芳綸蜂窩材料公司信息系統(tǒng)管理

1、泓域/芳綸蜂窩材料公司信息系統(tǒng)管理芳綸蜂窩材料公司信息系統(tǒng)管理xx投資管理公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113600646 一、 公司概況 PAGEREF _Toc113600646 h 2 HYPERLINK l _Toc113600647 公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc113600647 h 3 HYPERLINK l _Toc113600648 公司合并利潤表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc113600648 h 3 HYPERLINK l _Toc113600649 二、 項目基本情況 PAGEREF _Toc1136

2、00649 h 4 HYPERLINK l _Toc113600650 三、 管理 PAGEREF _Toc113600650 h 6 HYPERLINK l _Toc113600651 四、 信息 PAGEREF _Toc113600651 h 8 HYPERLINK l _Toc113600652 五、 按對組織支持的主要目標(biāo)分類 PAGEREF _Toc113600652 h 9 HYPERLINK l _Toc113600653 六、 按解決問題的結(jié)構(gòu)性分類 PAGEREF _Toc113600653 h 10 HYPERLINK l _Toc113600654 七、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 P

3、AGEREF _Toc113600654 h 11 HYPERLINK l _Toc113600655 八、 必要性分析 PAGEREF _Toc113600655 h 12 HYPERLINK l _Toc113600656 九、 經(jīng)濟(jì)效益 PAGEREF _Toc113600656 h 12 HYPERLINK l _Toc113600657 營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表 PAGEREF _Toc113600657 h 12 HYPERLINK l _Toc113600658 綜合總成本費(fèi)用估算表 PAGEREF _Toc113600658 h 14 HYPERLINK l _Toc

4、113600659 利潤及利潤分配表 PAGEREF _Toc113600659 h 15 HYPERLINK l _Toc113600660 項目投資現(xiàn)金流量表 PAGEREF _Toc113600660 h 18 HYPERLINK l _Toc113600661 借款還本付息計劃表 PAGEREF _Toc113600661 h 20 HYPERLINK l _Toc113600662 十、 建設(shè)進(jìn)度分析 PAGEREF _Toc113600662 h 21 HYPERLINK l _Toc113600663 項目實(shí)施進(jìn)度計劃一覽表 PAGEREF _Toc113600663 h 21公

5、司概況（一）公司基本信息1、公司名稱：xx投資管理公司2、法定代表人：張xx3、注冊資本：1250萬元4、統(tǒng)一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機(jī)關(guān)：xxx市場監(jiān)督管理局6、成立日期：2016-10-197、營業(yè)期限：2016-10-19至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區(qū)xx（二）公司主要財務(wù)數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)項目2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額14412.6211530.1010809.47負(fù)債總額4745.143796.113558.86股東權(quán)益合計9667.487733.987250.61公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)項目2020年度2019

6、年度2018年度營業(yè)收入49770.0839816.0637327.56營業(yè)利潤9197.257357.806897.94利潤總額7669.516135.615752.13凈利潤5752.134486.664141.53歸屬于母公司所有者的凈利潤5752.134486.664141.53項目基本情況（一）項目投資人xx投資管理公司（二）項目地點(diǎn)項目選址位于xxx。（三）項目實(shí)施進(jìn)度項目建設(shè)期限規(guī)劃24個月。（四）投資估算項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)估算，項目總投資40244.26萬元，其中：建設(shè)投資31808.54萬元，占項目總投資的79.04%；建設(shè)期利息706

7、.87萬元，占項目總投資的1.76%；流動資金7728.85萬元，占項目總投資的19.20%。（五）資金籌措項目總投資40244.26萬元，根據(jù)資金籌措方案，xx投資管理公司計劃自籌資金（資本金）25818.44萬元。根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，本期工程項目申請銀行借款總額14425.82萬元。（六）經(jīng)濟(jì)評價1、項目達(dá)產(chǎn)年預(yù)期營業(yè)收入（SP）：75300.00萬元。2、年綜合總成本費(fèi)用（TC）：58944.66萬元。3、項目達(dá)產(chǎn)年凈利潤（NP）：11974.21萬元。4、財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）：22.69%。5、全部投資回收期（Pt）：5.76年（含建設(shè)期24個月）。6、達(dá)產(chǎn)年盈虧平衡點(diǎn)（BEP）：

