銀行實(shí)習(xí)心得轉(zhuǎn)載廣發(fā)證券投資銀行部實(shí)習(xí)總結(jié)報(bào)告

1、 銀行實(shí)習(xí)心得轉(zhuǎn)載廣發(fā)證券投資銀行部實(shí)習(xí)總結(jié)報(bào)告原文地址:廣發(fā)證券投資銀行部實(shí)習(xí)總結(jié)報(bào)告: neverstopfighting一、題記掐指一算,在廣發(fā)證券上海投行部已實(shí)習(xí)五個月了.對于過慣學(xué)校學(xué)期制生活的同學(xué)而言,五個月真是算上很長是一段時間.不過現(xiàn)在回頭看這五個月,感覺真是過得飛速,一切似乎還是在暑假剛開頭實(shí)習(xí)的樣子,這期間發(fā)生的事情也歷歷在目,還未走遠(yuǎn).或許真是印證這個道理:當(dāng)你全心投入到一項(xiàng)事業(yè)上去的時候,你不會感覺到時間的流走.由于你的心思已不在此了.五個月的實(shí)習(xí)真的是一件很難忘的經(jīng)受,一個很好的歷練,更是同學(xué)時代一個難以磨滅的印記.由于它將是你踏上社會之前唯一可能的短暫緩沖和切身體驗(yàn)

2、.畢業(yè)后,你不再是一個同學(xué),社會不會對你像以前一樣容忍.你應(yīng)當(dāng)像全部人一樣,成熟、仔細(xì)、獨(dú)立和頑強(qiáng).二、實(shí)習(xí)內(nèi)容實(shí)習(xí)從報(bào)到開頭,首先是跟公司簽訂了實(shí)習(xí)協(xié)議.然后依據(jù)公司的支配,我被派到上海嘉定一個化工企業(yè)的ipo項(xiàng)目上,項(xiàng)目開頭不久,這也讓我很慶幸能夠比較早的介入到一個項(xiàng)目.指導(dǎo)老師待人很好,跟想象中的嚴(yán)厲形象有些不一樣.剛開頭過去時,由于對項(xiàng)目狀況和投行的主要工作內(nèi)容和形式不是很了解,所以老師派的任務(wù)相對簡潔.但后來隨著實(shí)習(xí)深化,我漸漸擔(dān)當(dāng)起更多和職責(zé)更重大的工作.細(xì)細(xì)數(shù)來,在這五個月的實(shí)習(xí)過程中,我確是做了許多事情,其中不乏瑣碎和無趣,但更重要的還是一些富有挑戰(zhàn)和意義的事情.下面列舉其中主

3、要的幾個.（一）整理工作底稿工作底稿的整理是一個相對繁瑣但是極其重要的基礎(chǔ)性工作.工作底稿是收錄項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)在從事保薦工作中獵取和編寫的與保薦業(yè)務(wù)相關(guān)各種重要資料的檔案文件.工作底稿作為整個保薦工作的文件的記錄,是保薦機(jī)構(gòu)出具發(fā)行保薦書、發(fā)行保薦工作報(bào)告、上市保薦書、發(fā)表專項(xiàng)保薦看法和驗(yàn)證招股書的基礎(chǔ).我把整理工作底稿分成三個部分流程.第一階段是文件收集.證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)工作底稿指引中將工作底稿分成十章,分別從各個方面列舉了有關(guān)企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營、組織、管理、財(cái)務(wù)及將來進(jìn)展等保薦工作需要核查的內(nèi)容.我需要依據(jù)這些名目里的內(nèi)容要求企業(yè)供應(yīng)相應(yīng)文件和憑證.這實(shí)際上是一個溝通的過程,由于上述工作底稿指引

4、是依據(jù)工業(yè)企業(yè)的特點(diǎn)制定,并不是適用于全部企業(yè).所以,需要通過跟公司高管溝通以了解企業(yè)的實(shí)際狀況以做出相應(yīng)調(diào)整.通過這個溝通,我對企業(yè)的特性也多了些了解.另外,工作底稿指引里的要求是原則性的規(guī)定,企業(yè)通常難以做出精確的理解.所以,我自己得事先特別了解我們的工作要求.我體會到在文件收集的過程中,不能向企業(yè)提一些模棱兩可的要求,這樣企業(yè)將難以把握而無所適從.其次個階段是推敲、琢磨所收集資料的過程.依據(jù)工作底稿收集的文件是涵蓋了企業(yè)設(shè)立至今及生產(chǎn)、經(jīng)營有關(guān)的各方面材料,是了解企業(yè)的第一手資料.通過深化閱讀這些文件,我們對企業(yè)的基本狀況將會有些全面的了解和把握,這將是我們開展以后各項(xiàng)工作的基礎(chǔ).而且這

5、個過程中,我們可以發(fā)覺企業(yè)可能存在的問題,并據(jù)此針對性的提出方案予以解決.第三個階段是整理歸檔及編制索引.企業(yè)上市過程中收集到的工作底稿一般會有幾十本,內(nèi)容多、信息量大,而且這里面的資料會被反復(fù)利用.為了便利在如此巨量的信息中定位我們需要的資料,我需要依據(jù)工作底稿指引的要求對其歸檔,編制索引號.（二）盡職調(diào)查公司法、證券法、首發(fā)管理方法及其它相關(guān)法規(guī)對于擬上市獨(dú)立性、完整性、持續(xù)盈利力量、關(guān)聯(lián)交易等有嚴(yán)格的規(guī)定.而且,整個發(fā)行審核過程也以合規(guī)性審核為主,所以項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)需要依據(jù)現(xiàn)有法律、法規(guī)及證監(jiān)會規(guī)定,結(jié)合自己的項(xiàng)目閱歷和專業(yè)推斷對企業(yè)存在的與發(fā)審制度要求不符的地方進(jìn)行整改.但這樣做的前提是我們

