礦山機(jī)械生產(chǎn)加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告書

1、 項(xiàng)目實(shí)施規(guī)劃13.1項(xiàng)目建設(shè)周期規(guī)劃本項(xiàng)目工程建設(shè)周期為10個(gè)月，2007年11月一2008年8月 本項(xiàng)目備案前為前期工作，備案后即進(jìn)入項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)施階段即建設(shè) 期。項(xiàng)目建設(shè)期要進(jìn)行地質(zhì)初勘、設(shè)備調(diào)研、考查，并逐步開展施工 圖設(shè)計(jì)。待施工圖完成后即可對(duì)工程開展招標(biāo)，進(jìn)行土建工程施工， 并在此過程中完成設(shè)備訂貨。13.2項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度（1）項(xiàng)目備案（2007年11月）；（2）初步設(shè)計(jì)（2007年12月）；（3）施工圖設(shè)計(jì)（2008年1月）；（4）現(xiàn)場準(zhǔn)備與土建施工（2008年02月2008年07月）；（5）設(shè)備訂貨制造（2008年06月2008年07月）；（6）設(shè)備安裝施工（2008年07月08

2、月）；（7）設(shè)備調(diào)試、試生產(chǎn)（2007年08月）。本項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度規(guī)劃見表 13.2-1 :項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表。表13.2-1 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表投資估算與資金籌措14.1投資估算本項(xiàng)目為工程，其投資估算包括：主要建筑工程項(xiàng)目、設(shè)備引進(jìn) 安裝工程及配套的其它費(fèi)用等。14.1.1編制依據(jù)（1）根據(jù)工程設(shè)計(jì)各專業(yè)提供的圖紙及資料。（2）定額及規(guī)定1） 河北省頒發(fā)的河北省建筑工程概算定額（2005）及現(xiàn)行概算 指標(biāo)；2） 河北省頒發(fā)的河北省安裝工程概算定額（2005）及現(xiàn)行概算 指標(biāo)；3）河北?。?005 ）河北省建筑安裝工程概算費(fèi)用定額、河北省 建設(shè)項(xiàng)目概算其它費(fèi)用定額。（3 ）其他費(fèi)用的計(jì)取1 ）建設(shè)單位

3、管理費(fèi)13.6萬元。2）勘探、設(shè)計(jì)及監(jiān)理費(fèi) 35.2萬元。3）土地費(fèi)用200萬元。14.1.2固定資產(chǎn)投資估算估算固定資產(chǎn)投資為1459.2萬元，其中：建筑工程費(fèi)1029.3萬元（含土地征用費(fèi)）設(shè)備購置費(fèi)及安裝工程費(fèi) 429.9萬元。14.1.3流動(dòng)資金估算流動(dòng)資金估算采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法，估算鋪底流動(dòng)資金需用量為 600萬元。14.1.6項(xiàng)目總投資項(xiàng)目總投資由固定資產(chǎn)投資和鋪底流動(dòng)資金組成，共計(jì)為2059.2萬元。14.2資金籌措本項(xiàng)目總投資共計(jì)為2059.2萬元，全部由企業(yè)自籌。15.財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)根據(jù)國家計(jì)委建設(shè)部計(jì)投資（1993）530號(hào)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方 法與參數(shù)并按現(xiàn)行的財(cái)稅、銀行等有關(guān)規(guī)

4、定進(jìn)行評(píng)價(jià)。15.1基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（1）生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品方案本項(xiàng)目設(shè)計(jì)年產(chǎn)：年生產(chǎn)各類大型顎式、錘式、反擊式、圓錐 式破碎機(jī)和配套的砂石料篩分、輸送設(shè)備等礦山機(jī)械共1200臺(tái)（套）。（2）計(jì)算期及生產(chǎn)負(fù)荷項(xiàng)目計(jì)劃建設(shè)期10個(gè)月，生產(chǎn)期11年，計(jì)算期12年，投產(chǎn)期 第1年生產(chǎn)負(fù)荷按20%計(jì)算，以后各年均按100%負(fù)荷計(jì)算。（3）產(chǎn)品成本費(fèi)用1）主要原、輔材料按到廠價(jià)格計(jì)算，動(dòng)力按企業(yè)現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算。2）工資及福利費(fèi)項(xiàng)目定員280人，人均月工資1000元/人計(jì)算，工資總額336萬 元，福利費(fèi)按工資的 14%提取，福利費(fèi)總額 47.04萬元，兩項(xiàng)合計(jì) 383.04 元。3）折舊根據(jù)國家規(guī)定，折舊采用平均年限法

