某公司銀行管理知識及業(yè)務(wù)管理

1、PAGE 62PAGE 114附件一：中國民生銀行公司業(yè)務(wù)授信調(diào)查報告管理辦法總 則為規(guī)范全行公司業(yè)務(wù)授信調(diào)查工作，明確公司業(yè)務(wù)授信貸前調(diào)查的技術(shù)標準和操作流程要求，實現(xiàn)公司業(yè)務(wù)授信調(diào)查報告（以下簡稱“調(diào)查報告”）技術(shù)體系的標準化，并在此基礎(chǔ)上提升調(diào)查報告質(zhì)量，根據(jù)商業(yè)銀行授信工作盡職指引、中國民生銀行授信盡職工作實施細則等相關(guān)法律法規(guī)和管理制度要求，特制定本辦法（以下簡稱“辦法”）。本辦法所稱授信是指對非自然人客戶的表內(nèi)、外授信。表內(nèi)授信是指占用我行信貸資金的授信，包括流動資金貸款、項目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、透支、保理、拆借和回購等；表外授信是指不使用銀行信貸資金、僅使用銀行信譽的授信，包括

2、貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌、保函等。本辦法所稱授信調(diào)查，指從接受授信申請開始，經(jīng)過資料收集、調(diào)查分析、完成授信調(diào)查報告、出具明確的授信方案建議、直至形成完整的授信申報資料報送授信評審部門的整個過程。本辦法所稱調(diào)查報告是各經(jīng)營機構(gòu)為對授信申請人提供授信業(yè)務(wù)在一定的技術(shù)框架內(nèi)形成的調(diào)查分析報告，是授信業(yè)務(wù)上報各級評審機構(gòu)的必備要件。本辦法中所稱授信調(diào)查人員是指各經(jīng)營機構(gòu)參與授信調(diào)查的客戶經(jīng)理、支行負責(zé)人、行業(yè)金融部負責(zé)人、風(fēng)險經(jīng)理以及進行授信補充調(diào)查的評審人員。本辦法中所稱支行（部），指經(jīng)營機構(gòu)轄屬的支行、營業(yè)部、公司業(yè)務(wù)部、行業(yè)金融部等。本辦法適用于本行公司業(yè)務(wù)授信調(diào)查工作。各事業(yè)部可根據(jù)

3、自身專業(yè)化經(jīng)營需要，建立健全符合自身特定分析需要的授信調(diào)查報告及技術(shù)規(guī)范體系。各事業(yè)部自身系統(tǒng)范圍內(nèi)的調(diào)查報告規(guī)范體系應(yīng)報備總行授信評審部。為真實、全面反映授信申請人及擔(dān)保人的各項信息，授信調(diào)查人員需按照國家相關(guān)法規(guī)、我行相關(guān)規(guī)定及本辦法的要求進行各項調(diào)查活動，履行盡職調(diào)查要求。授信調(diào)查的原則和基本流程授信調(diào)查應(yīng)遵循以下原則： （一）客觀公正原則。對授信申請人提供的信息不得直接采信，須客觀公正地開展授信調(diào)查工作，保證授信調(diào)查的獨立性、客觀性，履行盡職調(diào)查要求。（二）實地調(diào)查原則。必須對授信申請人進行實地調(diào)查，獲取第一手資料，不得僅憑授信申請人提供的資料或其他外部資料完成調(diào)查報告。（三）雙人調(diào)查

4、原則。授信調(diào)查必須執(zhí)行主辦客戶經(jīng)理、協(xié)辦客戶經(jīng)理雙人調(diào)查制度。主辦客戶經(jīng)理和協(xié)辦客戶經(jīng)理均應(yīng)對授信調(diào)查的合法合規(guī)性、真實性、完整性、有效性和一致性負責(zé)。 （四）完整性原則。開展授信調(diào)查前應(yīng)該設(shè)計充分、完整的調(diào)查方案（包括調(diào)查方式、調(diào)查流程、調(diào)查范圍、調(diào)查重點等），尤其強調(diào)對非財務(wù)信息的調(diào)查，以獲得授信審批所需的完整信息。 （五）信息驗證原則。要求通過向授信申請人往來企業(yè)或知情人，如銀行同業(yè)、中介機構(gòu)、政府管理部門、專家等咨詢，或通過公開信息搜集，核實所獲取信息的真實性。 （六）回避原則。授信調(diào)查人員應(yīng)主動回避中華人民共和國商業(yè)銀行法規(guī)定的關(guān)系人所申請的授信業(yè)務(wù)。授信調(diào)查基本流程：（一）接受授信

5、申請；（二）對授信項目進行初審，初步判斷是否符合國家法規(guī)和我行授信準入的基本要求；（三）對符合準入要求的授信申請人進行調(diào)查，收集資料，核實相關(guān)信息；（四）如授信申請人（含保證人）在我行無有效的評級與限額結(jié)果，由客戶經(jīng)理撰寫授信調(diào)查報告（可不含信貸方案建議內(nèi)容），發(fā)起評級與限額核定流程，核定年度評級與限額結(jié)果； （五）客戶經(jīng)理根據(jù)新核定或已存在的客戶有效評級與限額結(jié)果，完成授信調(diào)查報告的撰寫，明確授信方案建議；（六）由風(fēng)險經(jīng)理對授信調(diào)查報告和相關(guān)授信資料的真實性、有效性、齊全性發(fā)表意見，進行初步風(fēng)險分析，出具風(fēng)險評價報告；（七）整理授信資料，一并報送授信評審部門。對總行認可的主動授信客戶名單內(nèi)的

6、客戶及其他優(yōu)質(zhì)客戶，原則上經(jīng)辦機構(gòu)可以按照根據(jù)不同客戶層級，實行差異化的調(diào)查層級標準要求，但必須履行盡職調(diào)查責(zé)任。授信調(diào)查基本工作要求在正式受理授信申請后，客戶經(jīng)理應(yīng)進行授信資料的收集、基礎(chǔ)信息調(diào)查和核實工作。授信資料的收集?？蛻艚?jīng)理在進行授信調(diào)查時應(yīng)按我行規(guī)定的申請資料清單搜集授信資料。（一）對于續(xù)授信申請人，基礎(chǔ)資料中較上一次授信申請時無變化的營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證書、基本戶開戶許可證、公司章程、驗資報告等可以不再次收集，但必須在調(diào)查報告中予以說明，說明未提供的基礎(chǔ)資料已查看原件，且與上次授信時無變化。（二）客戶經(jīng)理應(yīng)對所搜集的授信資料履行盡職審查職責(zé)，并對其真實性負責(zé)。（三）授信資料如

7、為復(fù)印件，應(yīng)加蓋申請人公章，同時客戶經(jīng)理應(yīng)在與原件核對一致后加蓋“與原件一致”章。（四）主、協(xié)辦客戶經(jīng)理均應(yīng)在授信資料的每一頁資料上簽字（年度審計報告、驗資報告、公司章程等可連續(xù)的完整性資料，可只在首頁簽字確認，但須注明總頁數(shù)）。主、協(xié)辦客戶經(jīng)理雙簽須在完整的授信申報資料中保持一致。信息調(diào)查核實方式?？蛻艚?jīng)理應(yīng)對授信申請人提供的資料以及所收集信息的合法性、真實性進行核實。調(diào)查核實應(yīng)以實地調(diào)查為主，并綜合運用電話、函證、公開信息查詢等其他方式。具體要求如下： （一）要求實地察看授信申請人的辦公場所、生產(chǎn)場地、施工現(xiàn)場、原材料及產(chǎn)成品存儲倉庫，關(guān)注授信申請人的辦公環(huán)境、生產(chǎn)設(shè)備狀況、生產(chǎn)景氣程度和

