2022年證券從業(yè)資格考試真題匯總

1、證券從業(yè)資格考試真題預(yù)測(cè)匯總證券從業(yè)資格考試真題預(yù)測(cè)、模擬題盡收其中，千名業(yè)界權(quán)威名師精心解析，精細(xì)化試題分析、完美解析一網(wǎng)打盡！在線做題就選針題庫(kù)： HYPERLINK t _blank （選中鏈接后點(diǎn)擊“打開(kāi)鏈接”）一、單選題(如下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，只有1項(xiàng)最符合題目規(guī)定，請(qǐng)選出對(duì)的的選項(xiàng))1.申請(qǐng)H股上市當(dāng)公司有在相似的管理層人員的管理下持續(xù)3年的營(yíng)業(yè)記錄，以往3年賺錢(qián)合計(jì)5000萬(wàn)港元(近來(lái)1年的利潤(rùn)不低于萬(wàn)港元，再之前兩年的利潤(rùn)之和不少于3000萬(wàn)港元)，并且市值(涉及該公司所有上市和非上市證券)達(dá)到2億港元時(shí)，發(fā)行人公司至少應(yīng)當(dāng)有()名股東。A.100B.200C.300D

2、.4002.國(guó)內(nèi)股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采用()方式。A.網(wǎng)上競(jìng)價(jià)B.網(wǎng)上競(jìng)價(jià)與網(wǎng)下配售結(jié)合C.網(wǎng)上定價(jià)D.配售3.B股初次或增資發(fā)行需要報(bào)()批準(zhǔn)。A.中國(guó)人民銀行B.交易所C.中國(guó)證監(jiān)會(huì)D.財(cái)政部4.H股的發(fā)行方式是()。A.網(wǎng)上競(jìng)價(jià)B.網(wǎng)下定價(jià)C.配售D.公開(kāi)發(fā)行加國(guó)際配售5.申請(qǐng)境外上市的公司其凈資產(chǎn)應(yīng)不少于人民幣()億元，過(guò)去1年稅后利潤(rùn)應(yīng)不少于人民幣()萬(wàn)元。A.2、5000B.3、6000C.4、5000D.4、60006.初次申請(qǐng)H股發(fā)行與上市時(shí)，申請(qǐng)人預(yù)期證券上市時(shí)由公眾人士持有的股份的市值應(yīng)至少為()萬(wàn)港元。A.3000B.4000C.5000D.60007.申請(qǐng)

3、H股發(fā)行與上市，必須保證無(wú)論何時(shí)公眾人士持有的股份應(yīng)占發(fā)行人已發(fā)行股本的至少()。A.20%B.25%C.30%D.35%8.若發(fā)行人擁有2種以上類(lèi)別的證券，則正在申請(qǐng)H股上市的證券類(lèi)別占發(fā)行人已發(fā)行股本總額的比例不得少于()，上市時(shí)的預(yù)期市值不得少于()萬(wàn)港元。A.10%、B.15%、3000C.10%、5000D.15%、50009.正在申請(qǐng)H股上市時(shí)，發(fā)行人預(yù)期上市時(shí)市值將超過(guò)100億港元，則公眾人士持有的證券總數(shù)必須占發(fā)行人已發(fā)行股本總額的()是可以接受的。A.8%B.10%C.13%D.16%10.外國(guó)投資者對(duì)上市公司進(jìn)行戰(zhàn)略投資可分期進(jìn)行，初次投資完畢后獲得的股份比例不低于該公司已

4、發(fā)行股份的()，但特殊行業(yè)有特別規(guī)定或經(jīng)有關(guān)主管部門(mén)批準(zhǔn)的除外。A.50%B.30%C.20%D.10%二、多選題(如下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，有2個(gè)或2個(gè)以上符合題目規(guī)定，請(qǐng)選出對(duì)的的選項(xiàng))1.申請(qǐng)H股上市的，發(fā)行人董事會(huì)下須設(shè)有()。A.審核委員會(huì)B.籌款委員會(huì)C.薪酬委員會(huì)D.提名委員會(huì)2.為了境內(nèi)上市外資股的發(fā)行與上市，在公司股份制改組時(shí)應(yīng)遵循()基本原則。A.突出主營(yíng)業(yè)務(wù)B.避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)C.保持較高的利潤(rùn)總額D.遵守有關(guān)的法律法規(guī)3.在公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股之前，中介機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)發(fā)行人進(jìn)行盡職調(diào)查，這些中介機(jī)構(gòu)波及()。A.主承銷(xiāo)商B.國(guó)際協(xié)調(diào)人C.律師D.估值師4.在公司發(fā)行境內(nèi)上市

