備用金管理制度范文

1、Word 備用金管理制度范文 備用金管理制度范文（精選5篇） 備用金管理制度范文 篇1 為了加強公司對有關(guān)部門及各項目部備用金的管理，規(guī)范借款行為，提高資金利用效率，夯實成本費用核算，削減資金損失，特制定本制度。 一、本制度適用于公司各部門及全部項目部。 二、備用金范圍 1、選購員零星選購備用金; 2、個人因公出差零星開支備用; 3、常常性的零星開支備用金; 4、項目兼任財務(wù)人員備用金; 5、其他備用金。 三、實行備用金制度有利于各部門工作人員樂觀敏捷地開展業(yè)務(wù)，從而提高工作效率，但必需做到專款專用，不得挪用、轉(zhuǎn)借他人或用于其他用途，一經(jīng)發(fā)覺，將嚴厲 處理。 四、備用金借款和報銷手續(xù)程序 1、

2、工作人員需臨時借用備用金時，先到財務(wù)部索取“借款單”，財務(wù)人員依據(jù)實際需要向借款人發(fā)放“借款單”，一式兩聯(lián)，借款人按規(guī)定的格式內(nèi)容填寫借款單，并按流程辦理簽字手續(xù)。財務(wù)人員審核簽字后的“借款單”各項內(nèi)容是否正確和完整，經(jīng)審核無誤后才能辦理付款手續(xù)。 2、借款人員完成業(yè)務(wù)后應(yīng)在三日內(nèi)到財務(wù)部索取“報銷單”，填寫好“報銷單”的各項規(guī)定內(nèi)容，并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，再將“報銷單”返回財務(wù)部，財務(wù)人員依據(jù)財務(wù)制度規(guī)定仔細審核無誤后，辦理報銷手續(xù)。 3、借款人辦理報銷手續(xù)時，財務(wù)人員應(yīng)查閱“備用金”臺賬，查明報銷人員原借款金額，對報銷的超支款項應(yīng)準時付現(xiàn)退還本人，對報銷后低于備用金金額款項的，應(yīng)讓其退回余額

3、以結(jié)清原借款單所借賬款。 4、因業(yè)務(wù)緣由長期借用備用金的人員可由財務(wù)部依據(jù)實際狀況核定，撥出一筆固定數(shù)額的現(xiàn)金并規(guī)定使用范圍;使用部門必需設(shè)立專人經(jīng)管定額備用金，備用金經(jīng)管人員必需妥當保存支付備用金的收據(jù)、發(fā)票以及各種報銷憑證，并設(shè)備用金登記簿，記錄各種零星支出。經(jīng)管人員必需按月定期向公司財務(wù)部申報備用金使用狀況，前賬未清，不得連續(xù)借款。對因特別緣由不能按時結(jié)算的，須提前向財務(wù)負責人說明緣由，經(jīng)財務(wù)負責人同意后，方可延期。 五、備用金額度 1、選購員借用的零星選購用款，單次不得超過5000元，超過5000元的材料選購，應(yīng)由供貨方持合法、真實、完整的原始資料，按規(guī)定的程序經(jīng)審核批準后，到公司財務(wù)

4、部或項目部財務(wù)人員處辦理貨款支付、結(jié)算手續(xù)。單筆超過10000元的選購，必需根據(jù)工程部制度規(guī)定，走合同審批程序選購。 2、員工因公出差借款，按估計出差天數(shù)、來回路費、住宿費等支出核定借款額度。 3、各工程項目備用金，視各項目狀況不同，備用金額度暫定為每周1萬5萬。特別狀況，需由項目經(jīng)理提前向總經(jīng)理說明狀況，予以審批。 4、其他借款，依據(jù)實際狀況核定金額。 六、備用金使用審批權(quán)限 備用金使用由部門負責人簽字批準，部門負責人為備用金借款的第一責任人。 七、財務(wù)部應(yīng)當根據(jù)借款日期、借款部門、借款人、用途、金額、注銷日期建立備用金臺賬，按月準時清理。 八、借用備用金的人員應(yīng)在兩周內(nèi)沖賬，對無故拖延者，

5、財務(wù)部發(fā)出最終一次催辦通知后還不辦理者，財務(wù)部有權(quán)從下月起直接從借款人工資中抵扣，不再另行通知。 九、全部各種備用金，必需在年末進行徹底清理，不允許跨年度使用。對因特別緣由必需跨年度使用備用金時，年底必需重新辦理借款手續(xù)，并沖銷當年借款。 十、本制度由公司財務(wù)部負責解釋和修訂。 十一、本制度自下發(fā)之日起實施。 備用金管理制度范文 篇2 目的：備用金的設(shè)立是為了一些部門或個人由于業(yè)務(wù)的特別性而消失的，為了保證備用金的完整性和平安性，特擬定以下制度。選購員、收銀員、出納員、司機等要熟識并遵守此制度。 1、備用金的申請 (1)要求設(shè)立備用金的部門或個人需先填好借支單，說明緣由。 (2)財務(wù)部對此進行

6、調(diào)查和審核，假如確因業(yè)務(wù)需要，財務(wù)部請示總經(jīng)理審批。 (3)經(jīng)過審批同意后，申請人可到財務(wù)部出納處領(lǐng)取備用金。 (4)申請人領(lǐng)取備用金，我部即可確認其為備用金保管人(簡稱保管人)，保管人負責怪用金的完整和平安。 2、備用金的保管使用 (1)設(shè)立備用金的部門或個人必需對備用金?？顚Ｓ茫坏孟д加?、挪用備用金的狀況。 (2)財務(wù)部可對設(shè)有備用金的部門或個人定期或不定期地進行盤點，盤點時財務(wù)人員和保管人一起清點備用金，并填制備用金盤點表，雙方簽字確認。 (3)在對備用金的盤點當中，假如發(fā)覺備用金有被占用、挪用、短缺等狀況，必需由保管人馬上補上，有長款狀況則要求保管人解釋緣由。 (4)任何人不得對保