5、，設(shè)備按10年折舊，殘值率 10%，建筑物折舊年限20年，殘值率10%。詳見附表-1，固定資產(chǎn) 折舊費(fèi)估算表。4）其他費(fèi)用總成本表中其他費(fèi)用為：銷售費(fèi)用96.00萬元、管理費(fèi)用115.6萬元、制造費(fèi)用 205.01萬元，共計(jì)416.61萬元。6）產(chǎn)品成本經(jīng)估算本項(xiàng)目產(chǎn)品年均總成本為5785.95萬元，年均固定成本為799.65萬元，年均可變成本為 4896.29萬元。有關(guān)估算數(shù)據(jù)可詳見附表-2，總成本表15.2效益數(shù)據(jù)15.2.1銷售收入及有關(guān)稅金估算1 ）銷售收入項(xiàng)目年生產(chǎn)各類大型顎式、錘式、反擊式、圓錐式破碎機(jī)和配 套的砂石料篩分、輸送設(shè)備等礦山機(jī)械共1200臺(tái)（套）。產(chǎn)品銷售收入6600

6、萬元，銷售稅金及附加149.46萬元。詳見附表-3，2）增值稅根據(jù)國家對(duì)項(xiàng)目增值稅稅率的規(guī)定，該項(xiàng)目增值稅率為17%，城建及教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加為增值稅的5%、3%和1%。增值稅138.39萬元，城建及附加為11.07萬元，詳見銷售收入及稅金估 算表。3）企業(yè)所得稅本項(xiàng)目生產(chǎn)期內(nèi)年平均利潤總額664.59萬元，年平均稅后利潤445.28萬元，年平均上繳企業(yè)所得稅219.31萬元，企業(yè)所得稅稅率按33%計(jì)，稅后利潤提留法定盈余公積金、公益金和任意盈余公積。1522有關(guān)估算數(shù)據(jù)指標(biāo)計(jì)算年銷售收入6600萬元年總成本5785.95萬元年銷售稅金及附加149.46萬元銷售利潤664.59萬元所得

7、稅總額219.31萬元稅后利潤445.28萬元投資利潤率=生產(chǎn)期內(nèi)年平均利潤總額/總投資X100 % = 21.63%投資利稅率=（平均利潤總額+稅金及附加）/總投資X100 % =32.28%投資回收率=投資總額/年利潤=3.1年15.2.3盈虧平衡分析:年固定總成本/（年均銷售收入-年變動(dòng)總成本-年銷售稅金）X100 %=50.1%15.2.4數(shù)據(jù)分析計(jì)算表明：該項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力50.1 %時(shí)，企業(yè)就可保本，因此以產(chǎn)量分析，企業(yè)的安全程度應(yīng)為49.9 %，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)值，投資回收期較低，投資利潤率較高，有較強(qiáng)的清 償能力，抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可行。16.結(jié)論通

8、過對(duì)本項(xiàng)目各項(xiàng)指標(biāo)分析論證， 該項(xiàng)目總投資2059.2萬元，年銷 售收入6600萬元，達(dá)產(chǎn)后年利潤664.59萬元，投資利潤率21.63%， 盈利平衡點(diǎn)50.1%，投資回收期3.1年，大大高于同行業(yè)基準(zhǔn)。因此， 利用國內(nèi)最先進(jìn)的礦山機(jī)械加工生產(chǎn)設(shè)備，采用先進(jìn)的生產(chǎn)工藝技術(shù)，充分發(fā)揮投資者的自身市場、技術(shù)優(yōu)勢，擴(kuò)大礦山機(jī)械的市場范圍， 提高礦山機(jī)械的技術(shù)水平，對(duì)提高我國的礦山機(jī)械整體水平起到積極 的作用。同時(shí)，項(xiàng)目在設(shè)計(jì)、建設(shè)中考慮了節(jié)能環(huán)節(jié)，采用了節(jié)能降 耗措施。項(xiàng)目的建設(shè)符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，適合當(dāng)?shù)匕l(fā)展規(guī)劃，能夠 促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展。另一方面，該項(xiàng)目所有產(chǎn)品全部出口到巴基斯坦， 可為我國出口創(chuàng)匯，擴(kuò)大對(duì)外貿(mào)易。綜上所述