8、現(xiàn)場管理情況，并盡量提供相關(guān)現(xiàn)場圖片； （二）要求與授信申請人主要負責(zé)人、財務(wù)負責(zé)人面談，民營企業(yè)要求必須面見實際控制人，并可與其他工作人員交談，驗證所調(diào)查情況的可靠性； （三）在調(diào)查過程中應(yīng)注重授信申請人的非財務(wù)信息，通過向授信申請人往來企業(yè)咨詢，如上下游企業(yè)、同行業(yè)企業(yè)、銀行同業(yè)、中介機構(gòu)、政府管理部門等，或通過公開信息搜集核實所獲取信息的真實性。授信調(diào)查核實內(nèi)容?？蛻艚?jīng)理具體應(yīng)調(diào)查核實包括但不限于以下基本要素：授信申請人基本信息。包括授信申請人的注冊地址、成立日期、注冊資金、經(jīng)營歷史和主營業(yè)務(wù)等。（二）主要股東和經(jīng)營管理層信息。要求重點調(diào)查授信申請人自然人股東和主要經(jīng)營管理者的職業(yè)道德和

9、風(fēng)險偏好。（三）對于民間借貸比較發(fā)達的地區(qū)，要求重點調(diào)查授信申請人、關(guān)聯(lián)企業(yè)和主要經(jīng)營管理人員在社會上融資和信用記錄情況。（四）對授信申請人主要股東的經(jīng)營歷史和行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗進行調(diào)查了解，分析其管理能力和風(fēng)險控制能力。（五）關(guān)聯(lián)公司信息。要求調(diào)查授信申請人股東、控股子公司的具體情況，包括名稱、股權(quán)比例、出資比例、主營業(yè)務(wù)等。對實際控制人為個人股東的，要求調(diào)查其所投資的其它企業(yè)經(jīng)營情況。（六）財務(wù)信息。要求授信申請人提供的財務(wù)信息完整，原則上要求提供近三年和最近一期的資產(chǎn)負債表、損益表和現(xiàn)金流量表。 1、原則上要求授信申請人提供的年度財務(wù)報表必須經(jīng)過我行認可的會計師事務(wù)所進行外部審計。2、要求注重

10、對財務(wù)報表勾稽關(guān)系正確性的分析。對于財務(wù)核算不規(guī)范、實際資產(chǎn)和經(jīng)營情況與報表差異較大的企業(yè)，在調(diào)查時要特別注意通過間接方式對企業(yè)實際資產(chǎn)狀況、銷售額等進行調(diào)查核實，通過取得第三方的相關(guān)資料（包括但不限于納稅申報表、水電費單據(jù)、主要結(jié)算銀行流水單等）來印證，以此判斷企業(yè)實際經(jīng)營情況的好壞，并對財務(wù)報表不符部分在調(diào)查報告中加以說明。3、要求注重對權(quán)益性資產(chǎn)真實性的核實。重點關(guān)注企業(yè)是否存在虛增資本、抽逃資本金等行為；對余額較大的資本公積科目應(yīng)重點核實其資本公積的來源和合理性。（七）主要固定資產(chǎn)情況。調(diào)查時應(yīng)重點關(guān)注企業(yè)所擁有的固定資產(chǎn)情況，是否已抵押，生產(chǎn)經(jīng)營場所為自有或租賃，購買或自建成本與當前

11、市場估價的比較，民營企業(yè)還應(yīng)關(guān)注實際控制人其他資產(chǎn)狀況。（八）生產(chǎn)經(jīng)營情況。1、核心競爭力。要求對授信申請人的核心生存能力做出調(diào)查，判斷企業(yè)在行業(yè)中的競爭優(yōu)勢。2、主要產(chǎn)品情況。要求調(diào)查企業(yè)主要產(chǎn)品、產(chǎn)品的經(jīng)營年限及銷售情況。3、采購和銷售情況。要求調(diào)查了解授信申請人購銷渠道的穩(wěn)定性，主要原材料或經(jīng)營商品的采購價格、采購渠道和采購方式及貨款支付方式等；企業(yè)主要商品的銷售價格、銷售網(wǎng)絡(luò)以及貨款結(jié)算方式等。4、納稅情況。要求調(diào)查授信申請人連續(xù)兩年的納稅（包括所得稅、營業(yè)稅或增值稅）情況，重點關(guān)注民營企業(yè)同期的納稅申報和銷售收入的匹配情況。（九）與他行業(yè)務(wù)情況。要求通過人行征信系統(tǒng)查詢授信申請人的貸

12、款卡信息，查證是否在他行存在不良信用記錄。同時應(yīng)重點關(guān)注企業(yè)在他行的信用評級結(jié)果、授信額度、獲得授信的連續(xù)性、在他行貸款的到期日以及是否有展期、重整現(xiàn)象。（十）授信用途。要求調(diào)查授信申請人融資的真實用途，如銷售規(guī)模擴大、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度降低、季度性或臨時性的增加儲備、固定資產(chǎn)投資、對外投資、置換他行融資等，分析授信用途是否合法合理，是否符合相關(guān)規(guī)定；同時要求嚴格按照“三法一指引”的相關(guān)要求，對授信申請人的經(jīng)營周轉(zhuǎn)和資金占用情況進行分析，合理測算授信額度需求。（十一）還款來源。授信調(diào)查應(yīng)重點關(guān)注申請人正常經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流，即第一還款來源的充分性。應(yīng)根據(jù)企業(yè)電、水、氣使用量、企業(yè)的購銷合同及執(zhí)

13、行、納稅情況，企業(yè)的銀行流水情況，實際控制人的資產(chǎn)經(jīng)營情況，判斷授信申請人的經(jīng)營狀況是否正常，是否能支撐有穩(wěn)定、充足的還款來源。對于有其他銀行債務(wù)的申請人，要調(diào)查其以往履約記錄及債務(wù)到期時間，判斷其在償還其他銀行債務(wù)之后是否有充足資金償還我行貸款。(十二)擔(dān)保方式。重點調(diào)查核實擔(dān)保人的主體資格、擔(dān)保方式的有效性，其中對于抵質(zhì)押擔(dān)保，通過現(xiàn)場調(diào)查，重點考察抵質(zhì)押物的物理狀態(tài)、占有使用情況、權(quán)屬是否清晰，變現(xiàn)能力如何，是否足值有效等；對于第三方保證擔(dān)保，重點考察擔(dān)保人的擔(dān)保資格和擔(dān)保能力，主要調(diào)查要素參照授信申請人相關(guān)要求執(zhí)行。（十三）授信調(diào)查人員認為應(yīng)該調(diào)查的其他事項。授信調(diào)查報告分類及結(jié)構(gòu)要求

14、根據(jù)我行現(xiàn)有公司業(yè)務(wù)體系，結(jié)合公司授信業(yè)務(wù)類型不同，將授信項目分為一般類授信、項目授信、交易融資、政府信用和緊急請示五大類。一般類授信涵蓋我行除項目融資、交易融資、政府信用類外的新增授信、正常續(xù)授信、綠色通道類授信和授信重整業(yè)務(wù)。對只單獨進行信用評級與限額核定的公司客戶，可按照“關(guān)于*評級與限額核定的調(diào)查報告”模板撰寫要求，單獨撰寫評級與限額申請調(diào)查報告，按評級工作流程進行核定。對于劃歸各區(qū)域評審中心、事業(yè)部評審中心審批的各經(jīng)營機構(gòu)上報的理財業(yè)務(wù)相關(guān)項目可行性分析報告撰寫，可采用本辦法所列公司業(yè)務(wù)授信調(diào)查報告模板撰寫，同時填寫附件所列中國民生銀行理財業(yè)務(wù)產(chǎn)品評價表。其他具體理財業(yè)務(wù)上報相關(guān)審批

15、要求仍按照總行現(xiàn)行規(guī)定執(zhí)行。一般類授信業(yè)務(wù)要求全面撰寫調(diào)查報告：針對企業(yè)基本情況、經(jīng)營風(fēng)險、政策風(fēng)險、行業(yè)風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、操作風(fēng)險、擔(dān)保風(fēng)險和其他風(fēng)險等進行全面細致深入的分析，提出基本判斷，設(shè)計合理的授信方案。項目融資業(yè)務(wù)要求以項目為核心撰寫項目調(diào)查報告，包括對項目主體資格、出資人情況、項目合規(guī)性、項目經(jīng)濟可行性、擔(dān)保風(fēng)險和其他風(fēng)險等進行全面客觀深入的分析，提出對項目可行性的基本判斷，設(shè)計合理的項目授信方案。政府信用類授信業(yè)務(wù)主要是基于政府信用作為還款來源的各類授信，包括城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資、土地儲備、開發(fā)區(qū)投資類，以及國有資產(chǎn)投資和管理、交通建設(shè)、自來水和燃氣生產(chǎn)供應(yīng)等與政府信用緊密相關(guān)的各