8、25573.29萬元（產(chǎn)值）。（七）主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1總投資萬元40244.261.1建設(shè)投資萬元31808.541.1.1工程費(fèi)用萬元27916.851.1.2其他費(fèi)用萬元2886.901.1.3預(yù)備費(fèi)萬元1004.791.2建設(shè)期利息萬元706.871.3流動資金萬元7728.852資金籌措萬元40244.262.1自籌資金萬元25818.442.2銀行貸款萬元14425.823營業(yè)收入萬元75300.00正常運(yùn)營年份4總成本費(fèi)用萬元58944.665利潤總額萬元15965.626凈利潤萬元11974.217所得稅萬元3991.418增值稅萬元3247

9、.729稅金及附加萬元389.7210納稅總額萬元7628.8511盈虧平衡點(diǎn)萬元25573.29產(chǎn)值12回收期年5.7613內(nèi)部收益率22.69%所得稅后14財務(wù)凈現(xiàn)值萬元15290.28所得稅后管理管理的職能可以歸納為計劃、組織、領(lǐng)導(dǎo)和控制。通過這些管理職能，有效地整合企業(yè)資源去實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)的這個過程就是管理。管理是否能夠正確地履行各項職能，與信息密切相關(guān)：1.計劃計劃的主要任務(wù)就是決策組織的目標(biāo)。因此，計劃制定的完善性取決于用來制定計劃的信息的完整性和準(zhǔn)確性。2.組織組織是根據(jù)所確定的目標(biāo)建立組織結(jié)構(gòu)、安排人力資源以實(shí)現(xiàn)決策目標(biāo)的過程。因此，組織結(jié)構(gòu)一旦確定，就決定了組織內(nèi)信息流動的途徑

10、。3.領(lǐng)導(dǎo)領(lǐng)導(dǎo)是對組織中的人員進(jìn)行行為指導(dǎo)，溝通其信息，統(tǒng)一其思想，激勵其自覺地為實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)而共同努力。領(lǐng)導(dǎo)意味著服從，因此，好的領(lǐng)導(dǎo)也就意味著能夠正確無誤地傳遞指令信息。4.控制控制是管理者不斷評估、確認(rèn)和調(diào)整各項工作和資源以聚焦于組織目標(biāo)的活動。因此，只有掌握了各項活動的全面的真實(shí)的信息，管理者才能對各項活動進(jìn)行有效的控制。5.協(xié)調(diào)協(xié)調(diào)是使得組織的各個部分圍繞組織的目標(biāo)而相容、一致地開展工作所進(jìn)行的各項活動。而組織內(nèi)部的協(xié)調(diào)是否順暢、高效，主要取決于其各部分間的信息溝通質(zhì)量。人類進(jìn)入21世紀(jì)以來，企業(yè)經(jīng)營的外部和內(nèi)部環(huán)境發(fā)生了巨大的變化，知識、信息取代了土地、勞力和資本，市場全球化使得競

11、爭更加激烈。同時，科技的進(jìn)步使新產(chǎn)品不斷出現(xiàn)，產(chǎn)品的生命周期縮短，互聯(lián)網(wǎng)遍及全球使市場變得沒有時間和空間的限制，企業(yè)的員工由經(jīng)濟(jì)人轉(zhuǎn)變?yōu)樯鐣?。傳統(tǒng)金字塔層級式的組織因環(huán)境變化而轉(zhuǎn)型成扁平化、網(wǎng)絡(luò)型、虛擬式的組織，一些先進(jìn)企業(yè)的經(jīng)營模式也由實(shí)體型轉(zhuǎn)變?yōu)樘摂M型。在這樣的背景下，IT/IS被廣泛應(yīng)用以支持企業(yè)經(jīng)營模式的有效運(yùn)作與反應(yīng)能力。對于現(xiàn)代企業(yè)，如果期望能夠快速、有效地應(yīng)對環(huán)境變化，尋求市場競爭優(yōu)勢，就必須依靠設(shè)計良好的IT/IS架構(gòu)來支持企業(yè)?？梢哉f，IT/IS已經(jīng)成為企業(yè)生存和發(fā)展的基礎(chǔ)設(shè)施之一。IT/IS與企業(yè)的戰(zhàn)略、組織、流程、角色以及外部環(huán)境等要素之間存在相互影響、相互作用的關(guān)系。

