版專項(xiàng)資金使用管理辦法

1、WORD文檔XX公司財(cái)政專項(xiàng)資本管理方法為合理、有效、規(guī)范使用專項(xiàng)資本，完美專項(xiàng)資本管理流程，確保財(cái)政性資本的安全合理使用，依據(jù)國(guó)家專項(xiàng)資本管理有關(guān)制度及公司有關(guān)資本管理方法，特?cái)M訂本規(guī)定，請(qǐng)各部門及分子公司依照履行。一、專項(xiàng)資本的觀點(diǎn)：專項(xiàng)資本指公司從特定資本根源形成的，或向國(guó)家、省、市有關(guān)職能管理部門進(jìn)行擁有特定用途的專項(xiàng)申請(qǐng)，獲取批復(fù)或同意，并劃撥到公司賬戶的資本。二、專項(xiàng)資本的類型：專用基金、專項(xiàng)撥款、專項(xiàng)資本和專項(xiàng)借錢。三、專項(xiàng)資本的管理要求：1、各項(xiàng)專項(xiàng)資本的形成、成立、提取、使用都一定切合國(guó)家及有關(guān)直屬部門管理規(guī)定。2、對(duì)各樣專項(xiàng)資本要獨(dú)自核算，劃清與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資本開銷的界限，不得

2、相互占用。3、成立專項(xiàng)資本使用管理責(zé)任制，明確專項(xiàng)資本的管理部門，提升使用效率。4、在資本使用上，要堅(jiān)持?？顚Ｓ?，量力而行的原則，使各項(xiàng)專用資本正確使用并達(dá)到預(yù)期目的。5、成立好專項(xiàng)資本使用臺(tái)賬，增強(qiáng)專項(xiàng)資本的財(cái)務(wù)管理及使用監(jiān)察管理。四、專項(xiàng)資本各管理部門職責(zé)：1專業(yè)資料WORD文檔1、財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)專項(xiàng)資本的銀行開戶、劃撥、審察、支付，資本估算、決算的編制，負(fù)責(zé)專項(xiàng)資本使用的審批、監(jiān)察與審察，以及各項(xiàng)專用資本的匯總與剖析。2、項(xiàng)目申請(qǐng)單位：依據(jù)項(xiàng)目歸口部門，負(fù)責(zé)各個(gè)專項(xiàng)資本項(xiàng)目可行性論證與可研的編制，負(fù)責(zé)專項(xiàng)資本項(xiàng)目存案、申請(qǐng)及報(bào)批工作，負(fù)責(zé)專項(xiàng)資本對(duì)應(yīng)項(xiàng)目評(píng)論、查收與對(duì)外對(duì)上報(bào)告工作，負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)

3、目擔(dān)當(dāng)單位專項(xiàng)資本的申請(qǐng)進(jìn)行指導(dǎo)，供給技術(shù)支持等。3、項(xiàng)目擔(dān)當(dāng)單位：負(fù)責(zé)本部門專項(xiàng)資本項(xiàng)目的先期組織、項(xiàng)目試驗(yàn)、生產(chǎn)營(yíng)運(yùn)及相關(guān)管理工作，負(fù)責(zé)資本使用臺(tái)賬的成立及狀況說(shuō)明，進(jìn)行資本使用各階段的小結(jié)及統(tǒng)計(jì)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目運(yùn)轉(zhuǎn)各階段的總結(jié)及數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作，做好項(xiàng)目查收準(zhǔn)備工作。4、其余各有關(guān)部門：依據(jù)歸口及部門職責(zé)，負(fù)責(zé)專項(xiàng)資本項(xiàng)目運(yùn)轉(zhuǎn)各過(guò)程中的配合工作，包含項(xiàng)目拜托外協(xié)、項(xiàng)目資料采買、證照申辦、營(yíng)運(yùn)管理等。五、專項(xiàng)資本的管理流程：1、論證：親密關(guān)注有關(guān)國(guó)家規(guī)定及有關(guān)行業(yè)信息，對(duì)切合國(guó)家、省、市有關(guān)專項(xiàng)資本管理方法的項(xiàng)目，由項(xiàng)目申請(qǐng)單位牽頭，組織相關(guān)技術(shù)經(jīng)濟(jì)部門、實(shí)行單位等進(jìn)行項(xiàng)目挑選及論證，就切合條件的項(xiàng)