16、類授信業(yè)務(wù)。政府信用類授信調(diào)查重點包括地方政府經(jīng)濟發(fā)展情況、財政收支情況、政府債務(wù)情況，以及政府信用環(huán)境等。緊急請示業(yè)務(wù)調(diào)查報告適用于會導(dǎo)致我行授信風(fēng)險敞口增加的各類緊急請示。不會明顯導(dǎo)致授信風(fēng)險敞口增加的緊急請示無需撰寫調(diào)查報告，如：各種勘誤、同風(fēng)險等級或更低風(fēng)險度的品種調(diào)整、因工商登記變更而需要修改申請人名稱等。 緊急請示調(diào)查報告中應(yīng)包括如下重要說明：原授信方案及使用情況、申請變更事項及理由、變更后的風(fēng)險點分析以及授信調(diào)查意見等。授信調(diào)查報告基本框架結(jié)構(gòu)：標題+報告主題+報告主體+授信調(diào)查結(jié)論+簽名。授信調(diào)查報告標題由“關(guān)于*（一般授信/項目融資/交易融資/政府信用/緊急事項）授信的調(diào)查報

17、告”組成。授信調(diào)查報告主題詞由申請人名稱、業(yè)務(wù)品種、授信期限、擔(dān)保人名稱、授信事項說明等要素組成，主題詞要求填寫準確，不得簡寫、縮寫。原則上授信調(diào)查報告主體內(nèi)容應(yīng)由授信申請人與我行關(guān)系、授信申請人基本信息、申請人生產(chǎn)經(jīng)營狀況、申請人銀行信用狀況、申請人財務(wù)狀況、申請人評級與限額分析、授信用途及還款來源、擔(dān)保分析、授信收益及風(fēng)險分析、授信調(diào)查結(jié)論等十個部分組成。授信調(diào)查報告正文要求采用仿宋、小四號字體撰寫；表格部分采用宋體、9號字體填寫。授信調(diào)查完成與項目報審自授信資料收集完整之日起，應(yīng)同時查詢授信申請人（含保證人）的客戶信用評級與限額結(jié)果。對于不存在有效評級與限額結(jié)果的客戶，客戶經(jīng)理應(yīng)首先撰寫

18、授信調(diào)查報告（可不含授信建議等內(nèi)容），發(fā)起評級與限額核定流程，完成授信申請人（含保證人）信用評級與限額發(fā)起的核定。撰寫授信調(diào)查報告，明確授信建議，提交授信審批書，在提交部門負責(zé)人審查后，整理好全套授信資料報送經(jīng)營機構(gòu)授信評審部門?？蛻艚?jīng)理應(yīng)按要求格式撰寫貸前調(diào)查報告，在貸前調(diào)查報告中除應(yīng)包括前述貸前調(diào)查的內(nèi)容外，還應(yīng)分析和明確以下內(nèi)容：本次授信的綜合收益，包括直接收益和間接收益。直接收益有：利息收入、派生存款或結(jié)算收入、手續(xù)費收入；間接收益包括與借款人相關(guān)的其他企業(yè)的開發(fā)等；本次授信風(fēng)險與防范措施。風(fēng)險分析主要針對還款來源的可靠性。影響還款來源可靠性的因素可以歸納為政策風(fēng)險、行業(yè)風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險

19、、財務(wù)風(fēng)險、操作風(fēng)險、擔(dān)保風(fēng)險等?？蛻艚?jīng)理應(yīng)在充分考慮每一種風(fēng)險發(fā)生的可能性后，提出影響我行貸款的主要風(fēng)險及相應(yīng)的防范措施；對授信品種、金額、用途、利率、期限、償還方式、擔(dān)保條件等提出建議。授信調(diào)查人員應(yīng)對其提出的授信建議的合理性負責(zé)。在對授信項目出具審查意見前，支行（部）負責(zé)人應(yīng)確認客戶經(jīng)理的評判及調(diào)查過程的合規(guī)性，對于有疑問的地方可要求客戶經(jīng)理做進一步調(diào)查，或協(xié)同客戶經(jīng)理前往實地核實。對于新授信申請人，支行（部）負責(zé)人應(yīng)約見企業(yè)法人代表或主要經(jīng)營者進行交流和溝通。風(fēng)險經(jīng)理應(yīng)對授信調(diào)查報告和相關(guān)授信資料的真實性、有效性、齊全性發(fā)表意見，進行初步風(fēng)險分析，出具風(fēng)險評價報告。在上述工作結(jié)束后，客

20、戶經(jīng)理應(yīng)將全套授信資料連同風(fēng)險評價報告、授信審批書一并報送經(jīng)營機構(gòu)授信評審部門。授信調(diào)查報告質(zhì)量管理授信調(diào)查報告質(zhì)量管理是授信評審人員對授信調(diào)查人員的貸前調(diào)查工作質(zhì)量實施的評價管理。貸前調(diào)查工作包括實施貸前調(diào)查程序、搜集調(diào)查信息和撰寫調(diào)查報告。授信調(diào)查報告質(zhì)量管理應(yīng)遵循獨立、客觀、公正的原則。同時總行根據(jù)我行授信調(diào)查工作實踐，首期制定了我行對調(diào)查報告管理的若干“必須”和“不準”，總行將根據(jù)調(diào)查工作的實際情況，適時進行修訂完善。我行對授信調(diào)查報告的總體要求：語言精煉、條理分明、邏輯清晰、數(shù)據(jù)準確、要素齊全、條件可行。經(jīng)營機構(gòu)授信評審人員應(yīng)對所經(jīng)手審查的所有公司授信申報項目（緊急請示除外）進行調(diào)查

21、質(zhì)量評價，并出具授信項目調(diào)查質(zhì)量評價意見表，該評價表作為經(jīng)營機構(gòu)授信評審報告的附件一并提交。對于授信調(diào)查質(zhì)量劃分為不合格的調(diào)查報告，經(jīng)營機構(gòu)授信評審人員有權(quán)將項目退回并要求補充調(diào)查。對于退回補充調(diào)查的授信項目，授信調(diào)查部門應(yīng)按照我行授信調(diào)查的相關(guān)要求，履行盡職調(diào)查責(zé)任，補充完善授信調(diào)查報告。對于被多次退回的經(jīng)營部門，經(jīng)營機構(gòu)授信評審部門應(yīng)約談該業(yè)務(wù)部門的負責(zé)人和經(jīng)辦客戶經(jīng)理，提出加強授信調(diào)查質(zhì)量管理的若干要求，并將授信調(diào)查質(zhì)量與經(jīng)營部門的績效考核掛鉤。經(jīng)營機構(gòu)授信評審部門應(yīng)定期組織對新進客戶經(jīng)理進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，培養(yǎng)客戶經(jīng)理認知我行信貸文化，培訓(xùn)授信業(yè)務(wù)調(diào)查技術(shù)規(guī)范要求、風(fēng)險識別技術(shù)以及授信業(yè)務(wù)產(chǎn)

22、品等。同時經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)定期組織對優(yōu)秀授信調(diào)查報告進行點評，分享優(yōu)秀報告的行文邏輯把握、風(fēng)險分析、信息揭示和授信方案設(shè)計等內(nèi)容，促進授信調(diào)查質(zhì)量提升。附 則本辦法由總行授信評審部負責(zé)制定、解釋和修訂。本辦法自頒布之日起實施。原有相關(guān)管理制度與本辦法不一致的，以本辦法為準。附件1: 關(guān)于*綜合/單筆授信的調(diào)查報告 （適用于新授信、綠色通道類授信、正常續(xù)授信、授信重整類）履職聲明：本人在此鄭重聲明，此報告是基于本人的現(xiàn)場調(diào)查以及其他外部信息進行獨立、客觀、審慎的分析評價而成。本人已充分分析了相關(guān)風(fēng)險因素，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大疏漏。申報機構(gòu)：*分行*支行/行業(yè)金融部 授信申請人： 申請人在我