12、MIS是一個以人為主導(dǎo)，利用IT硬件、軟件、網(wǎng)絡(luò)通信設(shè)備以及其他辦公設(shè)備，進(jìn)行信息的收集、傳輸、加工、儲存、更新和維護(hù)，以企業(yè)戰(zhàn)略競優(yōu)、提高效益和效率為目的，支持企業(yè)的高層決策、中層控制、基層運(yùn)作的集成化的人機(jī)系統(tǒng)。MIS是學(xué)科交叉的產(chǎn)物，其主要任務(wù)是最大限度地利用現(xiàn)代IT/IS加強(qiáng)企業(yè)的信息管理，通過對企業(yè)擁有的人力、物力、財力、設(shè)備、技術(shù)等資源的信息收集和整理，建立正確的數(shù)據(jù)庫，通過加工處理并編制成各種信息資料及時報告管理人員，以支持正確有效地進(jìn)行決策，不斷提高企業(yè)的管理水平和經(jīng)濟(jì)效益。顯然，企業(yè)MIS的具體實(shí)施，都基于IT/IS。信息信息是經(jīng)過加工處理的對人們有用的數(shù)據(jù)。信息是各類管理系

13、統(tǒng)的最基本的元素，是客觀事物的狀態(tài)、過程的描述形式，同時這種形式對人們是有用的，它可以是文字、數(shù)字，也可以是圖像、聲音等。相反，數(shù)據(jù)描繪的是發(fā)生在組織或物理環(huán)境中的原始事實(shí)，這些事實(shí)并沒有被整理成人們能夠理解和使用的形式。當(dāng)今世界普遍將物質(zhì)材料、能源與信息并列為社會發(fā)展的三大資源，即信息已經(jīng)成為企業(yè)發(fā)展、人類社會進(jìn)步不可缺少的重要資源。信息作為一種資源，除了物質(zhì)材料和能源所具有的可利用、有價值等一般特性外，還具備共享性、歷史積累性、時效性、多次再生性，以及精確性、完整性、相關(guān)性、可理解性、簡單性和可證實(shí)性等特性。強(qiáng)調(diào)信息是資源，并有其特性，這是建立管理信息系統(tǒng)的重要前提。按對組織支持的主要目標(biāo)

14、分類信息系統(tǒng)與支持的企業(yè)目標(biāo)，主要信息系統(tǒng)類型分別用于支持企業(yè)的各種目標(biāo)。其中，CAD/CAM是指計算機(jī)輔助設(shè)計/計算機(jī)輔助制造提高內(nèi)部相對效率從不同標(biāo)準(zhǔn)所做的信息系統(tǒng)分類可以看出，許多信息系統(tǒng)的功能具有多重特性，如ERP、SCM等，這里只是列出了一些代表性的信息系統(tǒng)種類，不具完整性及排他性。同時值得一提的是，不同種類信息系統(tǒng)之間也不是截然分開的，而是相互交叉、相互整合和相互補(bǔ)充的，例如，ERP是TPS的整合，GDSS是DSS與群件的整合補(bǔ)充。按解決問題的結(jié)構(gòu)性分類1.支持結(jié)構(gòu)化問題的IS結(jié)構(gòu)化問題的處理流程、步驟與方法都是既定的，每個流程的輸入、處理及輸出也是固定的，因此決策方法也很清楚、明

15、確。這類IS主要有TPS、EIS和ERP等。2.支持非結(jié)構(gòu)化問題的IS在企業(yè)中，有些問題的解決與處理并無明確、固定的法則或步驟可以遵循，所使用的解決方法也因人而異，如支持開展頭腦風(fēng)暴和群體合作的群體決策支持系統(tǒng)GDSS等。3.支持半結(jié)構(gòu)化問題的IS企業(yè)中大多數(shù)的問題的處理過程都同時包括結(jié)構(gòu)化和非結(jié)構(gòu)化的判斷。例如，證券投資組合的選擇決策，一方面需要了解和計算各個不同投資組合的風(fēng)險及其預(yù)期回報率，這可以用結(jié)構(gòu)化的模型計算出來；另一方面則需要憑借決策人員對未來社會、經(jīng)濟(jì)、政治、景氣和利率等的變化來進(jìn)行判斷，這部分就屬于非結(jié)構(gòu)化的問題。支持半結(jié)構(gòu)化問題的最典型的IS就是DSS。產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析無錫，江蘇

16、省地級市，國務(wù)院批復(fù)確定的中國長江三角洲的中心城市之一、重要的風(fēng)景旅游城市。截至2018年，全市下轄5個區(qū)、代管2個縣級市，總面積4627.47平方千米，建成區(qū)面積332.01平方千米，常住人口657.45萬人，城鎮(zhèn)人口501.50萬人，城鎮(zhèn)化率76.28%。無錫地處中國華東地區(qū)、江蘇省南部、長江三角洲平原，是揚(yáng)子江城市群重要組成部分，北倚長江、南濱太湖，被譽(yù)為“太湖明珠”，京杭大運(yùn)河從無錫穿過；境內(nèi)以平原為主，星散分布著低山、殘丘；屬北亞熱帶濕潤季風(fēng)氣候區(qū)，四季分明，熱量充足。無錫是國家歷史文化名城，自古就是魚米之鄉(xiāng)，素有布碼頭、錢碼頭、窯碼頭、絲都、米市之稱。無錫是中國民族工業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)工業(yè)的

