2022年內控機制建設心得

1、第7頁共7頁2022年內控機制建設心得為進一步推進依法行政工作，全面提高稅務_工作質效，南平市地稅局把加強內控機制建設，提高風險管理能力作為依法行政工作重點，_各縣市區(qū)開展執(zhí)法風險排查與防范工作。通過對崗位風險點的梳理和排查、調研和總結，選取建甌地稅局作為試點單位，按照“設立崗位、明晰職責、規(guī)范流程、目標管理、風險預警、量化考評”的思路，創(chuàng)建了以崗為點、以程序為線、以制度為面的崗位風險防范工作機制，并從_月_日起在建甌地稅局試行。根據崗位風險防范工作機制，建甌地稅局共設立了_個工作崗位，明確了_條工作職責、提出了_項工作目標、設定了_個崗位風險提示，制定了_個風險防范措施、規(guī)范了_項工作流程，

2、做到崗位職責定位到哪里、風險防范就到哪里，實現了執(zhí)法風險、行政風險、廉政風險的“全防全控”，有效地促進權力規(guī)范、透明、高效地運行，切實推進了“平安地稅”系統工程建設。崗位風險防范工作機制的主要內容(一)科學設崗定責，解決“崗位如何設”的問題本著“因事設崗、因量定人”的原則，由人事部門以單位職數為依據，科學配置工作崗位，明確各科室、分局的職責以及每個崗位的工作職責，合理地設崗定責，整合人力資源，確定每個崗位的責任人，形成清晰、完善的工作崗責體系，讓每個人知道“崗位如何設”，“我該做什么”，消除職責不清的現象。(二)明確工作職責，解決“哪些該我干”的問題工作職責由科室職責和崗位職責構成，工作職責按

3、“自下而上”的程序制定，科室職責由科長(分局長)提出后，交由分管領導進行初審，人事部門把關；崗位職責以科室職責為框架，由崗位責任人提出，科員職責由科長(分局長)進行初審，科長(分局長)職責由分管領導進行初審，各個崗位職責匯總后交由分管領導確定。各單位將分管領導審核后的工作職責匯總，形成較為完整的文字材料提交黨組研究予以確認。通過完善崗責體系，使各項工作有明確的責任主體，明確了每個崗位人員該干什么。(三)提出工作目標，解決“工作質效”問題工作目標“自上而下”分層次提出。即_對副職提出目標要求，分管領導對科長(分局長)提出目標要求，科長(分局長)對本單位的人員提出崗位目標要求。目標要求要精細、具體

4、，要與實際工作相適應，做到工作目標寬嚴適度，實際運用得心應手、確保任務到人、責任到人?？剖夜ぷ髂繕嗽O定后經分管領導審核，提交黨組研究確認，讓每位干部清楚了解自己所要完成的工作質效。(四)規(guī)范工作流程，解決“事該如何干”的問題工作流程分為涉稅執(zhí)法流程和行政管理流程，以工作職責為基點，根據稅收管理法律法規(guī)、政策，行政管理辦法，以及上級稅務機關制定的各項制度規(guī)定，本著“刪繁就簡，透明高效”的原則，制定出透明、高效、規(guī)范的工作流程，讓每個崗位人員知道“事該如何干”，讓征納雙方辦理事項以及內部行政管理更加有章可循，從而提高工作效率。(五)設定風險預警，解決“哪些風險要防范”的問題根據崗位職能特點和職責要

5、求，通過自己找、同事幫、領導提、_議等方式，排查出已經存在或可能出錯的環(huán)節(jié)或問題，對風險點進行梳理、歸納，告知崗位責任人，讓干部清楚知道工作中有哪些“雷區(qū)”，實現風險預警提示。(六)制定風險防范措施，解決“平安如何保”的問題根據查擺出的風險點和擬定的工作目標，分層次地提出各崗位相應的崗位風險防范管理措施。力求突出實用性和可操作性，做到實實在在，防得住、控得了、可操作、易監(jiān)督。(七)完善考核辦法，解決“工作質效評價與責任追究”的問題把崗位工作職責和工作目標要求全部納入績效考評的范圍，讓工作內容徹底“曝光”，并實行量化考核，打破平均主義的做法，實行按崗位分別考評的辦法，把責任考核落實到人，實現考評