23、行已獲授信金額、品種：申請授信種類及金額：授信期限：擔(dān)保方式：保證人在我行已獲授信金額、品種：授信屬性分類：申請人信用等級 核定風(fēng)險限額（萬元）保證人信用等級已占用風(fēng)險限額（萬元）業(yè)務(wù)邊界是否認定（分行邊界/已經(jīng)公司部認定）異地客戶是否認定（轄區(qū)內(nèi)客戶/已經(jīng)公司部認定） 分類評審認定（一般授信/正常續(xù)授信/綠色通道/授信重整）本次授信是否經(jīng)通道調(diào)整是否關(guān)聯(lián)交易需報董事會是否超風(fēng)險限額需報董事會是否存在我行其他審批通道融資行為（含關(guān)聯(lián)企業(yè)）是否為集團客戶（集團客戶號）是否約見企業(yè)主要負責(zé)人（財務(wù)負責(zé)人）主、協(xié)辦客戶經(jīng)理： 聯(lián)系方式： 完成時間：*年*月*日授信申請人與我行的關(guān)系客戶原有授信情況及

24、結(jié)算貢獻情況：（新授信客戶可略過）原有授信審批及使用情況原有授信條件落實情況原有授信資金流向情況在我行綜合效益情況其他通道授信情況：說明申請人及其關(guān)聯(lián)方（含投資關(guān)聯(lián)、擔(dān)保關(guān)聯(lián)以及捆綁核心廠商的上下游客戶）在我行中小、小微、私銀、投行、理財、租賃等通道的授信審批及提用情況?？蛻裘Q中小通道小微通道私銀通道投行通道金融市場租賃公司審批額度提用額度審批額度提用額度審批額度提用額度審批額度提用額度審批額度提用額度審批額度提用額度申請人關(guān)聯(lián)企業(yè)1關(guān)聯(lián)企業(yè)2.本次授信方案與上次授信審批方案對比：（新授信客戶可略過）授信期次授信金額（萬元）授信期限授信品種擔(dān)保方式保證金比例（如有）利率/費率水平上次授信本次

25、授信本次授信方案變動原因4、續(xù)授信資料核實情況說明（新授信客戶可略過）。需說明本次未提供的料是否已查看原件，是否與上次授信時無變化。授信申請人基本信息1、申請人基本情況企業(yè)名稱所屬行業(yè)注冊地址實際辦公地址成立日期公司類型經(jīng)營期間（成立日-經(jīng)營終止日）至營業(yè)執(zhí)照最近年檢時間注冊資本（萬元）實收資本（萬元）法人代表從事本行業(yè)年限實際控制人從事本行業(yè)年限實際控制人及配偶/子女國籍是否上市股票代碼實際控制人與法人代表不一致的原因說明2、股權(quán)結(jié)構(gòu)情況 股東名稱持股比例%出資金額（萬元）出資形式與申請人是否存在關(guān)聯(lián)交易備注（說明股東之間、股東與實際控制人之間關(guān)系）股東背景介紹 要求追溯到申請人的最終股東和

26、最終實際控制人，以及其對申請人的持股狀況和控制程度。對民營企業(yè)，尤其需要說明其創(chuàng)業(yè)、發(fā)展和經(jīng)營的歷史等，包括第一桶金來源、投資擴張、多元化轉(zhuǎn)型、兼并收購、業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型等。對于實際控制人與股東結(jié)構(gòu)不一致的，需說明原因。需要說明股東是否為高利貸等被動財務(wù)投資者。股權(quán)變更情況日期股東名稱股權(quán)比例%出資形式出資金額（萬元）驗資情況成立時股東1股東2變更時間1股東1股東2變更時間2.對于股東結(jié)構(gòu)頻繁變更的，需進一步調(diào)查說明原因。是否存在股東主動退出或債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)。主要子公司情況公司名稱 注冊資本（萬元） 持股比例 主導(dǎo)產(chǎn)品 總資產(chǎn) （萬元）銀行負債 （萬元）銷售收入 （萬元）凈利潤（萬元） 關(guān)聯(lián)企業(yè)1關(guān)聯(lián)企業(yè)

27、2 對申請人占股超過30%以上的原則上必須填列上表。若存在重大的股權(quán)關(guān)聯(lián)或者實際控制人關(guān)聯(lián)的，須在此列示集團組織結(jié)構(gòu)圖。3、主要管理層情況 要求調(diào)查企業(yè)的法定代表人、主要管理層及財務(wù)負責(zé)人工作履歷，并對管理層穩(wěn)定性、行業(yè)經(jīng)驗、內(nèi)部控制能力等進行說明。 4、其他重要事項說明 要求對公司的經(jīng)營和信用產(chǎn)生重要影響的事項，包括公司高層變動、資本變動、組織結(jié)構(gòu)變動、經(jīng)營主業(yè)變動、涉及法律訴訟（需要查詢?nèi)珖ㄔ罕粓?zhí)行人信息查詢網(wǎng)、資產(chǎn)監(jiān)控千里眼預(yù)警系統(tǒng)等）進行說明。申請人生產(chǎn)經(jīng)營情況 1、經(jīng)營模式 要求對申請人的經(jīng)營模式、經(jīng)營資質(zhì)、生產(chǎn)工藝流程、盈利模式等進行分析說明。 2、主導(dǎo)產(chǎn)品（1）生產(chǎn)型企業(yè) 產(chǎn)品

28、名稱設(shè)計產(chǎn)能上年實際產(chǎn)量本年1*月實際產(chǎn)量上年銷售收入（萬元）本年1*月銷售收入（萬元）產(chǎn)品1產(chǎn)品2產(chǎn)品3合計（2）商貿(mào)型企業(yè)產(chǎn)品名稱銷售量 銷售收入（萬元）同比增長%毛利率%上年本年1*月上年本年1*月產(chǎn)品1產(chǎn)品2產(chǎn)品3合計（3）其它類型企業(yè)對單一復(fù)合型企業(yè)、集團客戶或者事業(yè)類客戶，要求說明生產(chǎn)及商貿(mào)、各板塊的銷售構(gòu)成、收入來源及板塊占比等。3、上游供應(yīng)商情況供應(yīng)商名稱供應(yīng)產(chǎn)品合作年限采購總額(萬元）占上年主營業(yè)務(wù)成本比例%結(jié)算方式上年應(yīng)付賬款（萬元）20*年20*年1*月合計供應(yīng)商變動情況說明要求在上表填寫前五大供應(yīng)商，并從供應(yīng)狀況、采購渠道、付款方式、價格、穩(wěn)定性等存在的優(yōu)勢或特點、進出

29、口貿(mào)易企業(yè)上游信譽等方面對企業(yè)供應(yīng)渠道進行總體評價。4、下游銷售商情況銷售商名稱供應(yīng)產(chǎn)品合作年限銷售總額(萬元）占上年主營業(yè)務(wù)收入比例%結(jié)算方式上年應(yīng)收賬款（萬元）20*年20*年1*月合計銷售商變動情況說明要求在上表填寫前五大銷售商，并從市場需求狀況、銷售方式、收款條件、穩(wěn)定性等存在的優(yōu)勢或特點、進出口貿(mào)易企業(yè)下游信譽等方面對企業(yè)銷售網(wǎng)絡(luò)進行總體評價。 5、行業(yè)競爭能力 要求對申請人所處行業(yè)發(fā)展狀況、發(fā)展周期，行業(yè)進入以及退出壁壘進行分析。說明申請人所在的行業(yè)地位、生存優(yōu)勢（包括品牌優(yōu)勢、議價能力、技術(shù)優(yōu)勢、成本優(yōu)勢、渠道優(yōu)勢、人才優(yōu)勢）等。6、投資計劃及發(fā)展戰(zhàn)略要求對企業(yè)未來發(fā)展戰(zhàn)略以及對