4、目組織資料及項(xiàng)目可研報(bào)告。2、申請(qǐng)/報(bào)批：由項(xiàng)目申請(qǐng)單位會(huì)同有關(guān)部門組織申報(bào)資料，形成專項(xiàng)資本申請(qǐng)報(bào)告，報(bào)送有關(guān)歸口管理部門，并就項(xiàng)目進(jìn)展進(jìn)行全2專業(yè)資料WORD文檔程聯(lián)系及追蹤，準(zhǔn)時(shí)向公司報(bào)告進(jìn)展，對(duì)獲批項(xiàng)目實(shí)時(shí)移交公司公司財(cái)務(wù)及項(xiàng)目履行單位。3、劃撥/審批：財(cái)務(wù)處在接到有關(guān)批復(fù)文件后，負(fù)責(zé)向?qū)ｍ?xiàng)資本劃撥部門供給公司專項(xiàng)資本指定帳戶，并實(shí)時(shí)到各級(jí)財(cái)政部門追蹤專項(xiàng)資本到位狀況，完美有關(guān)劃撥手續(xù)。依據(jù)專項(xiàng)資本申報(bào)項(xiàng)目，由專項(xiàng)資本項(xiàng)目使用部門按公司資本管理規(guī)定程序進(jìn)行資本申請(qǐng)，投入項(xiàng)目營(yíng)運(yùn)。4、使用：專項(xiàng)資本使用嚴(yán)格按項(xiàng)目資本申報(bào)計(jì)劃履行，公司自有資本同步配套，按比率使用，不得優(yōu)先使用專項(xiàng)資本。財(cái)

5、務(wù)處負(fù)責(zé)專項(xiàng)資本的管理，指定專人成立臺(tái)賬，并追蹤、監(jiān)控專項(xiàng)資本的全程使用，按期進(jìn)行資本使用的匯總、剖析。專項(xiàng)資本項(xiàng)目工程（或試驗(yàn)）完成實(shí)時(shí)按規(guī)定辦理工程決算與財(cái)務(wù)結(jié)算，保證專項(xiàng)資本的使用安全、完好。5、監(jiān)察：公司專項(xiàng)資本的使用與管理部門均為專項(xiàng)資本的監(jiān)察部門，有權(quán)及有責(zé)任對(duì)專項(xiàng)資本的審批與使用進(jìn)行監(jiān)察。同時(shí)公司審計(jì)處按期、不按期對(duì)專項(xiàng)資本的使用狀況進(jìn)行抽查或全面檢查，并就詳細(xì)狀況向公司報(bào)告。對(duì)檢查中出現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行歸類，提出整頓、完善建議，保證專項(xiàng)資本的使用到位、合理。6、查收：專項(xiàng)資本項(xiàng)目要按申請(qǐng)計(jì)劃推動(dòng)，準(zhǔn)時(shí)達(dá)成建設(shè)（或試驗(yàn)）任務(wù)，達(dá)到申請(qǐng)報(bào)告中預(yù)期的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)，同時(shí)由項(xiàng)目申請(qǐng)單位會(huì)同項(xiàng)目擔(dān)當(dāng)單位、財(cái)務(wù)處及其余有關(guān)部門，展開項(xiàng)目完工（結(jié)體）查完工作，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行專項(xiàng)評(píng)論，并組織展開工程結(jié)算與財(cái)3專業(yè)資料WORD文檔務(wù)結(jié)算有關(guān)工作。如期準(zhǔn)備好專項(xiàng)資本使用全程項(xiàng)目進(jìn)展、資本使用、項(xiàng)目查收、項(xiàng)目評(píng)