5、外資股之前，中介機(jī)構(gòu)對(duì)發(fā)行人進(jìn)行的盡職調(diào)查內(nèi)容重要有()。A.公司與關(guān)聯(lián)公司的關(guān)系B.產(chǎn)品的技術(shù)特點(diǎn)及發(fā)展方向C.國(guó)家補(bǔ)貼狀況D.外匯風(fēng)險(xiǎn)5.公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股聘任的法律顧問(wèn)的重要職責(zé)是()。A.協(xié)助公司起草公司章程B.協(xié)助公司完畢股份制改組C.提供與外資股發(fā)行有關(guān)的法律征詢D.起草與發(fā)行有關(guān)的重大合同6.公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股時(shí)資產(chǎn)評(píng)估的重要措施有()。A.重置成本法B.現(xiàn)行市價(jià)法C.清算價(jià)格法D.收益現(xiàn)值法7.公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股時(shí)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的重要工作是()。A.對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行審計(jì)B.判斷公司的實(shí)際資產(chǎn)價(jià)值C.對(duì)股票的價(jià)格進(jìn)行預(yù)測(cè)D.對(duì)公司的賺錢(qián)預(yù)測(cè)進(jìn)行審核8.申請(qǐng)發(fā)行B股，

6、需要提交的材料有()。A.公司章程B.招股闡明書(shū)C.資金運(yùn)用的可行性分析D.發(fā)行方案9.在賺錢(qián)和市值方面符合下列()條件的股份有限公司可以申請(qǐng)H股的發(fā)行與上市。A.有相似管理層人員管理下的持續(xù)3年的營(yíng)業(yè)記錄，以往3年賺錢(qián)合計(jì)6000萬(wàn)港元，市值1.5億港元B.有持續(xù)3年的營(yíng)業(yè)記錄，上市時(shí)市值為25億港元，近來(lái)1個(gè)經(jīng)審計(jì)的財(cái)政年度收入為5億港元且前3個(gè)財(cái)政年度來(lái)自營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)的鈔票流入為1億港元C.有持續(xù)3年的營(yíng)業(yè)記錄，上市時(shí)市值為40億港元，近來(lái)1個(gè)經(jīng)審計(jì)的財(cái)政年度收入為5億港元D.公司管理層有5年所屬業(yè)務(wù)和行業(yè)的經(jīng)驗(yàn)，上市時(shí)市值為40億港元，近來(lái)1個(gè)經(jīng)審計(jì)的財(cái)政年度收入為5億港元，6個(gè)月后董事長(zhǎng)

7、到期屆滿由她人接任10.申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股以募集方式設(shè)立的公司，應(yīng)當(dāng)符合()。A.所籌資金用途符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策B.發(fā)起人的出資總額不少于1.5億元人民幣C.發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股本總額不少于擬發(fā)行股本總額的35%D.近來(lái)2年內(nèi)持續(xù)賺錢(qián)三、判斷題(判斷如下各小題的對(duì)錯(cuò)，對(duì)的的填A(yù)，錯(cuò)誤的填B)1.H股發(fā)行必須先獲得地方政府或國(guó)務(wù)院有關(guān)主管部門(mén)的批準(zhǔn)和推薦，才干向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出申請(qǐng)。()2.投資者并購(gòu)境內(nèi)公司設(shè)立外商投資公司，除另有規(guī)定外，審批機(jī)關(guān)應(yīng)自收到規(guī)定報(bào)送的所有文獻(xiàn)之日起30日內(nèi)，依法決定批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)。決定批準(zhǔn)的，由審批機(jī)關(guān)頒發(fā)批準(zhǔn)證書(shū)。()3.如果發(fā)行人籌劃招募的股份數(shù)額較大，既在中國(guó)香港和