30、未來經(jīng)營產(chǎn)生重大影響的因素，如重大投資、兼并重組、融資安排等情況進行分析說明。申請人銀行信用狀況 1、總體信用情況貸款卡號密碼查詢?nèi)掌谖唇Y(jié)清信貸信息（萬元）貸款銀行承兌匯票保理國際信用證國內(nèi)信用證保函其他融資未結(jié)清不良信貸信息已結(jié)清不良信貸信息對外擔(dān)保信息被擔(dān)保人名稱是否為關(guān)聯(lián)企業(yè)擔(dān)保金額（萬元）被擔(dān)保人預(yù)警或不良等負面信息.合計貸款卡信息異常情況說明說明貸款卡是否存在欠息、與報表不符等情況。存在貸款分類為關(guān)注類含及以下的，需提供融資行的說明。近期存在多次臨時欠息的，需核查企業(yè)相關(guān)賬戶的現(xiàn)金情況。他行負債額大幅下降的，需了解是否存在他行收貸或壓貸的情況。 2、他行現(xiàn)有融資情況貸款行授信額度（萬

31、元）主要融資品種授信余額（萬元）擔(dān)保方式.合計 3、實際控制人（自然人）及其重要關(guān)聯(lián)方個人征信查詢查詢?nèi)掌谛彰谫Y總額（萬元）為他人擔(dān)保金額（萬元）累計最高逾期次數(shù)最高逾期期數(shù)逾期原因說明. 4、主要關(guān)聯(lián)方貸款卡查詢公司名稱貸款卡號查詢情況（20*年*月*日）融資總額（萬元）貸款（萬元）銀承（萬元）信用證（萬元）貿(mào)易融資（萬元）.申請人財務(wù)狀況 1、報表采用說明 （1）要求說明企業(yè)提供的完整的財務(wù)審計報告是否經(jīng)我行認可的會計師事務(wù)所進行外部審計，是否為有保留意見的審計報告。 （2）對于連續(xù)更換會計師事務(wù)所的，必須對其原因做出必要的說明。 （3）說明財務(wù)報表的合并范圍及其變動情況。 （4）對資產(chǎn)

32、規(guī)模超過10億元的，報表科目列示單位應(yīng)為“億元”。 （5）對授信風(fēng)險管理系統(tǒng)財務(wù)數(shù)據(jù)錄入完整、準確的，報表數(shù)據(jù)可以直接從系統(tǒng)拷貝。（6）其他需說明事項。 2、財務(wù)報表科目列示注：1、事業(yè)法人等其他類型報表可按其報表格式錄入；2、如無合并報表，可將合并一欄全部刪除；3、如需列明細較多，必須在報表下方對金額較大或變動較大科目進行說明；4、對實收資本頻繁增資、大額資本公積入賬的需調(diào)查資金來源。資產(chǎn)負債表（單位：萬元） 科目合并本部說明（第N年及近期）N-2期N-1期N期近期N-2期N-1期N期近期資產(chǎn)總額流動資產(chǎn)合計貨幣資金交易性金融資產(chǎn)應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款預(yù)付款項存貨長期投資投資性房地產(chǎn)固定

33、資產(chǎn)在建工程工程物資無形資產(chǎn)長期待攤費用負債總額流動負債合計短期借款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付賬款預(yù)收款項應(yīng)付職工薪酬應(yīng)交稅費其他應(yīng)付款一年內(nèi)到期非流動負債長期借款應(yīng)付債券長期應(yīng)付款專項應(yīng)付款其他非流動負債股東權(quán)益合計實收資本資本公積盈余公積未分配利潤少數(shù)股東權(quán)益財務(wù)指標資產(chǎn)負債率流動比率速動比率應(yīng)收周轉(zhuǎn)天數(shù)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)損益表（單位：萬元） 科目合并本部說明（第N年及近期）N-2期N-1期N期近期N-2期N-1期N期近期營業(yè)收入營業(yè)成本營業(yè)稅金及附加銷售費用管理費用財務(wù)費用資產(chǎn)減值損失投資收益營業(yè)利潤營業(yè)外收入營業(yè)外支出利潤總額凈利潤銷售利潤率1）銷售收入、利潤的核查：需要對收入、利潤進行必要的核實，并提供

34、納稅申報表、賬戶流水等，對納稅銷售與報表銷售差距過大的需提供相關(guān)賬戶流水。2）對三項費用的變動情況進行分析：對于財務(wù)費用與融資額不匹配的，需核查是否存在高息民間融資。3）對投資收益或者財政補貼占盈利較大比例的，須對其持續(xù)性進行必要的分析。4）對遠高于或者遠低于同行業(yè)的盈利能力（如可獲得相關(guān)數(shù)據(jù)），進行必要的說明或分析?，F(xiàn)金流量表（單位：萬元） 項目 合并 本部N-2期N-1期N期N-2期N-1期N期一、經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金收到的其它與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金支付的其它與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額二、投資活動現(xiàn)金

35、流量：取得投資收益所收到的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計購建固定資產(chǎn)等所支付的現(xiàn)金投資所支付的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計投資活動現(xiàn)金流量凈額三、籌資活動現(xiàn)金流量：吸收投資所收到的現(xiàn)金借款所收到的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計償還債務(wù)支付的現(xiàn)金分配股利或利潤支付的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計籌資活動現(xiàn)金流量凈額四、現(xiàn)金及其等價物凈增加額信用評級與限額分析1、存在有效評級與限額結(jié)果要求說明申請人（含保證人）的評級結(jié)果和客戶限額使用情況。2、不存在有效評級與限額結(jié)果（1）申請人（含保證人）適用的客戶評級與限額模型根據(jù)申請人（含保證人）的法人類型、企業(yè)規(guī)模、經(jīng)營歷史、所屬行業(yè)等信息確定客戶適用的評級與限額核定模型。（2）模型評級與限額測算結(jié)果分析根據(jù)

36、風(fēng)險管理系統(tǒng)的模型自動測算結(jié)果，列示申請人（含保證人）的模型評級與限額測算結(jié)果，并就模型測算過程中的較大影響因素進行說明（如：評級測算中單項得分很高或很低的財務(wù)指標，定性得分顯著高于定量得分的具體理由；限額測算過程中對結(jié)果影響較大的土地使用權(quán)、采礦權(quán)等重要無形資產(chǎn)項目）。（3）建議的評級與限額結(jié)果及理由根據(jù)模型測算結(jié)果和客戶實際情況，建議認定的客戶評級與限額結(jié)果，同時說明認定的具體理由。如果涉及評級與限額推翻的情況，必須說明與評級限額推翻政策相符合的理由。授信用途及還款來源1、授信資金用途結(jié)合企業(yè)結(jié)算方式、物流方式，以及授信方案設(shè)計風(fēng)險控制措施等，分析借款用途的合理性和真實性。明確貸款具體用途

37、及與貸款用途相關(guān)的主要交易對手資金占用等情況，并核實流動資金用途的說明或證明材料（如商業(yè)合同、訂單等文件）。2、授信額度測算根據(jù)銀監(jiān)會流貸管理辦法及細則相關(guān)要求，對借款人的營運資金需求量進行測算，并綜合考慮借款人現(xiàn)金流、負債、資金周轉(zhuǎn)、還款能力等因素，提出合理流動資金貸款額度。對于測算額度與申報額度不一致且差距較大的，需說明真實的資金用途。3、還款來源分析 根據(jù)授信用途和授信期限，合理考慮信貸資金與申請人經(jīng)營周轉(zhuǎn)周期的匹配性，確定可靠的還款來源（包括第一還款來源、第二還款來源）。擔(dān)保分析1、法人保證擔(dān)保類參照對授信申請人的評價部分進行分析評價，評判其綜合擔(dān)保能力。重點揭示：1）、擔(dān)保動機分析。