7、管人提出借用備用金的要求，否則，財務(wù)部有權(quán)對此行為進行懲罰。 (5)假如備用金始終都發(fā)生短缺、占用、挪用等現(xiàn)象，我部有權(quán)對保管人進行經(jīng)濟及行政懲罰(經(jīng)濟懲罰是短缺、占用、挪用款的2-5倍。行政懲罰是口頭、嚴峻警告、最終警告等懲罰)。 (6)保管人在使用備用金時，可用符合財務(wù)制度的單據(jù)到財務(wù)部報銷，經(jīng)過報銷后到出納處領(lǐng)取相應(yīng)的報銷金額。 3、備用金的歸還 (1)保管人因業(yè)務(wù)關(guān)系不需要可隨時將備用金歸還財務(wù)部，財務(wù)部開出收據(jù)給保管人以證明其已將備用金歸還。 (2)財務(wù)部在盤點備用金過程中，如發(fā)覺保管人不需要備用金或備用金使用量不大，有權(quán)要求保管人在限期內(nèi)歸還部分或全部備用金。 備用金管理制度范文

8、篇3 1.本公司各部門零用周轉(zhuǎn)金的劃撥實行定額式，各部門劃撥1 000元，以供日常零星開支之用。 2.各部門的備用金限用于購置消耗性文具用品及事務(wù)性臨時開支，其余購置器具修繕或金額較大的開支，均應(yīng)先行呈準后始得辦理。 3.各部門應(yīng)于每周六抄報本周諸項費用開支，限次周星期一送會計科審核，次周星期三由會計科按各單位核準金額劃撥，但開支申請金額較少者，合并至下周統(tǒng)一劃撥。 4.各部門按周抄報該部門費用時，應(yīng)按次序編號填制備用金報表，一式兩份，一份自行留底存查，一份送會計科憑以核對。 5.各部門申請核撥時，應(yīng)將發(fā)票或收據(jù)貼于原始憑證粘貼頁上，在粘貼頁右下端應(yīng)有部門主管、申請人簽章證明。 6.索取發(fā)票或

9、收據(jù)時，應(yīng)留意本公司抬頭、廠家及負責人簽章品名、金額、數(shù)量等。 7.會計科審核各部門備用金申請，須會同有關(guān)單位按其授權(quán)范圍審核各項費用，并通知單位。 8.各部門備用金賬務(wù)處理以不設(shè)立賬簿記載為原則，僅以備用金周報表代替。備用金(現(xiàn)金)報表代替現(xiàn)金簿，備用金(各項費用)明細表代替費用明細賬。 9.各部門各項費用應(yīng)于發(fā)生當月報銷。 10.本方法未定事項，按慣例或會計一般處理原則辦理。 備用金管理制度范文 篇4 一、外貿(mào)業(yè)務(wù)員在電子商務(wù)平臺上借接來的訂單或通過其他渠道自費開發(fā)的訂單，一律按實際銷售回款進行提成。 二、報價統(tǒng)一由董事長制定報價單，若有新款沒有報價單時，應(yīng)先報董事長核定價格之后再報，若的

10、確有特別狀況，則外貿(mào)人員應(yīng)在報完價后匯報董事長。 三、提成比例實行浮動制原則，銷售合同款100萬人民幣以下(含)，按1%提;100萬300萬，按1.5%提;300萬500萬，按2%提;500萬1000萬，按2.5%提;1000萬以上按3%提，并且公司另行額外嘉獎。提成的發(fā)放以貨款回收后三個月內(nèi)予以兌付。 四、公司領(lǐng)導(dǎo)開發(fā)的客源及其他業(yè)務(wù)員并非關(guān)聯(lián)中介所獲得的客戶下單，交由業(yè)務(wù)員跟單時，業(yè)務(wù)員享有比例提成，提成比例為0.5%。 五、訂單/合同在執(zhí)行中，非業(yè)務(wù)員因素造成的損失，業(yè)務(wù)員不擔當任何比例賠償責任，因業(yè)務(wù)員操作失誤和工作不到位造成的損失，依失誤大小和關(guān)聯(lián)程度進行賠償，原則上不高于業(yè)務(wù)員年度提成累計總額的80%。 六、假如客戶要求寄樣品，可以在向董事長申請后不要客戶付樣品費和快遞費。 七、工資發(fā)放條例：外貿(mào)業(yè)務(wù)員工資1200元保底基數(shù)，每個業(yè)務(wù)員的考核基數(shù)是6萬人民幣/季，三個月內(nèi)銷售額不能達到6萬人民幣的，公司考慮將其換崗位。 八、貨款回收條例：資金流轉(zhuǎn)是公司的命脈，貨款回收關(guān)系公司職工的切身利益和企業(yè)的正常運轉(zhuǎn)，業(yè)務(wù)員應(yīng)當負起對所做訂單的銷售回款的催收責任，國際業(yè)務(wù)訂單訂的付款方式必需嚴格根據(jù)30%的預(yù)付款，余款在拿到提單傳真給客戶后付清。需特別處理的客戶，必需由董事長批準。 備用金管理制度范文 篇5 流域管理