6、的公平、公正，促進崗位風險防范的推進。各科室(分局)負責人與局黨組簽訂年度崗位風險防范管理目標責任書，進一步明確責任單位、責任人和風險防范工作目標，讓每位干部明白自己的崗位責任、存在的風險和應承擔的后果，形成一級抓一級，層層抓落實的工作格局。成立效能工作督導小組，按月對各科室(分局)、各崗位人員的工作完成情況進行督導檢查，對沒有按規(guī)定時限完成計劃任務或班子督辦事項的單位，下發(fā)督辦單，加快工作落實。對出現崗位過錯的責任人給予相應責任追究。以機制中的“工作目標”為落腳點，搭建上、下級互動的季度考評制度，形成考核明晰、操作性強、獎懲分明的工作績效評估體系，確保工作質效的提高。“五防”配套，確保機制落

7、到實處(一)教育防范。把“機制”列入隊伍教育培訓內容作為隊伍教育工作中的一項重要內容。要強化對稅務干部的“法治”教育和“風險”的警示教育，不斷強化稅務人員的“法治”觀念，提高依法行政意識，自覺地學法、遵法、守法，讓“法”深入人心，克服工作上的僥幸和麻痹心理，避免因自身工作失誤或違法行政而引起的風險。(二)監(jiān)督防范。通過建立、完善連帶處罰責任制、績效考評管理辦法、執(zhí)法考核管理辦法，建立風險的內部監(jiān)控機制。(三)重點防范。根據風_生的可能性、損失程度、影響范圍，將稅收管理員、稽查員作為崗位風險防范的重點對象，建立征、管、查工作情況月分析會制度，對易發(fā)風險崗位工作情況按月進行點評、梳理、引導，抓住關

8、鍵崗位實行“重點盯防”，及時堵塞管理漏洞。(四)合力防范。結合規(guī)范行_力運行工作，通過編制職權目錄，規(guī)范行政運行和執(zhí)法環(huán)節(jié)，通過“合理分權、有效制約、強化管理、政務公開、述職述廉”，加強機關科室間，機關和基層之間有效制約，形成縱橫交錯的防范網絡，及時發(fā)現苗頭性、傾向性問題。(五)借力防范。加強與政風行風義務監(jiān)督員的溝通、聯系，與政府行評辦、糾風辦等單位建立定期信息反饋制度，擴大崗位風險的外部防范網絡范圍，提升防范效力和威懾力。試點工作的突出特點(一)領導重視，有序_。將崗位風險防范工作列為_工程，成立了崗位風險防范管理工作領導小組，統籌安排有關崗位風險防范工作的開展。人事、監(jiān)察、效能、征管法規(guī)

9、等部門形成整體合力，共同推進。前期調研、可行性論證、機制創(chuàng)建、宣傳發(fā)動、推廣試行等步驟清晰，層次合理，_有序。(二)全員參與，整體推進。崗位風險防范工作機制以科學定崗為基礎、明晰職責為前提、再造流程為關鍵、提高質效為重點、預警防范手段、績效考評為保障，形成全員參與，環(huán)環(huán)相扣，整體推進的工作格局。無論是在思想認識還是在機制建設上，都在干部群體中產生了整體性效應。(三)立足崗位，全防全控。2022年內控機制建設心得（二）建立健全懲治和預防_體系，是我們黨深刻總結_倡廉實踐經驗、準確把握我國現階段_倡廉形勢得出的科學結論，是從提高黨的執(zhí)政能力、保持和發(fā)展黨的先進性的全局高度作出的重大決策。推行內控機

10、制建設加強廉政風險防范是實踐_、有效實現_工作關口前移的重要舉措，是把黨風廉政建設和_工作融入地稅各項領域之中，使其正確行使稅務職權，并從源頭上有效預防廉政風險的有效手段，時刻提醒地稅干部筑牢防線、不闖紅燈和保護干部，確保系統上下“零發(fā)案”的迫切需要。一、開展內控機制建設的情況將風險管理引入稅收工作，建立科學有效的內部控制機制，保證權責的正確行使，要做到“收好稅、帶好隊”，就必須通過建立崗位風險內控機制，為干部職工干事創(chuàng)造一個安全廉政的環(huán)境，做到權力行使規(guī)范、高效和廉潔。因此分局開展內控機制建設主要從以下幾個方面著手。(一)全面梳理崗責和權力事項結合當前的地稅機構改革和稅源專業(yè)化管理，分局對各