38、主要揭示是否為關(guān)聯(lián)企業(yè)，是否為互保企業(yè)，是否存在相關(guān)的反擔(dān)保措施。2）、擔(dān)保人的互保圈分析及風(fēng)險狀況，需提供對外擔(dān)保明細。2、抵質(zhì)押擔(dān)保類 （1）房地產(chǎn)抵押物業(yè)名稱抵押人權(quán)證編號地理位置建筑面積使用權(quán)類型土地性質(zhì)占有/使用狀況.物業(yè)名稱取得成本（萬元）評估價值（萬元）評估時間評估公司對應(yīng)授信額度（萬元）抵押率%.重點核實：1、抵押物的權(quán)屬狀況，如為第三方抵押物，需說明第三方與申請人的關(guān)系，抵押的背景及動機；2、抵押物取得的支付憑證；3、如為出租狀態(tài)，需提供相關(guān)租賃合同；4、需要提供抵押物照片。（2）機器設(shè)備抵押機器設(shè)備名稱購買價格（萬元）賬面價值（萬元）評估價值（萬元）已使用年限 抵押率%需要

39、說明其他事項（如是否海關(guān)監(jiān)管、是否為關(guān)鍵核心設(shè)備、是否仍處于分期還款等）其他抵質(zhì)押 對以其他動產(chǎn)、有價證券、債權(quán)等提供抵質(zhì)押擔(dān)保的，要求對抵質(zhì)押物的權(quán)屬、債權(quán)形成法律基礎(chǔ)、取得成本、評估價值、已設(shè)定抵質(zhì)押狀況、抵質(zhì)押率等進行說明。抵質(zhì)押擔(dān)保綜合評價 重點說明抵質(zhì)押物的合法性、有效性、足值性以及變現(xiàn)能力，做出綜合分析評價。 3、自然人保證擔(dān)保類。說明保證人與申請人關(guān)系、擔(dān)保動機，核實相關(guān)的財產(chǎn)情況，包括但不限于銀行存款、房產(chǎn)、有價證券、股權(quán)、車輛等。授信收益與風(fēng)險分析 1、收益分析（1）利率/費率；（2）相關(guān)業(yè)務(wù)收益：存款、國際結(jié)算、匯兌收益等。分析申請人融資成本和融資效益、申請人的融資地位（市

40、場定價），說明我行定價理由。 2、風(fēng)險綜合分析 包括但不限于政策風(fēng)險、行業(yè)風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、操作風(fēng)險、擔(dān)保風(fēng)險等。授信調(diào)查結(jié)論 1、簡要綜述授信調(diào)查各模塊結(jié)論要點和總體授信風(fēng)險判斷結(jié)論，提出同意授信的主要理由。提出明確的授信建議方案，包括申請人名稱、授信金額、幣種、期限、品種、利率/費率、用途、擔(dān)保方式、還款方式、提款條件要求等。附件2: 關(guān)于*項目融資的調(diào)查報告 （適用于項目融資、固定資產(chǎn)貸款類）履職聲明：本人在此鄭重聲明，此報告是基于本人的現(xiàn)場調(diào)查以及其他外部信息進行獨立、客觀、審慎的分析評價而成。本人已充分分析了相關(guān)風(fēng)險因素，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大疏漏。申報機構(gòu)：*分行*支行/行

41、業(yè)金融部 授信申請人： 申請人在我行已獲授信金額、品種：申請授信種類及金額：授信期限：擔(dān)保方式：保證人在我行已獲授信金額、品種：授信屬性分類：申請人信用等級 核定風(fēng)險限額（萬元）保證人信用等級已占用風(fēng)險限額（萬元）業(yè)務(wù)邊界是否認定（分行邊界/已經(jīng)公司部認定）異地客戶是否認定（轄區(qū)內(nèi)客戶/已經(jīng)公司部認定） 分類評審認定（一般授信/正常續(xù)授信/綠色通道/授信重整）本次授信是否經(jīng)通道調(diào)整是否關(guān)聯(lián)交易需報董事會是否超風(fēng)險限額需報董事會是否為項目公司（具體分類）是否為集團客戶（集團客戶號）是否存在我行其他審批通道融資行為（含關(guān)聯(lián)企業(yè)）是否約見企業(yè)主要負責(zé)人（財務(wù)負責(zé)人）主、協(xié)辦客戶經(jīng)理： 聯(lián)系方式： 完

42、成時間：*年*月*日授信申請人與我行的關(guān)系(參照一般授信格式）授信申請人基本信息1、既有法人：按照一般綜合授信客戶調(diào)查要求格式分析；2、新設(shè)法人：重點調(diào)查各出資方的情況及注冊資本的安排和到位情況；3、項目關(guān)聯(lián)單位：項目參與人（包括項目主辦人、股本投資人、借款人、貸款人、擔(dān)保人等）在投資協(xié)議或其它有關(guān)合同中對項目管理、技術(shù)或銷售等事項做出承諾，應(yīng)評估其履行能力。 4、其他參照一般授信格式。申請人生產(chǎn)經(jīng)營情況1、新設(shè)法人可略過。2、其他參照一般授信格式。申請人銀行信用狀況(參照一般授信格式）申請人財務(wù)狀況(參照一般授信格式，新設(shè)項目法人可簡化）項目基本情況 1、項目概況：項目建設(shè)內(nèi)容、產(chǎn)品名稱、工

43、期。2、項目建設(shè)的必要性和有利條件。項目合規(guī)合法性要求是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策，行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃等政策要求等進行說明；對項目建議書、可研批復(fù)，土地、環(huán)保、安監(jiān)、文物、水利水土以及礦產(chǎn)、林業(yè)等相關(guān)部門的批文；項目核準或備案文件、可行性研究報告、初步設(shè)計、施工許可等文件進行說明。對尚未取得的審批文件需說明原因。 4、項目投融資方案 （1）項目總投資、投資構(gòu)成及來源。 （2）項目資金（資本金和項目貸款）的落實情況。 （3）投資進度。 5、項目可行性評估 包括：（1）項目工藝技術(shù)，項目工藝技術(shù)成熟度和與同行業(yè)相比較的先進程度，項目工藝技術(shù)和生產(chǎn)流程在保證產(chǎn)品質(zhì)量、降低產(chǎn)品成本、提高生產(chǎn)效率及

44、促進環(huán)境保護等方面的可靠性和合理性。 （2）行業(yè)分析：項目所屬行業(yè)當前整體狀況分析，國內(nèi)外情況對比，發(fā)展趨勢預(yù)測及依據(jù)；國家對項目所屬行業(yè)的政策和指導(dǎo)意見；我行對項目所屬行業(yè)或所在地區(qū)的信貸政策；該項目產(chǎn)成品的主要性能指標、特點、先進性及在行業(yè)內(nèi)所處的地位。 （3）市場預(yù)測：國內(nèi)外市場的供求現(xiàn)狀及未來情況預(yù)測，所做預(yù)測的依據(jù)； 銷售預(yù)測、價格分析及依據(jù)；產(chǎn)品銷售計劃和銷售渠道；國內(nèi)現(xiàn)有廠家同類產(chǎn)品生產(chǎn)能力的估計，中短期內(nèi)新增生產(chǎn)能力預(yù)測(著重研究項目是否屬于低水平的重復(fù)建設(shè))；項目產(chǎn)品競爭能力的分析，與同類項目相比較的競爭優(yōu)勢和劣勢；擬建項目的規(guī)模、產(chǎn)品方案、發(fā)展方向和生命周期分析。項目財務(wù)效

45、益評估1、參數(shù)選?。罕仨殞ιa(chǎn)負荷、銷售價格預(yù)測、成本水平等參數(shù)選取標準是否可行予以分析。對于引用項目可行性研究報告的，如果可研報告距離時間較長，必須對可研的若干假設(shè)條件以及投資成本、運營成本和銷售情況做出必要的分析和調(diào)整。 2、收入、成本及費用、利潤評估：編制財務(wù)效益評估報表，主要有總成本費用估算表、損益和利潤分配表、貸款償還期測算表、財務(wù)現(xiàn)金流量表。編制財務(wù)報表時，應(yīng)區(qū)分新設(shè)法人項目和既有法人項目。 3、盈利能力分析：通過計算項目銷售利潤率、投資利潤率、財務(wù)凈現(xiàn)值、財務(wù)內(nèi)部收益率等指標進行定量評價。根據(jù)項目所在行業(yè)不同特點，在評估時可以根據(jù)行業(yè)特點適當增加其它指標。 4、對于公益性項目財務(wù)

