財務(wù)期初開帳說明

1、期初開賬說明 財務(wù)端（2013.1.1開賬舉例）1總帳開帳說明2應(yīng)收開帳說明3應(yīng)付開帳說明4資金開帳說明5固資開帳說明6核對報表說明1. 總帳開帳說明開賬方式：所有財務(wù)期初數(shù)據(jù)通過對應(yīng)子系統(tǒng)模塊操作拋轉(zhuǎn)至總帳匯總憑證，或直接在總帳編制憑證。開賬時間：2012年12月31 至 2013年1月15日開賬程序：一般憑證維護作業(yè)aglt110注意事項：科目資料維護作業(yè)agli102中新增開賬科目9999。開帳成功后，9999科目余額應(yīng)為零，使用完后設(shè)置為無效。有關(guān)應(yīng)收與應(yīng)付及現(xiàn)金與銀行存款從前端拋轉(zhuǎn)生成。其他科目總帳錄入（包括固定資產(chǎn)，累計折舊）?？値に袘{證錄入日期都為：2012年12月31日。所有

2、產(chǎn)生的憑證拋轉(zhuǎn)到總帳，需執(zhí)行開帳年月的月結(jié)作業(yè)。2. 總帳開帳分錄開賬分錄：借：開賬專用貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 應(yīng)付職工薪酬-工會經(jīng)費借：開賬專用貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交營業(yè)稅 應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 應(yīng)交稅費-應(yīng)交城市維護建設(shè)稅 應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅 .3. 總帳開帳作業(yè)界面主要內(nèi)容財務(wù)端1總帳開帳說明2應(yīng)收開帳說明3應(yīng)付開帳說明4資金開帳說明5固資開帳說明6核對報表說明1. 應(yīng)收開帳說明開賬方式：根據(jù)應(yīng)收賬款期初借貸方余額情況在應(yīng)收賬款維護作業(yè)中做雜項或待抵單據(jù)并拋轉(zhuǎn)總帳，根據(jù)不同客戶進行開賬。開賬時間：2012年12月31 至 2013年1月15日開賬程序：應(yīng)收賬款維護作業(yè)axrt300注意

3、事項：應(yīng)收單別設(shè)置axri010中增加雜項應(yīng)收，雜項待抵的開帳單別。缺省會計科目axri090維護期初開賬類型及對應(yīng)科目，開帳完后均設(shè)置無效。應(yīng)收賬款維護單據(jù)單身要維護。應(yīng)收賬款單據(jù)日期及總帳所有憑證日期都為：2012年12月31日。2. 應(yīng)收開帳分錄開賬分錄：雜項：借：應(yīng)收賬款-客戶 貸：開賬專用待抵：借：開賬專用 貸：應(yīng)收賬款-客戶3. 雜項應(yīng)收開帳作業(yè)界面4. 待抵應(yīng)收開帳作業(yè)界面主要內(nèi)容財務(wù)端1總帳開帳說明2應(yīng)收開帳說明3應(yīng)付開帳說明4資金開帳說明5固資開帳說明6核對報表說明1. 應(yīng)付開帳說明開賬方式：根據(jù)應(yīng)付賬款期初借貸方余額情況在雜項請款和DM折讓單維護并拋轉(zhuǎn)總帳，根據(jù)不同供應(yīng)商進

4、行開賬。開賬時間：2012年12月31 至 2013年1月15日開賬程序：雜項請款 aapt120廠商DM折讓 aapt220 暫估立賬 aapt160暫估倉退 aapt260員工借支aapt151員工報銷 aapt121注意事項：應(yīng)付單別aapi103增加雜項應(yīng)付、DM、暫估入庫、暫估倉退的開賬單別，在aapi010中增加員工報銷、員工借支的開帳單別賬款類型aapi104增加類型賬款類型科目維護aapi203中對應(yīng)類型維護會計科目。常用科目維護aapi204新增類型Q期初開帳（用于零用金付款），開帳完后均設(shè)置無效。aapt220要錄入單身，其余應(yīng)付開帳作業(yè)無需錄入單身。應(yīng)付賬款單據(jù)日期及總帳