17、搖籃，是蘇南模式的發(fā)祥地，也是聯(lián)勤保障部隊無錫聯(lián)勤保障中心駐地。2017年11月，復(fù)查確認(rèn)繼續(xù)保留全國文明城市榮譽(yù)稱號。2018年12月，被評為2018中國大陸最佳地級城市第3名，2018中國創(chuàng)新力最強(qiáng)的30個城市之一，2018中國最佳旅游目的地城市第17名。2019年8月，中國海關(guān)總署主辦的中國海關(guān)雜志公布了2018年“中國外貿(mào)百強(qiáng)城市”排名，無錫排名第11。2019年，無錫市地區(qū)生產(chǎn)總值為11852.32億元，增長6.7%。分產(chǎn)業(yè)看，第一產(chǎn)業(yè)增加值122.50億元，下降2.4%；第二產(chǎn)業(yè)增加值5627.88億元，增長7.6%；第三產(chǎn)業(yè)增加值6101.94億元，增長6.0%。必要性分析1、提

18、升公司核心競爭力項目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，補(bǔ)充流動資金將提高公司應(yīng)對短期流動性壓力的能力，降低公司財務(wù)費(fèi)用水平，提升公司盈利能力，促進(jìn)公司的進(jìn)一步發(fā)展。同時資金補(bǔ)充流動資金將為公司未來成為國際領(lǐng)先的產(chǎn)業(yè)服務(wù)商發(fā)展戰(zhàn)略提供堅實(shí)支持，提高公司核心競爭力。經(jīng)濟(jì)效益（一）營業(yè)收入估算項目正常經(jīng)營年份預(yù)計每年可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入75300.00萬元；具體測算數(shù)據(jù)詳見營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入0.0052710.0064005.0075300.002增值稅0.002523.10306

19、3.763247.722.1銷項稅0.006852.308320.659789.002.2進(jìn)項稅0.004329.205256.896541.283稅金及附加0.00302.77367.65389.723.1城建稅0.00176.62214.46227.343.2教育費(fèi)附加0.0075.6991.9197.433.3地方教育附加0.0050.4661.2864.95（二）正常經(jīng)營年份增值稅估算根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定和關(guān)于全國實(shí)施增值稅轉(zhuǎn)型改革若干問題的通知及相關(guān)規(guī)定，項目正常經(jīng)營年份應(yīng)繳納增值稅計算如下：正常經(jīng)營年份應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進(jìn)項稅額=3247.72萬元。（三）綜合

20、總成本費(fèi)用估算項目總成本費(fèi)用主要包括外購原材料費(fèi)、外購燃料動力費(fèi)、工資及福利費(fèi)、修理費(fèi)、其他費(fèi)用（其他制造費(fèi)用、其他管理費(fèi)用、其他營業(yè)費(fèi)用）、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)和利息支出等。項目年綜合總成本費(fèi)用的估算是以產(chǎn)品的綜合總成本費(fèi)用為基點(diǎn)進(jìn)行，根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，當(dāng)項目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時，按正常經(jīng)營年份經(jīng)營能力計算，項目綜合總成本費(fèi)用58944.66萬元，其中：可變成本50533.49萬元，固定成本8411.17萬元。正常經(jīng)營年份項目經(jīng)營成本56478.57萬元。具體測算數(shù)據(jù)詳見綜合總成本費(fèi)用估算表所示。綜合總成本費(fèi)用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費(fèi)0.0033301.

21、5440437.5947573.632工資及福利費(fèi)0.002959.862959.862959.863修理費(fèi)0.001209.621209.621209.624其他費(fèi)用0.004735.464735.464735.464.1其他制造費(fèi)用0.00453.70453.70453.704.2其他管理費(fèi)用0.00299.94299.94299.944.3其他營業(yè)費(fèi)用0.003981.823981.823981.825經(jīng)營成本0.0042206.4849342.5356478.576折舊費(fèi)0.001732.531732.531732.537攤銷費(fèi)0.0026.6926.6926.698利息支出0.007