11、崗位職責和權力事項進行全面梳理，形成完整的崗位目錄和“權力清單”，在此基礎上，進一步明確內部各部門的權力事項，界定部門職能，細化崗位職責，明確每個崗位的工作職責和行為規(guī)范，使全體人員做到各司其職、各負其責，確保權力行使的責任落實到部門、到崗、到人。(二)深入排查找準弄清風險點1風險排查是推行內控機制建設的關鍵環(huán)節(jié)，是在明晰崗位職責的基礎上，需要著力做好的工作事項。風險找不到、找不準、找不全，建立內控機制建設就缺乏針對性，因此，在推進過程中，分局每名干部職工都結合自身崗位職責，對照相關法律法規(guī)及管理制度，將所在崗位可能存在的風險點找全、找準，通過風險排查，使干部職工清楚自己應履行的工作職責，清楚

12、行使權力時的風險所在，從而達到自我防范、自我糾錯的目的。查找風險點通過自己找、群眾幫、領導點、民主評、_審等多種形式，找準各崗位每一個環(huán)節(jié)可能存在的風險點和易發(fā)生風險的事項，對排查出的各類風險點列出可能發(fā)生的違法、違紀、違規(guī)情形和涉及的法律、法規(guī)、制度、規(guī)定、辦法等情況逐一登記，提出防控措施意見和建議，根據風_生幾率和危害程度自我界定崗位風險等級，填寫崗位廉政風險排查表，并層層審定。(三)著力規(guī)范權力運行流程在排查風險點的基礎上，針對稅收執(zhí)法權和行政管理權的權力事項和用權方式，優(yōu)化運行程序，建立內控措施，制定作業(yè)標準，實現權力運行的過程制約、程序控制。一是優(yōu)化權力運行流程，明確具體權力事項的業(yè)

13、務操作程序，簡化辦事程序，減少不必要的環(huán)節(jié)。二是根據現行稅收征管和行政管理的規(guī)定要求，編制權力運行流程圖，在優(yōu)化流程的基礎上，對權力事項的運行程序以圖形的方式表達出來，通過流程圖將權力行使過程進行固化，使每項權力的行使過程做到可視可控。二、推進內控機制建設存在的薄弱環(huán)節(jié)一是對內控機制建設工作的重要性認識不夠，在思想上沒有足夠的警覺性。在_收入任務壓頭，征管基礎建設和信息化建設投入時間和精力太多的情況下，認為只要稅收任務完成了，征管基礎搞上去了，就能“一俊遮百丑”，再搞風險防范是多余，沒有真正做到“兩手抓，兩手都要硬”。二是對內控機制建設特殊性和重要性宣傳不到位，全員參與內控機制建設意識差，未形

14、成廉政風險“大家談”、人人參與、相互監(jiān)督的良好氛圍。少數干部職工對內控機制建設的重要性認識不夠，由于思想認識方面的問題，造成了一些干部職工有抵觸情緒，表現在廉政風險點的查找上敷衍應付，而不是積極主動地參與其中。三是少數人員缺乏廉政風險意識和防范意識以及客觀上缺乏風險防控機制。主要表現為部分人員不思進取，得到且過，不深入學習和鉆研稅收業(yè)務；執(zhí)法人員對法律法規(guī)的理解偏差，執(zhí)法不嚴謹、不規(guī)范；工作漂浮、懶散、漏征漏管。三、推進內控機制建設的對策(一)強化防范教育，增強防范意識和全員參與意識。懲治_是成績，預防_也是成績。按照“預防為主，防教結合”的工作思路，始終堅持把預防擺到前面來，突出教育預防的首要作用，真正做到“教育在前、打招呼在前、防范在前”。一方面，要_干部職工對涉稅法律法規(guī)、規(guī)章制度和業(yè)務知識的學習，提_伍的整體業(yè)務素質，使其掌握各種稅收法律法規(guī)和規(guī)范性文件的3實質內容和執(zhí)法程序，避免過錯執(zhí)法行為的發(fā)生；另一方面，強化法制和警示教育，樹立執(zhí)法與風險長期并存的理念，促使地稅干部正確對待和行使法律賦予的權利，做到警鐘長鳴、防微杜漸，使個人的執(zhí)法行為不偏離法律的軌跡運行。并教育稅務干部要增強自我保護意識，注重執(zhí)法行為的規(guī)范，在納稅人各種不合理的投訴和反映中有足夠的證據來保護自己。(二)統一思想認識，形成內控機制建設合力。加強推進內控機制建設工作的宣傳動員，