46、效益評估的說明：對基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以及學(xué)校、醫(yī)院等公益性項目的財務(wù)效益評估，可視行業(yè)特點和項目具體情況作適當調(diào)整。對于項目本身不收取費用或只收取少量費用，償還貸款來源主要依賴政府支持的項目，可以成本效用分析為主，并計算貸款償還期。項目不確定性分析 1、項目盈虧平衡分析 根據(jù)項目正常生產(chǎn)年份的產(chǎn)品產(chǎn)量或銷量、可變成本、固定成本、產(chǎn)品價格和銷售收入及稅金的年平均數(shù)值計算得出，一般可以生產(chǎn)能力利用率表示。 2、項目敏感性分析（1）敏感性因素：一般包括工期、總投資、生產(chǎn)負荷、投入物價格、銷售價格和匯率等。（2）財務(wù)效益指標取財務(wù)內(nèi)部收益率和貸款償還期；（3）具體分析時，應(yīng)根據(jù)項目具體情況，選擇影響項目效益

47、的幾個最主要因素進行單因素敏感性分析，以了解和評估影響項目財務(wù)效益的最敏感因素，預(yù)測項目的潛在風(fēng)險和抗風(fēng)險能力。影響內(nèi)部收益率、貸款償還期的主要敏感性因素波動幅度可取該因素當前值或未來最可能值的正向和反向變動5、10和20計算。根據(jù)項目情況也可將取值的浮動比例擴大，但一般不超過30%。信用評級與限額分析（參照一般授信格式）用款計劃及還款安排1、項目用款計劃。2、還款安排說明該項目的還款計劃，通過現(xiàn)金流預(yù)測表揭示其是否能夠覆蓋貸款本息，對還款來源可靠性及綜合償債能力進行分析說明。擔(dān)保分析(參照一般授信格式，以項目在建工程等抵押的可適當調(diào)整）授信收益與風(fēng)險分析 參照一般授信格式，重點對項目合規(guī)風(fēng)險

48、、完工風(fēng)險、資金籌措風(fēng)險、行業(yè)變化風(fēng)險、項目運營管理風(fēng)險、盈利能力不確定性、可還款資金來源不確定性等進行分析說明。授信調(diào)查結(jié)論 1、簡要綜述授信調(diào)查各模塊結(jié)論要點和項目總體授信風(fēng)險判斷結(jié)論，提出同意授信的主要理由。提出明確的授信建議方案，包括申請人名稱、授信金額、幣種、期限、品種、利率/費率、用途、擔(dān)保方式、還款方式、提款條件要求等。附件3:關(guān)于*交易融資授信的調(diào)查報告（適用于存貨類融資、預(yù)付類融資、應(yīng)收類融資、預(yù)付與存貨組合類融資、國際 貿(mào)易項下相關(guān)產(chǎn)品類融資、其他可設(shè)權(quán)且可控性等交易融資類業(yè)務(wù)）履職聲明：本人在此鄭重聲明，此報告是基于本人的現(xiàn)場調(diào)查以及其他外部信息進行獨立、客觀、審慎的分析

49、評價而成。本人已充分分析了相關(guān)風(fēng)險因素，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大疏漏。申報機構(gòu)：*分行*支行/行業(yè)金融部 授信申請人： 申請人在我行已獲授信金額、品種：申請授信種類及金額：授信期限：擔(dān)保方式：保證人在我行已獲授信金額、品種：授信屬性分類：申請人信用等級 核定風(fēng)險限額（萬元）保證人信用等級已占用風(fēng)險限額（萬元）業(yè)務(wù)邊界是否認定（分行邊界/已經(jīng)公司部認定）異地客戶是否認定（轄區(qū)內(nèi)客戶/已經(jīng)公司部認定） 分類評審認定（一般授信/正常續(xù)授信/綠色通道/授信重整）本次授信是否經(jīng)通道調(diào)整是否關(guān)聯(lián)交易需報董事會是否超風(fēng)險限額需報董事會是否捆綁核心廠商（核心廠商名稱）是否為集團客戶（集團客戶號）是否存

50、在我行其他審批通道融資行為（含關(guān)聯(lián)企業(yè)）是否約見企業(yè)主要負責(zé)人（財務(wù)負責(zé)人）主、協(xié)辦客戶經(jīng)理： 聯(lián)系方式： 完成時間：*年*月*日授信申請人與我行的關(guān)系（參照一般授信格式）授信申請人基本信息（參照一般授信格式）申請人生產(chǎn)經(jīng)營情況（參照一般授信格式）結(jié)合業(yè)務(wù)模式，重點描述借款人的銷售能力、對上下游的履約能力。申請人銀行信用狀況（參照一般授信格式） 申請人財務(wù)狀況（參照一般授信格式）對于不能提供審計報告或財務(wù)報表等不規(guī)范的企業(yè)，可通過納稅申報表等稅務(wù)憑證、海關(guān)記錄等文件進行財務(wù)分析。對于采用預(yù)付、存貨、應(yīng)收作為主要風(fēng)險控制措施的科目，應(yīng)做詳細說明，并提供相關(guān)的佐證數(shù)據(jù)或文件、憑證。對其帳期、周轉(zhuǎn)率

51、等指標應(yīng)與行業(yè)平均指標比較，如有明顯偏差，應(yīng)有合理解釋或說明。交易融資業(yè)務(wù)模式1、批量開發(fā)項下的業(yè)務(wù)，應(yīng)說明批量開發(fā)模式（該批量模式應(yīng)已經(jīng)得到區(qū)域中心審批通過）及審批編號、主要風(fēng)險控制抓手、批量總體授信額度、已占用情況等信息；對于隨同批量開發(fā)模式同時上報的項目，對于在模式中已經(jīng)明確的內(nèi)容可以簡化處理。2、對于依托于平臺信息管理系統(tǒng)、物流信息系統(tǒng)等作為主要風(fēng)險控制措施的融資業(yè)務(wù)，應(yīng)系統(tǒng)與我行對接的內(nèi)容對風(fēng)險控制的作用作出說明，并在操作模式中明確各環(huán)節(jié)風(fēng)險控制要點、關(guān)鍵數(shù)據(jù)傳輸時效要求等內(nèi)容。3、單獨的交易融資業(yè)務(wù)，需描述業(yè)務(wù)模式及涉及相關(guān)要素：（1）預(yù)付類及應(yīng)收類等依托于核心廠商信用的融資業(yè)務(wù)，

52、應(yīng)明確交易雙方的粘度（如控股/實際控制、持股、關(guān)聯(lián)、合同約定）及合作歷史，核心廠商的實力及我行給予的直接授信和第三方額度占用情況；對于涉及的確權(quán)環(huán)節(jié)，應(yīng)明確確權(quán)的憑證及操作節(jié)點；（2）存貨類等依托于質(zhì)物控制及其處置變現(xiàn)控制風(fēng)險的融資業(yè)務(wù)，應(yīng)明確押品（是否進入押品目錄；如未進入目錄，則應(yīng)對押品屬性及存儲要求、價格監(jiān)測渠道、變現(xiàn)能力、處置渠道及成本等進行說明），監(jiān)管商及監(jiān)管額度、監(jiān)管倉庫、操作流程（由交易融資中心提供審查意見）等信息；4、對于我行已經(jīng)操作成熟的業(yè)務(wù)模式如底線控制型存貨質(zhì)押、購銷通等，可以適當簡化，但關(guān)鍵風(fēng)控節(jié)點應(yīng)予以明確。5、非標說明。對采用非我行標準業(yè)務(wù)模式的，對操作流程及業(yè)務(wù)風(fēng)