5、所有憑證日期都為：2013年12月31日。2. 應(yīng)付開帳分錄開賬分錄：雜項：借：開賬專用 貸：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商待抵：借：應(yīng)付賬款/預(yù)付賬款-供應(yīng)商 貸：開賬專用暫估立賬：借：開賬專用 貸：應(yīng)付賬款-暫估-供應(yīng)商暫估退貨：借：應(yīng)付賬款-暫估-供應(yīng)商 貸：開賬專用員工借支：借：其他應(yīng)收款-員工 貸：開賬專用員工報銷：借：開賬專用 貸：其他應(yīng)付款-員工3. 雜項應(yīng)付開帳作業(yè)界面4. 待抵應(yīng)付開帳作業(yè)界面5. 暫估立賬開帳作業(yè)界面6. 暫估退貨開帳作業(yè)界面7. 員工借支開帳作業(yè)界面8. 員工報銷開帳作業(yè)界面主要內(nèi)容財務(wù)端1總帳開帳說明2應(yīng)收開帳說明3應(yīng)付開帳說明4資金開帳說明5固資開帳說明6核對報表說

6、明1. 資金開帳說明開賬方式：根據(jù)現(xiàn)金、銀行期初借貸方余額情況在銀行收支單維護數(shù)據(jù)并拋轉(zhuǎn)總帳，票據(jù)期初數(shù)據(jù)在總帳直接開賬，需區(qū)分客戶、供應(yīng)商進行開賬，其中票據(jù)部分還需進行對應(yīng)開票作業(yè)。開賬時間：2012年12月31日-2013年1月15日開賬程序：銀行收支單 anmt302應(yīng)收開票anmt200應(yīng)付開票anmt100注意事項：銀行資料維護作業(yè)anmi030中維護各銀行信息。其中應(yīng)收、應(yīng)付票據(jù)部分，在總帳憑證中維護分錄以后，還需要維護應(yīng)收、應(yīng)付開票作業(yè)。票據(jù)資金單據(jù)日期及總帳所有憑證日期都為：2012年12月31日。2. 資金開帳分錄開賬分錄：現(xiàn)金銀存：借：現(xiàn)金/銀行存款 貸：開賬專用應(yīng)收票據(jù)：

7、借：應(yīng)收票據(jù)-客戶 貸：開賬專用應(yīng)付票據(jù)：借：開賬專用 貸：應(yīng)付票據(jù)-供應(yīng)商3. 資金開帳作業(yè)界面主要內(nèi)容財務(wù)端1總帳開帳說明2應(yīng)收開帳說明3應(yīng)付開帳說明4資金開帳說明5固資開帳說明6核對報表說明5. 固資開帳說明開賬方式：根據(jù)現(xiàn)有固定資產(chǎn)明細，按照excel模板整理以后導(dǎo)入固資資料afai100中，相關(guān)科目余額直接在總帳編制憑證開帳即可。開賬時間：2012年12月31日-2013年1月15日開賬程序：固資資料維護afai100一般憑證維護aglt110注意事項：對應(yīng)固定資產(chǎn)類型、存放位置等需先做好基礎(chǔ)資料維護，然后按照excel模板填好導(dǎo)入系統(tǒng)。固定資產(chǎn)卡片導(dǎo)入系統(tǒng)以后，相關(guān)科目余額如固定資產(chǎn)、累計折舊直接在總帳(aglt110)中開賬。固定資產(chǎn)總帳憑證日期為：2012年12月31日。2. 固資開帳分錄開賬分錄：固定資產(chǎn)：借：固定資產(chǎn) 貸：開賬專用 累計折舊無形資產(chǎn)：借：無形資產(chǎn) 貸：開賬專用 累計攤銷在建工程：借：在建工程 貸：開賬專用3. 固定資產(chǎn)卡片開帳作業(yè)界面4. 固定資產(chǎn)分錄開帳作業(yè)界面主要內(nèi)容財務(wù)端1總帳開帳說明2應(yīng)收開帳說明3應(yīng)付開帳說明4資金開帳說明5固資開帳說明6核對報表說明6. 核對報表說明核對明細：一、 運行aglp130子系統(tǒng)更新作業(yè)后，明細帳與總帳對帳平衡，同時與舊系統(tǒng)的科目余額對帳平衡,表示開帳成功：1、應(yīng)收、應(yīng)付：客戶/廠商業(yè)