nèi)內(nèi)容，并并將情況況向財務務經(jīng)理匯匯報。由由財務經(jīng)經(jīng)理簽發(fā)發(fā)催款信信，連同同繳款通通知副本本寄給客客人；對對客人提提出的問問題要及及時給予予答復，協(xié)商解解決辦法法，為盡盡快清算算應收帳帳款排除除障礙。5、負責責將編制制的記帳帳憑證輸輸入財務務電腦系系統(tǒng)。四、成本本及應付付款組工工作程序序成本及應應付款組組是用好好資金、管好資資金的重重要機關關。加強強資金的的管理與與監(jiān)督，是成本

58、本核算員員的重要要職責之之一，每每一名核核算員要要了解并并掌握資資金的來來龍去脈脈，控制制成本費費用開支支標準，使資金金得以正正常周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)及運用用。其工工作的主主要內(nèi)容容有：（一）支支票領用用及結帳帳采購員根根據(jù)當天天所采購購的具體體內(nèi)容，由采購購部主管管批準后后，將購購貨發(fā)票票、及驗驗貨單送送往財務務部辦理理結帳手手續(xù)。結結帳時，成本核核算員要要檢查發(fā)發(fā)票的五五大要素素：A.發(fā)票簽簽發(fā)日期期；B.購貨品品名；CC.購貨貨數(shù)量及及單價；D.大大小金額額是否一一致；EE.持票票單位公公章。檢檢查驗貨貨憑證與與發(fā)票金金額是否否一致，經(jīng)辦人人、驗貨貨人、收收貨人簽簽字是否否齊全，并注銷銷采購單單。經(jīng)審

59、審核無誤誤后，將將金額及及購貨內(nèi)內(nèi)容填寫寫在支票票領取登登記簿上上，即可可轉(zhuǎn)入每每日銀行行支出統(tǒng)統(tǒng)計。（二）每每日銀行行支出數(shù)數(shù)統(tǒng)計支出出納納員要將將每天各各銀行支支出金額額提供給給收入出出納編制制銀行日日報表。在統(tǒng)計計前，首首先按支支票號碼碼順序及及轉(zhuǎn)帳承承付單發(fā)發(fā)生時間間，填寫寫支出登登記簿，注明銀銀行支出出日期，付款單單位名稱稱，付款款金額及及購貨內(nèi)內(nèi)容。按按結帳程程序復核核無誤后后，即可可編制各各銀行支支出表。統(tǒng)計表表一式兩兩聯(lián)，一一聯(lián)交收收入出納納作為編編制銀行行日報表表的依據(jù)據(jù)，另一一聯(lián)作為為復核及及備查之之用。統(tǒng)統(tǒng)計表內(nèi)內(nèi)各銀行行支出額額，要與與每天填填寫支出出登記簿簿金額一一致

60、。（三）、支出憑憑證編制制程序支出憑證證按照權權責發(fā)生生制的會會計核算算原則，及會計計科目使使用說明明，準確確無誤地地反映在在帳戶中中，支出出憑證編編制程序序為：1、填寫寫付款單單位名稱稱；2、填寫寫付款日日期；3、填寫寫經(jīng)濟業(yè)業(yè)務內(nèi)容容摘要；4、填寫寫會計科科目及帳帳號；5、填寫寫經(jīng)濟業(yè)業(yè)務發(fā)生生額。在實際編編制過程程中，要要做到發(fā)發(fā)票金額額與支票票存根記記錄一致致，各種種收貨記記錄與發(fā)發(fā)票金額額一致，支出憑憑證合計計金額與與發(fā)票金金額一致致。負責將編編制的記記帳憑證證輸入財財務電腦腦系統(tǒng)。（四）物物料用品品領用費費用分配配程序由成本核核算員對對物品庫庫房記帳帳員轉(zhuǎn)來來的出庫庫單進行行審核，