8、美國(guó)進(jìn)行公開(kāi)發(fā)售，同步又在其她國(guó)家和地區(qū)進(jìn)行全球配售，則在發(fā)行準(zhǔn)備階段只需要準(zhǔn)備國(guó)際配售信息備忘錄。()4.近來(lái)3年內(nèi)未受到境外監(jiān)管機(jī)構(gòu)的重大懲罰(涉及其母公司)，是進(jìn)行戰(zhàn)略投資的外國(guó)投資者必須具有的條件之一。()5.境內(nèi)公司、公司或自然人以其在境外合法設(shè)立或控制的公司名義并購(gòu)與其有關(guān)聯(lián)關(guān)系的境內(nèi)公司，所設(shè)立的外商投資公司可以享有外商投資公司待遇。()6.申請(qǐng)境外上市的公司，按合理預(yù)期市盈率計(jì)算其籌資額不少于5000萬(wàn)美元。()7.初次申請(qǐng)H股的發(fā)行與上市時(shí)，預(yù)期上市時(shí)的市值須至少為2億港元。()8.初次申請(qǐng)H股上市的公司須保證上市后至少有1名執(zhí)行董事常駐香港。()9.初次申請(qǐng)H股上市公司的發(fā)

9、行人董事會(huì)下的審核委員會(huì)主席應(yīng)當(dāng)是獨(dú)立非執(zhí)行董事。()10.外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)公司設(shè)立外商投資公司，如果外國(guó)投資者出資比例低于公司注冊(cè)資本25%的，投資者以鈔票出資的，應(yīng)自外商投資公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起6個(gè)月內(nèi)繳清。()參照答案及解析一、單選題1.C解析按香港聯(lián)交所最新修訂的上市規(guī)則的規(guī)定，當(dāng)公司滿足上述條件時(shí)，申請(qǐng)上市的發(fā)行人公司至少應(yīng)有300名股東。2.D解析國(guó)內(nèi)股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采用配售方式。3.C解析公司初次或增資發(fā)行B股都要由中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)發(fā)行。4.D解析H股的發(fā)行方式是公開(kāi)發(fā)行加國(guó)際配售。5.D解析申請(qǐng)境外上市的公司的凈資產(chǎn)不少于4億元人民幣，過(guò)去1年稅后利潤(rùn)不少于

10、6000萬(wàn)元人民幣。6.C解析新申請(qǐng)人預(yù)期證券上市時(shí)由公眾人士持有的股份的市值須至少為5000萬(wàn)港元。7.B解析申請(qǐng)H股發(fā)行與上市，必須保證公眾人士持有的股份須占發(fā)行人已發(fā)行股本的至少25%。8.D解析若發(fā)行人擁有超過(guò)一種類(lèi)別的證券，其上市時(shí)由公眾人士持有的證券總數(shù)必須占發(fā)行人已發(fā)行股本總額至少25%;但正在申請(qǐng)上市的證券類(lèi)別占發(fā)行人已發(fā)行股本總額的比例不得少于15%，上市時(shí)的預(yù)期市值也不得少于5000萬(wàn)港元。9.D解析如發(fā)行人預(yù)期上市時(shí)市值超過(guò)100億港元，則香港聯(lián)交所在公眾人士持有的比例上可酌情接納一種介乎15%15%之間的比例。10.D解析外國(guó)投資者對(duì)上市公司進(jìn)行戰(zhàn)略投資分期進(jìn)行，初次投

11、資完畢后獲得的股份比例不低于該公司已發(fā)行股份的10%，但特殊行業(yè)有特別規(guī)定或經(jīng)有關(guān)主管部門(mén)批準(zhǔn)的除外;獲得的上市公司A股股份3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。二、多選題1.ACD解析按香港聯(lián)交所最新修訂的上市規(guī)則的規(guī)定，發(fā)行人董事會(huì)下須設(shè)有審核委員會(huì)、薪酬委員會(huì)和提名委員會(huì)。2.ABCD解析為了實(shí)現(xiàn)境外募股與上市目的，公司股份制改組方案一般應(yīng)當(dāng)遵循如下基本原則：(1)突出主營(yíng)業(yè)務(wù)。(2)避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，減少關(guān)聯(lián)交易。(3)保持較高的利潤(rùn)總額與資產(chǎn)利潤(rùn)率。(4)避免浮現(xiàn)也許影響境外募股與上市的法律障礙。(5)明確股份有限公司與各關(guān)聯(lián)公司的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。3.ABCD解析盡職調(diào)查參與者一般是主承銷(xiāo)商、國(guó)際協(xié)調(diào)人、律師、會(huì)計(jì)

