我國中小企業(yè)信用評估體系存在的問題及對策分析

1、我國中小企業(yè)信譽評估體系存在的問題及對策分析摘要:本文通過對我國中小企業(yè)信譽評價體系的現(xiàn)狀分析,提醒中小企業(yè)信譽體系存在的問題,并就立法、信譽評價體系建立等方面提出對策建議,以幫助中小企業(yè)解決融資困難問題。關鍵詞:中小企業(yè);信譽;信譽評價中小企業(yè)在我國國民經(jīng)濟開展中占有重要的地位,加強中小企業(yè)信譽管理,對于提升中小企業(yè)整體素質(zhì)和綜合競爭力、改善中小企業(yè)融資條件具有重要意義。經(jīng)過十幾年的理論,我國的信譽評估行業(yè)雖然獲得了很大的開展,但是針對中小企業(yè)的信譽管理體系一直沒有建立起來。國家對信譽評估機構的監(jiān)視和管理還處于初級階段。信譽評估機構的評價結(jié)果缺乏權威性和中立性,失去了信譽評估的公示和監(jiān)視作用

2、。為實在改善中小企業(yè)的融資困難,有必要進一步加快我國中小型企業(yè)信譽評估體系的建立。一、我國中小型企業(yè)信譽評估體系建立存在的問題信譽評級的法律法規(guī)不健全我國信譽立法尚未完善,國家對信譽行業(yè)尚未出臺明確的政策規(guī)定,誠信數(shù)據(jù)的采集與使用、評估行業(yè)管理、信譽評級的應用等方面都缺乏法律根據(jù)。操作不公正的企業(yè)不能得到法律應有的懲罰,使評估機構在企業(yè)需求面前失信,喪失了市場需求。這可以從我國近年來有關信譽評估政策規(guī)定的出臺情況得到證實。如保監(jiān)會發(fā)布?保險公司投資企業(yè)債券管理暫行方法?,規(guī)定保險公司可以買賣經(jīng)5家信譽評估公司評級在aa級以上的企業(yè)債券;中國證券業(yè)協(xié)會發(fā)出通知,要求信譽評估機構員工必須通過證券業(yè)

3、從業(yè)人員資格考試;國家發(fā)改委要求企業(yè)債券必須經(jīng)過承當過國務院特批企業(yè)債券評級業(yè)務的信譽評估機構評估。由于政出多門,不利于標準管理,也難以防止不協(xié)調(diào)、不一致情況的發(fā)生,使信譽評估行業(yè)的法律法規(guī)缺乏必要的系統(tǒng)化和標準化。信譽評級的主體資格較為混亂受經(jīng)濟利益的驅(qū)使,一些與信譽體系評估不相關的機構,如工商、海關等職能部門也對企業(yè)搞信譽評估。這些內(nèi)部評價機構與信譽中介效勞機構開展的信譽評級,在評價標準、評價目的、評價方法和評價所根據(jù)的信息范圍等很多方面都不同。可以說,信譽評估市場各自為政,缺乏行業(yè)統(tǒng)一準那么,也讓人們對信譽評估機構及其評估結(jié)果產(chǎn)生疑心,這些都阻礙了專門信譽評估機構對評估體系的推廣,使專業(yè)

4、評級機構的生存因嚴重缺乏業(yè)務而更加難以為繼,不利于信譽評估行業(yè)的安康成長。信譽評級機構獨立性得不到足夠保證信譽評級的首要原那么應是評級機構應保持客觀、獨立、公正,并且具有高度的中立性。我國信譽評估業(yè)是在方案經(jīng)濟體制下,由政府部門推動建立并開展起來的,信譽評估業(yè)一開場就帶有一定的行政色彩。不少信譽評估機構依附于主管部門,在人員、資金、管理以及業(yè)務來源等方面缺乏獨立性,不利于表達信譽評估應有的公信度和權威性。債券等級評定技術不成熟在我國,信譽評估屬于一個比擬新的行業(yè),信譽評估的專業(yè)人才隊伍還很不成熟,從業(yè)人員的專業(yè)知識、綜合分析才能、道德素質(zhì)參差不齊,在相當程度上影響了對評估質(zhì)量和技術程度要求較高