53、險應(yīng)該進行分別分析說明。交易融資業(yè)務(wù)操作流程1、該部分內(nèi)容主要作為經(jīng)營機構(gòu)交易融資中心審查出具的交易融資監(jiān)管方案的補充說明。2、要求對授信涉及的物流、資金流、管理流進行重點把控，應(yīng)實現(xiàn)封閉運作和交易自償性目的。信用評級與限額分析（參照一般授信格式，含保證人、第三方核心廠商）授信用途及還款來源授信用途應(yīng)與借款人主業(yè)有直接關(guān)系，并符合一般行業(yè)慣例，符合監(jiān)管部門要求、合法合規(guī)。第一還款來源應(yīng)為企業(yè)經(jīng)營收入，合理預(yù)測企業(yè)經(jīng)營增長，對其償還貸款的可靠性及合理性進行充分預(yù)測。對于額度的核定，應(yīng)結(jié)合借款人申請借款金額、“三法一指引”額度測算結(jié)果、借款人經(jīng)營反應(yīng)（經(jīng)營、財務(wù)數(shù)據(jù)測算）的實際需求及其它因素綜合考

54、慮，原則上以孰低原則確定額度。如借款人申請金額與實際經(jīng)營需求有較大差異，應(yīng)有合理原因。擔(dān)保分析參照一般授信格式，以授信業(yè)務(wù)自身物流、資金流封閉運作控制風(fēng)險的業(yè)務(wù)模式可適當調(diào)整。授信收益與風(fēng)險分析結(jié)合“交易融資系列指引”的相關(guān)要求及速查表，根據(jù)所在機構(gòu)經(jīng)營成本、我行風(fēng)險收益要求及業(yè)務(wù)模式關(guān)鍵指標，確定業(yè)務(wù)可行性及定價。授信調(diào)查結(jié)論 1、簡要綜述授信調(diào)查各模塊結(jié)論要點和項目總體授信風(fēng)險判斷結(jié)論，提出同意授信的主要理由。 2、提出明確的授信建議方案，包括申請人名稱、業(yè)務(wù)模式（明確“交易融資”字樣，存貨類還需明確監(jiān)管商）、授信金額、幣種、支付方式（如有受托支付，應(yīng)明確受托觸發(fā)金額）、期限、品種、利率/

55、費率、質(zhì)押率/保證金比例、用途、擔(dān)保方式、還款方式、提款條件要求等。附件4:關(guān)于*授信的調(diào)查報告 （適用于政府信用類授信）履職聲明：本人在此鄭重聲明，此報告是基于本人的現(xiàn)場調(diào)查以及其他外部信息進行獨立、客觀、審慎的分析評價而成。本人已充分分析了相關(guān)風(fēng)險因素，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大疏漏。申報機構(gòu)：*分行*支行/行業(yè)金融部 授信申請人： 申請人在我行已獲授信金額、品種：申請授信種類及金額：授信期限：擔(dān)保方式：保證人在我行已獲授信金額、品種：授信屬性分類：申請人信用等級 核定風(fēng)險限額（萬元）保證人信用等級已占用風(fēng)險限額（萬元）業(yè)務(wù)邊界是否認定（分行邊界/已經(jīng)公司部認定）異地客戶是否認定（轄

56、區(qū)內(nèi)客戶/已經(jīng)公司部認定） 分類評審認定（一般授信/正常續(xù)授信/綠色通道/授信重整）本次授信是否經(jīng)通道調(diào)整是否關(guān)聯(lián)交易需報董事會是否超風(fēng)險限額需報董事會融資平臺具體分類是否為集團客戶（集團客戶號）是否存在我行其他審批通道融資行為（含關(guān)聯(lián)企業(yè)）是否約見企業(yè)主要負責(zé)人（財務(wù)負責(zé)人）主、協(xié)辦客戶經(jīng)理： 聯(lián)系方式： 完成時間：*年*月*日授信申請人與我行的關(guān)系(參照一般授信格式）另需補充說明項目主體是否符合銀監(jiān)會及我行對平臺貸款管理的相關(guān)要求，現(xiàn)金流是否全覆蓋，三分類結(jié)果等。二、授信申請人基本信息1、申請人基本情況企業(yè)名稱所屬行業(yè)注冊地址實際辦公地址成立日期公司類型經(jīng)營期間（成立日-經(jīng)營終止日）至營業(yè)

57、執(zhí)照最近年檢時間注冊資本（萬元）實收資本（萬元）法人代表從事本行業(yè)年限2、股權(quán)結(jié)構(gòu)情況 股東名稱持股比例%出資金額（萬元）出資形式備注（說明股東之間、股東與實際控制人之間關(guān)系） 要求說明出資人的出資動機、資金來源和出資到位情況，并對股東對申請人的經(jīng)營支持力度（包括但不限于財政撥款、特許經(jīng)營權(quán)給予、政策傾斜等方面）進行分析說明。 3、股權(quán)變更情況日期股東名稱股權(quán)比例%出資形式出資金額（萬元）驗資情況成立時股東1股東2變更時間1股東1股東2變更時間2.對于股東結(jié)構(gòu)頻繁變更的，需進一步調(diào)查說明原因。是否存在股東主動退出或政府支持政策調(diào)整等原因。4、主要管理層情況 要求調(diào)查企業(yè)的法定代表人、主要管理層

58、及財務(wù)負責(zé)人工作履歷，并對管理層穩(wěn)定性、行業(yè)經(jīng)驗、內(nèi)部控制能力等進行說明。 5、其他重要事項說明要求對公司的經(jīng)營和信用產(chǎn)生重要影響的事項，包括公司資本變動、組織結(jié)構(gòu)變動、經(jīng)營主業(yè)變動、涉及法律訴訟（需要查詢?nèi)珖ㄔ罕粓?zhí)行人信息查詢網(wǎng)、資產(chǎn)監(jiān)控千里眼預(yù)警系統(tǒng)等）進行說明。三、地方政府償債能力分析調(diào)查人員應(yīng)查閱本級政府經(jīng)人大審議的政府報告，并通過走訪財政、建設(shè)規(guī)劃、交通等政府職能部門，全面了解授信客戶所在地方的經(jīng)濟發(fā)展情況、財政收支情況和政府負債情況。 1、所在省、市、縣的經(jīng)濟發(fā)展情況年份GDP（億元）人均GDP（元）人均財政收入（元）人均可支配收入（元）N-2N-1N 2、所在省、市、縣的政府財

59、政收支情況 單位：億元項目N-2N-1N一、財政收入合計（一）預(yù)算內(nèi)其中：1、中央及省級收入2、地方一般預(yù)算收入（二）基金收入（三）預(yù)算外收入（土地出讓收入）二、財政支出合計（一）預(yù)算內(nèi)（二）基金（三）預(yù)算外支出三、可支配財力調(diào)查要素：（1）應(yīng)對地方預(yù)算內(nèi)收入的稅種結(jié)構(gòu)予以調(diào)查了解，并結(jié)合地方經(jīng)濟的支柱產(chǎn)業(yè)特點，分析稅源的穩(wěn)定性和可增長趨勢。（2）調(diào)查土地出讓金收入與上級政府的分成比例，土地出讓金是否納入預(yù)算管理。3、地方負債的調(diào)查統(tǒng)計要求重點調(diào)查說明地方政府融資渠道的管理和分布、是否建立償債基金、是否建立政府負債扎口管理制度等。要求調(diào)查說明地方政府下屬投融資平臺的完整清單和負債情況，并通過查

60、詢發(fā)債、信托、理財?shù)戎苯尤谫Y情況，核實地方政府融資規(guī)模。要求結(jié)合地方政府的經(jīng)濟指標和負債數(shù)據(jù)，計算地方政府三項償債指標：負債率（債務(wù)余額與GDP之比）、債務(wù)率（債務(wù)余額與當年可支配財力之比）、償債率（年度還本付息額與當年可支配財力之比）。四、申請人生產(chǎn)經(jīng)營情況 （一）城市基礎(chǔ)建設(shè)投資類（包含交通投資類一般授信）資金管理體制及運營模式 要求說明申請人是否實行收、支兩條線、資金統(tǒng)收統(tǒng)支管理還是其他類型的資金管理模式，以及申請人自身的運營管理體制。項目建設(shè)規(guī)劃及已運營項目情況 要求說明申請人負責(zé)的水電氣及路網(wǎng)等項目建設(shè)規(guī)劃，已建成項目的運營情況、收支情況等。在建項目情況 要求說明項目的建設(shè)進度，政府