12、師和估值師。4.ABCD解析調(diào)查的重要內(nèi)容有：有關(guān)擬募股公司的發(fā)展歷史與背景;公司發(fā)展戰(zhàn)略;擬募股公司與關(guān)聯(lián)公司的關(guān)系和構(gòu)造;產(chǎn)品類(lèi)別及市場(chǎng)占有率分析;技術(shù)產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)、銷(xiāo)售、市場(chǎng)推廣及售后服務(wù);董事、管理階層及員工;產(chǎn)品的技術(shù)特點(diǎn)及發(fā)展方向;外匯風(fēng)險(xiǎn);同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)交易;生產(chǎn)程序、公司管理與質(zhì)量控制;原材料的購(gòu)進(jìn)渠道、采購(gòu)政策、訂貨程序;與供應(yīng)商的合伙狀況;國(guó)家補(bǔ)貼狀況;財(cái)務(wù)資料及業(yè)績(jī);中國(guó)加入世界貿(mào)易組織對(duì)公司的影響;公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)、物業(yè)和各類(lèi)財(cái)產(chǎn)權(quán)利的具體狀況;公司將來(lái)的發(fā)展和募集資金的用途等等，幾乎與公司發(fā)展有關(guān)的內(nèi)容都要進(jìn)行調(diào)查，波及范疇非常廣。5.BCD解析法律顧問(wèn)的重要職責(zé)是：向公司

13、提供有關(guān)公司重組、外資股發(fā)行等方面的法律征詢，協(xié)助公司完畢股份制改組，起草與發(fā)行有關(guān)的重大合同;調(diào)查、收集公司的各方面資料。6.ABD解析評(píng)估的措施重要有重置成本法、現(xiàn)行市價(jià)法和收益現(xiàn)值法。7.AD解析會(huì)計(jì)師事務(wù)所的任務(wù)重要有兩項(xiàng)：一是對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行審計(jì)，并出具會(huì)計(jì)師報(bào)告(審計(jì)報(bào)告);二是對(duì)公司的賺錢(qián)預(yù)測(cè)進(jìn)行審核。8.ABCD解析發(fā)行B股的申請(qǐng)材料重要涉及：(1)省級(jí)人民政府或國(guó)務(wù)院有關(guān)部門(mén)出具的推薦文獻(xiàn);(2)批準(zhǔn)設(shè)立股份有限公司的文獻(xiàn);(3)發(fā)行授權(quán)文獻(xiàn);(4)公司章程;(5)招股闡明書(shū);(6)資金運(yùn)用的可行性分析;(7)發(fā)行方案;(8)公司改制方案及原公司的有關(guān)財(cái)務(wù)資料;(9)定向

14、募集公司申請(qǐng)發(fā)行B股還須提交的文獻(xiàn);(10)發(fā)行申請(qǐng)材料的附件。9.BC解析A的條件下市值應(yīng)不少于2億港元才行，故市值1.5億港元不符合規(guī)定;D的條件下還應(yīng)保證管理層及擁有權(quán)近來(lái)1年持續(xù)不變，才干豁免持續(xù)3年?duì)I業(yè)記錄的規(guī)定，故6個(gè)月后董事長(zhǎng)到期屆滿由她人接任不符合規(guī)定。10.ABC解析以募集方式設(shè)立公司，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，應(yīng)當(dāng)符合如下條件：(1)所籌資金用途符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策。(2)符合國(guó)家有關(guān)固定資產(chǎn)投資立項(xiàng)的規(guī)定。(3)符合國(guó)家有關(guān)運(yùn)用外資的規(guī)定。(4)發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股本總額不少于公司擬發(fā)行股本總額的35%。(5)發(fā)起人的出資總額不少于1.5億元人民幣。(6)擬向社會(huì)發(fā)行的股份達(dá)公司股份總數(shù)的25%以上。(7)在近來(lái)3年內(nèi)沒(méi)有重大違法行為。(8)改組設(shè)立公司的原有公司，在近來(lái)3年內(nèi)持續(xù)賺錢(qián)。三、判斷題1.A解析略2.A解析略3.B解析如果發(fā)行人擬在公開(kāi)發(fā)行股的同步還準(zhǔn)備向一定的機(jī)構(gòu)投資者或?qū)I(yè)投資者進(jìn)行配售，則應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)備符合外資股上市地規(guī)定的招股章程，同步準(zhǔn)備適合配售或私募的信息備忘錄。因此應(yīng)分別準(zhǔn)備中國(guó)香港的招股章程、美國(guó)的招股章程和國(guó)際配售信息備忘錄3種招股書(shū)。4.B解析應(yīng)為近來(lái)3年內(nèi)未受到境內(nèi)和境外監(jiān)管機(jī)構(gòu)的重大懲罰(涉及其母公司)。5.B解析按規(guī)定這樣的狀況不能享有外商投資公司待遇。但該境外公司