6、對公司的狀況特別的了解.這就是我們盡職調(diào)查要做的地方.下面列舉我參加核查的一部分內(nèi)容:（1）是否存在重大的關(guān)系交易？我們要調(diào)查企業(yè)存在的全部關(guān)聯(lián)方,關(guān)注關(guān)聯(lián)間的往來是否必要、價格是否公允,關(guān)聯(lián)交易的數(shù)額是否漸漸降低.（2）實(shí)際掌握人掌握的企業(yè)與上市主體是否存在同業(yè)競爭,若存在同業(yè)競爭是否有了處理對策.（3）主要資產(chǎn)的獨(dú)立性和完整性,企業(yè)是否擁有與主要生產(chǎn)、經(jīng)營有關(guān)的土地、廠房、設(shè)備.租賃關(guān)聯(lián)方土地的情形,影響是否重大.是否擁有主要無形資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán),是否具備獨(dú)立盈利力量.（4）報(bào)告期及將來企業(yè)是否持續(xù)符合高新技術(shù)企業(yè)的條件.（5）社會保險的繳納狀況,是否按規(guī)定、足額繳納了社會保險.（6）董、監(jiān)、高

7、的資格及競業(yè)條件調(diào)查.（7）財(cái)政補(bǔ)貼的合法性,企業(yè)盈利力量對稅收優(yōu)待及財(cái)政補(bǔ)貼是否存在重大依靠.（8）pe核查,pe的資格、人數(shù),是否存在腐敗、代持的嫌疑.（三）招股書的撰寫招股書是上市申報(bào)的一個重要文件,其撰寫也是項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)工作的一個重點(diǎn)和難點(diǎn).在對整個企業(yè)有了全面了解及大量訪談工作之后,指導(dǎo)老師讓我獨(dú)自撰寫其中的幾章,以通過這種方式讓我快速進(jìn)步.風(fēng)險因素一節(jié)是關(guān)于生產(chǎn)、經(jīng)營中可能存在不確定性并影響企業(yè)盈利的方面,是需要提示投資者重點(diǎn)留意的方面.要完成該節(jié)的寫作需要對企業(yè)的經(jīng)營模式,各風(fēng)險點(diǎn)有較深刻的熟悉.董、監(jiān)、高及核心技術(shù)人員一節(jié)主要關(guān)于董、監(jiān)、高及核心技術(shù)人員履歷,持有發(fā)行人股份及對外投

8、資狀況,是否具備任職資格.公司治理一節(jié)相對簡潔,主要是股東大會、董事會、監(jiān)事會、獨(dú)立董事、董事會秘書制度的建立健全及運(yùn)行狀況.財(cái)務(wù)會計(jì)信息及和管理層爭論兩節(jié),前者是企業(yè)三年一期的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及主要會計(jì)制度等內(nèi)容,后者主要是對企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況及盈利力量等狀況進(jìn)行分析.其它重要事項(xiàng)一節(jié)是對企業(yè)有重大影響的借款狀況、選購銷售合同、擔(dān)保等其它重要事項(xiàng).除以上內(nèi)容外,我還負(fù)責(zé)過輔導(dǎo)備案材料的撰寫,參加過立項(xiàng)問題的答復(fù).三、實(shí)習(xí)感想與體會雖然只是五個月的實(shí)習(xí),但是完全不同于學(xué)校里的感覺.這五個月與我以前的經(jīng)受是那么的不一樣,讓我感受良多.（一）關(guān)于如何學(xué)習(xí)參與實(shí)習(xí)工作后,感覺在學(xué)校里學(xué)習(xí)方式還是有點(diǎn)書生意氣.太

9、注意理論的把握,而不太考慮其應(yīng)用價值和在現(xiàn)實(shí)中的可操作性.學(xué)習(xí)的更高層次要求就是在于學(xué)以致用,在于解決人們遇到的實(shí)實(shí)在在的問題,但在在學(xué)校里根本不行能存在這種機(jī)會.實(shí)習(xí)工作讓我熟悉到實(shí)踐工作的重要性.（二）關(guān)于投行這個職業(yè)實(shí)習(xí)工作讓我體會到投行這個職業(yè)的使命感.投行人士作為證券發(fā)行上市的服務(wù)機(jī)構(gòu),其專業(yè)力量、職業(yè)操守直接影響到上市公司的質(zhì)量.投行人士的勤勉盡責(zé)、誠懇守信對于證券市場的健康進(jìn)展起著極端重要的作用.（三）關(guān)于工作方法學(xué)習(xí)和工作是兩個差別很大的過程.學(xué)習(xí)主要是一個自主的過程,學(xué)什么、如何學(xué)都是你自己可以打算的事情.而現(xiàn)在的工作,首先,有時間上的限制；其次,需要許多人的協(xié)作和支持才可以完成.在需要企業(yè)幫助的工作,如何與其溝通是一個很需要技巧的事情:選擇恰當(dāng)?shù)臏贤▽ο蟆⒚鞔_溝通意圖等.而且,向企業(yè)提要求要采納循序漸近