22、06.87706.87706.879總成本費(fèi)用0.0044672.5751808.6258944.669.1其中：固定成本0.008411.178411.178411.179.2可變成本0.0036261.4043397.4550533.49（四）稅金及附加項目稅金及附加主要包括城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加和地方教育附加。根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，項目正常經(jīng)營年份應(yīng)納稅金及附加389.72萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅根據(jù)國家有關(guān)稅收政策規(guī)定，項目正常經(jīng)營年份利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-稅金及附加=15965.62（萬元）。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計征，根據(jù)規(guī)定項目應(yīng)繳

23、納企業(yè)所得稅，正常經(jīng)營年份應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=15965.6225.00%=3991.41（萬元）。（六）利潤及利潤分配該項目正常經(jīng)營年份可實(shí)現(xiàn)利潤總額15965.62萬元，繳納企業(yè)所得稅3991.41萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：凈利潤=正常經(jīng)營年份利潤總額-企業(yè)所得稅=15965.62-3991.41=11974.21（萬元）。利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入0.0052710.0064005.0075300.002稅金及附加0.00302.77367.65389.723總成本費(fèi)用0.0044672.5751808.6258

24、944.664利潤總額0.007734.6611828.7315965.625應(yīng)納所得稅額0.007734.6611828.7315965.626所得稅0.001933.662957.183991.417凈利潤0.005801.008871.5511974.218期初未分配利潤0.000.005220.9012683.209可供分配的利潤0.005801.0014092.4524657.4210法定盈余公積金0.00580.101409.242465.7411可供分配的利潤0.005220.9012683.2022191.6712未分配利潤0.005220.9012683.2022191.67

25、13息稅前利潤0.0010375.1915492.7820663.90（四）財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）項目財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR），系指項目在整個計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計為零時的折現(xiàn)率，項目財務(wù)內(nèi)部收益率為：財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）=22.69%。項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率22.69%，高于行業(yè)基準(zhǔn)內(nèi)部收益率，表明項目對所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（五）財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）系指項目按設(shè)定的折現(xiàn)率，計算項目經(jīng)營期內(nèi)各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和：財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）=15290.28（萬元）。以上計算結(jié)果表明，財務(wù)凈現(xiàn)值1

26、5290.28萬元（大于0），說明項目具有較強(qiáng)的盈利能力，在財務(wù)上是可以接受的。（六）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務(wù)上投資回收能力的主要靜態(tài)指標(biāo)；全部投資回收期（Pt）=（累計現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）-1+上年累計現(xiàn)金凈流量的絕對值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量，項目投資回收期：投資回收期（Pt）=5.76年。項目全部投資回收期5.76年，要小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，說明項目投資回收能力高于同行業(yè)的平均水平，這表明項目的投資能夠及時回收，盈利能力較強(qiáng)，故投資風(fēng)險性相對較小。項目投資現(xiàn)金流量表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1現(xiàn)金流入0.0

27、00.0052710.0064005.0075300.001.1營業(yè)收入0.000.0052710.0064005.0075300.002現(xiàn)金流出15904.2715904.2747919.4450869.5163437.812.1建設(shè)投資15904.2715904.272.2流動資金0.005410.191159.336569.522.3經(jīng)營成本0.0042206.4849342.5356478.572.4稅金及附加0.00302.77367.65389.723所得稅前凈現(xiàn)金流量-15904.27-15904.274790.5613135.4911862.194累計所得稅前凈現(xiàn)金流量-159

28、04.27-31808.54-27017.98-13882.49-2020.305調(diào)整所得稅0.002593.803873.205165.986所得稅后凈現(xiàn)金流量-15904.27-15904.272856.9010178.317870.787累計所得稅后凈現(xiàn)金流量-15904.27-31808.54-28951.64-18773.33-10902.55計算指標(biāo)1、項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）：30.55%；2、項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）：22.69%；3、項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前，ic=13%）：29912.31萬元；4、項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后，ic=13%）：152

29、90.28萬元；5、項目投資回收期（所得稅前）：5.11年；6、項目投資回收期（所得稅后）：5.76年。（七）債務(wù)資金償還計劃項目按照“按月還息，到期還本”的模式償還建設(shè)投資借款計算，還款期為10年。借款償還資金來源主要是項目運(yùn)營期稅后利潤。（八）利息備付率測算按照建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，利息備付率系指在借款償還期內(nèi)的息稅前利潤（EBIT）與應(yīng)付利息（PI）的比值，它從付息資金來源的充裕性角度反映出項目償還債務(wù)利息的保障程度，項目正常經(jīng)營年份利息備付率（ICR）為29.23。項目實(shí)施后各年的利息備付率均高于利息備付率的最低可接受值，說明項目建成正常運(yùn)營后利息償付的保障程度較高。（九）償債備付率測算按照建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評