5、的債券等級的評定,使得投資者對債券發(fā)行公司的信譽產(chǎn)生疑心,從而影響了企業(yè)籌資活動的順利開展。二、完善我國中小企業(yè)信譽評價體系的設想建立信譽評估管理機構,加強對信譽評價機構的市場監(jiān)管西方興隆國家的信譽管理機構,大都采用以政府為導向的管理形式。結(jié)合我國的現(xiàn)狀,我國的信譽管理機構應采用政府導向與市場導向相結(jié)合的管理形式。一方面,采用政府導向,可以更有效地將全社會的信譽資源集中起來,以合適的本錢提供應信譽評估機構,進步其評估結(jié)果的準確性和權威性;另一方面,采用市場導向,國家的信譽管理機構可以定期向社會公布從業(yè)機構評估結(jié)果的失信狀況,最終利用市場的力量,去蕪存菁,進步行業(yè)的總體素質(zhì)。目前,我國企業(yè)信譽評

6、價的最大缺陷是評估部門各自為政,缺乏市場監(jiān)管,影響了企業(yè)信譽程度的進步。因此,應從進步企業(yè)信譽管理程度、充分發(fā)揮企業(yè)信譽建立效用的角度出發(fā),加強對信譽評估行業(yè)的統(tǒng)一監(jiān)管。應借鑒國際上先進的評級觀念、方法和手段,標準信譽評級業(yè)務程序,完善評估標準,確保資信評估質(zhì)量。把信譽評級結(jié)果與機構、企業(yè)、個人獲得信貸資金結(jié)合起來,成為監(jiān)管的一項指標,以進步企業(yè)進展信譽評估的積極性。此外,還應建立全國性的信譽評估行業(yè)協(xié)會,加強信譽評價行業(yè)的自律與監(jiān)視。建立信譽評價法律體系建立一套完善的法律法規(guī)體系,是建立、健全國家信譽管理體系的根底,是信譽評估行業(yè)得以安康成長的根本保障。根據(jù)我國的實際情況,構建完善的信譽評估

7、法律體系可以分為兩個階段。一是制定信譽評估行業(yè)的有關條例,目的是解決信譽評估機構在進展信息的搜集、評估過程中可能產(chǎn)生的一些問題。如建立?公平信譽報告準那么?,保證被評對象的信譽信息可以真實、準確地披露,同時,保守受評對象的商業(yè)機密。建立?公認評級準那么?,管理部門可以根據(jù)該準那么來檢驗評估機構的評級體系,并對其科學性做出評價,以保證信譽評估產(chǎn)品的質(zhì)量。二是制定?信譽評估法?,經(jīng)過假設干年的理論檢驗,特別是信譽評估行業(yè)開展相對成熟后,在信譽評估行業(yè)的市場準入機制、執(zhí)業(yè)人員資格認定、失信懲罰機制和信譽數(shù)據(jù)開放等方面不斷進步科學性和實用性的根底上,通過全國人大立法,使這些準那么與規(guī)定最終以國家法律的

8、形式確定下來,逐漸形成我國企業(yè)信譽評價行業(yè)的法律法規(guī)體系。進一步標準資信評估業(yè)的業(yè)務范圍和評信標準目前,有的信譽評估機構只對企業(yè)進展信譽評估,有的只對個人進展信譽評估,有的只對本地區(qū)管轄單位進展信譽登記評定。對以上三方面都進展信譽評估的機構幾乎沒有,為了充分發(fā)揮信譽評估對改善社會信譽狀況和提升社會信譽程度的作用,應建立企業(yè)、個人和地區(qū)三級信譽登記評定制度。詳細施行可分步推進,先對企業(yè)進展信譽評估,在此根底上對地區(qū)進展信譽等級評定,最后評估個人的信譽等級。除了運作方式,還應建立統(tǒng)一的信譽等級評估標準。長期以來,由于各大銀行都是各自對自己的客戶進展信譽評估,大量信息不能共享。一家被銀行評為bbb級

9、而被拒之門外的企業(yè),在另一家銀行可能被評為aa級。同時,一些守法、誠信經(jīng)營,極有開展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)又因為通不過銀行信譽評級,拿不到急需的開展資金。統(tǒng)一的信譽評估標準的缺失已經(jīng)成為制約銀行、企業(yè)等進一步開展的共同障礙。因此,應盡快研究制定符合我國實際的統(tǒng)一的信譽評估標準和標準,實在解決多家銀行對一家企業(yè)重復評信,一家企業(yè)擁有不同的信譽等級,評價標準不同等的問題。加快引導和培育對信譽評估產(chǎn)品的市場需求市場需求是信譽評估機構持續(xù)生存的基矗目前,我國除了對發(fā)行企業(yè)債券有評級要求外,使用信譽產(chǎn)品的領域很校為培育信譽評估產(chǎn)品的市場需求,應適當參照國外做法,一方面以政府立法、行業(yè)組織立行規(guī)來引導全社會對信譽評估產(chǎn)品的需求,另一方面鼓勵信譽評估機構開發(fā)適銷對路的信譽評估產(chǎn)品